小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務處理手續(xù)（試行）第一章通存通兌業(yè)務的申請開通和終止一、通存通兌業(yè)務的申請開通（一）個人申請開通通存通兌業(yè)務時，須持本人有效身份證件和個人存款賬戶存折（卡）至開戶行辦理業(yè)務開通手續(xù)。（二）開戶行審核無誤后，留存有效身份證件復印件，與申請人簽訂通存通兌業(yè)務協(xié)議（一式兩份）并加蓋業(yè)務公章，一份留存、一份交還申請人。開戶行為申請人開通指定個人存款賬戶通存通兌業(yè)務。二、通存通兌業(yè)務的終止（一）個人申請終止通存通兌業(yè)務時，須持本人有效身份證件、個人存款賬戶存折（卡）至開戶行辦理業(yè)務終止手續(xù)。（二）開戶行審核申請人提交的本人有效身份證件、個人存款賬戶存折（卡）和通存通兌業(yè)務終止申請書（一式兩份）無誤后，在通存通兌業(yè)務終止申請書上加蓋業(yè)務公章，一份留存、一份交還申請人。開戶行終止申請人指定個人存款賬戶通存通兌業(yè)務。（三）個人違反通存通兌業(yè)務協(xié)議的，開戶行可根據(jù)協(xié)議直接終止其通存通兌業(yè)務并通知客戶。第二章通存業(yè)務處理一、業(yè)務憑證的填制（一）轉賬方式。客戶以轉賬方式辦理時，應填寫通存通兌業(yè)務憑證，記載下列內(nèi)容：業(yè)務種類通存業(yè)務；交易方式轉賬；業(yè)務金額；委托日期；收款人名稱、賬號；、收款人開戶行名稱；付款人名稱、賬號；本人有效身份證件名稱、號碼?？蛻粑兴舜淼?，應同時填寫代理人有效身份證件號碼。（二）現(xiàn)金方式?？蛻粢袁F(xiàn)金方式辦理時，應填寫通存通兌業(yè)務憑證，記載下列內(nèi)容：業(yè)務種類通存業(yè)務；交易方式現(xiàn)金；業(yè)務金額；委托日期；收款人名稱、賬號；、收款人開戶行名稱；付款人名稱；本人有效身份證件名稱、號碼?？蛻粑写砣宿k理的，應同時填寫代理人有效身份證件號碼。二、業(yè)務要件的提交（一）轉賬方式?？蛻粢赞D賬方式辦理時，應向代理行提交下列業(yè)務要件：已填制的通存通兌業(yè)務憑證；付款人個人存款賬戶存折（卡）；本人有效身份證件；委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。（二）現(xiàn)金方式?？蛻粢袁F(xiàn)金方式辦理時，應向代理行提交下列業(yè)務要件：已填制的通存通兌業(yè)務憑證；本人有效身份證件；委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。三、業(yè)務要件的審核代理行收到客戶提交的業(yè)務要件后，應審核下列內(nèi)容：（一）通存通兌業(yè)務憑證要素是否齊全；（二）有效身份證件是否真實、有效；（三）通存通兌業(yè)務憑證有關要素與個人存款賬戶存折（卡）、有效身份證件是否一致。四、代理行業(yè)務處理（一）轉賬方式。代理行審核無誤后，從付款人個人存款賬戶扣取款項，作相應賬務處理?？蛻粢愿犊钊速~戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通存金額代理手續(xù)費）貸：待清算支付款項（通存金額）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通存金額）貸：待清算支付款項（通存金額）借：現(xiàn)金（代理手續(xù)費）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）（二）現(xiàn)金方式。代理行審核無誤后，收取現(xiàn)金（通存金額代理手續(xù)費），作相應賬務處理。會計分錄為：借：現(xiàn)金（通存金額代理手續(xù)費）貸：待清算支付款項（通存金額）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）賬務處理完成后，代理行行內(nèi)系統(tǒng)自動按規(guī)定格式組成通存業(yè)務指令，通存業(yè)務指令金額應為通存金額，加編密押后經(jīng)小額支付系統(tǒng)實時轉發(fā)至開戶行。五、開戶行業(yè)務處理開戶行收到通存業(yè)務指令后，應按下列要求處理：（一）審核收款人是否已開通通存通兌業(yè)務；（二）審核收款人賬號、戶名是否正確；（三）在自收到通存業(yè)務指令時起秒內(nèi)向代理行返回“受理成功”或“拒絕受理”通存業(yè)務回執(zhí)包。開戶行不得以賬戶狀態(tài)不正常（如掛失、凍結欠費等）為由拒絕受理。六、小額支付系統(tǒng)的處理（一）小額支付系統(tǒng)收到開戶行發(fā)出的“受理成功”通存業(yè)務回執(zhí)包后，進行代理行凈借記限額檢查。檢查通過的實時納入軋差處理，并將回執(zhí)包標記“已軋差”狀態(tài)后轉發(fā)至代理行，同時向開戶行返回已軋差信息；檢查未通過的做拒絕處理，并將回執(zhí)包標記“已拒絕”狀態(tài)后轉發(fā)至代理行，同時向開戶行返回已拒絕信息。（二）小額支付系統(tǒng)將開戶行發(fā)出的“拒絕受理”通存業(yè)務回執(zhí)包實時轉發(fā)至代理行。七、代理行收到回執(zhí)的業(yè)務處理代理行收到小額支付系統(tǒng)轉發(fā)的通存業(yè)務回執(zhí)包后，區(qū)別下列情況處理：（一）交易成功的，打印存款回單和手續(xù)費回單交客戶，通存通兌業(yè)務憑證留存?zhèn)洳?。（二）交易失敗的，通存通兌業(yè)務憑證留存，在業(yè)務回單上記載交易失敗原因并交客戶，同時將款項退還客戶，作相應賬務處理?？蛻粢赞D賬方式辦理的，代理行將款項退還客戶。（）客戶以付款人賬戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通存金額代理行手續(xù)費）（紅字）貸：待清算支付款項（通存金額）（紅字）貸：手續(xù)費（代理行手續(xù)費）（紅字）（）客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通存金額）（紅字）貸：待清算支付款項（通存金額）（紅字）借：現(xiàn)金（代理手續(xù)費）（紅字）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）（紅字）客戶以現(xiàn)金方式辦理的，代理行將現(xiàn)金退還客戶。會計分錄為：借：現(xiàn)金（通存金額代理行手續(xù)費）（紅字）貸：待清算支付款項（通存金額）（紅字）貸：手續(xù)費（代理行手續(xù)費）（紅字）八、開戶行收到軋差通知的業(yè)務處理（一）開戶行收到“受理成功”通存業(yè)務回執(zhí)包的軋差結果通知，確認軋差成功的，應立即對收款人賬戶進行賬務處理。會計分錄為：借：待清算支付款項（通存金額）貸：存款戶（通存金額）（二）開戶行收到“受理成功”通存業(yè)務回執(zhí)包的軋差結果通知，確認軋差失敗的，業(yè)務處理完畢。第三章通兌業(yè)務處理一、業(yè)務憑證的填制（一）轉賬方式。客戶以轉賬方式辦理時，應填寫通存通兌業(yè)務憑證，記載下列內(nèi)容：業(yè)務種類通兌業(yè)務；交易方式轉賬；業(yè)務金額；委托日期；收款人名稱、賬號；付款人名稱、賬號；付款人開戶行名稱；本人有效身份證件號碼?？蛻粑兴舜淼?，應同時填寫代理人有效身份證件號碼。（二）現(xiàn)金方式?？蛻糁‖F(xiàn)金時，應填寫通存通兌業(yè)務憑證，記載下列內(nèi)容：業(yè)務種類通兌業(yè)務；交易方式現(xiàn)金；業(yè)務金額；委托日期；收款人名稱；付款人名稱、賬號；付款人開戶行名稱；本人有效身份證件號碼?？蛻粑兴舜淼?，應同時填寫代理人有效身份證件號碼。二、業(yè)務要件的提交客戶應向代理行提交下列業(yè)務要件：（一）已填制的通存通兌業(yè)務憑證；（二）付款人個人存款賬戶存折（卡）；（三）本人有效身份證件；（四）委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。三、業(yè)務要件的審查代理行收到客戶提交的業(yè)務要件后，應審核下列內(nèi)容：（一）通存通兌業(yè)務憑證要素是否齊全；（二）有效身份證件是否真實、有效；（三）通存通兌業(yè)務憑證有關要素與個人存款賬戶存折（卡）、有效身份證件是否一致。四、代理行業(yè)務處理（一）代理行審核無誤后，提示客戶輸入個人存款賬戶存折（卡）密碼，行內(nèi)系統(tǒng)自動按規(guī)定格式組成通兌業(yè)務指令，加編密押后經(jīng)小額支付系統(tǒng)實時轉發(fā)至開戶行。（二）客戶以付款人賬戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，通兌業(yè)務指令金額為通兌金額與代理行手續(xù)費之和；客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，通兌業(yè)務指令金額為通兌金額。五、開戶行業(yè)務處理（一）開戶行收到通兌業(yè)務指令后，應審核下列事項：付款人是否已開通通存通兌業(yè)務；付款人賬號、戶名密碼是否正確。（二）開戶行根據(jù)審核結果，區(qū)別下列情況處理：審核無誤的，對付款人賬戶進行賬務處理。（）客戶以付款人賬戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通兌金額代理行手續(xù)費）貸：待清算支付款項（通兌金額代理行手續(xù)費）（）客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通兌金額）貸：待清算支付款項（通兌金額）完成賬務處理后，開戶行行內(nèi)系統(tǒng)自動實時按規(guī)定格式組成“受理成功”通兌業(yè)務回執(zhí)包發(fā)送至小額支付系統(tǒng)。審核未通過的，開戶行行內(nèi)系統(tǒng)自動記錄錯誤原因，按規(guī)定格式組成“拒絕受理”通兌業(yè)務回執(zhí)包實時發(fā)送至小額支付系統(tǒng)。（三）開戶行應在自收到通兌業(yè)務指令時起秒內(nèi)向代理行返回通兌業(yè)務回執(zhí)包。六、小額支付系統(tǒng)業(yè)務處理（一）小額支付系統(tǒng)收到開戶行發(fā)出的“受理成功”通兌業(yè)務回執(zhí)包后，對開戶行進行凈借記限額檢查。檢查通過的實時納入軋差處理，并將回執(zhí)包標記“已軋差”狀態(tài)后轉發(fā)至代理行，同時向開戶行返回已軋差信息；檢查未通過的做拒絕處理，并將回執(zhí)包標記“已拒絕”狀態(tài)后轉發(fā)至代理行，同時向開戶行返回已拒絕信息。（二）小額支付系統(tǒng)將開戶行發(fā)出的“拒絕受理”通兌業(yè)務回執(zhí)包實時轉發(fā)至代理行。七、代理行收到回執(zhí)的業(yè)務處理代理行收到小額支付系統(tǒng)轉發(fā)的通兌業(yè)務回執(zhí)包后，區(qū)別下列情況處理：（一）交易成功的，將款項轉入收款人個人存款賬戶或支付現(xiàn)金給客戶，并打印取款回單和手續(xù)費回單交客戶，通存通兌業(yè)務憑證連同客戶（代理人）有效身份證件復印件留存?zhèn)洳?，同時作相應賬務處理。轉賬方式。（）客戶以付款人賬戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：待清算支付款項（通兌金額代理手續(xù)費）貸：存款戶（通兌金額）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）（）客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：待清算支付款項（通兌金額）貸：存款戶（通兌金額）借：現(xiàn)金（代理手續(xù)費）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）現(xiàn)金方式。（）客戶以付款人賬戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：待清算支付款項（通兌金額代理手續(xù)費）貸：應解匯款及臨時存款戶（通兌金額代理手續(xù)費）借：應解匯款及臨時存款戶（通兌金額代理手續(xù)費）貸：現(xiàn)金（通兌金額）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）（）客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：待清算支付款項（通兌金額）貸：應解匯款及臨時存款戶（通兌金額）借：應解匯款及臨時存款戶（通兌金額）貸：現(xiàn)金（通兌金額）借：現(xiàn)金（代理手續(xù)費）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）（二）交易失敗的，通存通兌業(yè)務憑證留存，在業(yè)務回單上記載交易失敗原因并交付客戶。八、開戶行收到軋差通知的業(yè)務處理（一）開戶行收到“受理成功”通兌業(yè)務回執(zhí)包的軋差結果通知，確認軋差成功的，業(yè)務處理完畢。（二）開戶行收到“受理成功”通兌業(yè)務回執(zhí)包的軋差結果通知，確認軋差失敗的，應立即對付款人賬戶進行賬務沖正處理，將款項退回付款人賬戶。客戶以付款人賬戶扣款方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通兌金額代理手續(xù)費）（紅字）貸：待清算支付款項（通兌金額代理手續(xù)費）（紅字）客戶以現(xiàn)金方式支付代理行手續(xù)費的，會計分錄為：借：存款戶（通兌金額）（紅字）貸：待清算支付款項（通兌金額）（紅字）第四章賬戶信息查詢業(yè)務處理一、業(yè)務憑證的填制客戶辦理賬戶信息查詢業(yè)務時，應填寫通存通兌業(yè)務憑證，記載下列內(nèi)容：（一）業(yè)務種類賬戶信息查詢業(yè)務；（二）委托日期；（三）賬戶名稱、賬號；（四）開戶行名稱；（五）本人有效身份證件號碼。其中，“賬戶名稱、賬號”應填寫在“付款人賬戶、名稱”一欄，“開戶行名稱”應填寫在“付款人開戶行名稱”一欄。二、業(yè)務要件的提交客戶應向代理行提交下列業(yè)務要件：（一）已填制的通存通兌業(yè)務憑證；（二）本人個人存款賬戶存折（卡）；（三）本人有效身份證件。三、業(yè)務要件的審查代理行收到客戶提交的業(yè)務要件后，應審核下列內(nèi)容：（一）通存通兌業(yè)務憑證要素是否齊全；（二）有效身份證件是否真實、有效；（三）通存通兌業(yè)務憑證有關要素與個人存款賬戶存折（卡）、有效身份證件是否一致。四、代理行業(yè)務處理代理行審核無誤后，提示客戶輸入個人存款賬戶存折（卡）密碼，行內(nèi)系統(tǒng)自動按規(guī)定格式組成賬戶信息查詢業(yè)務指令，加編密押后經(jīng)小額支付系統(tǒng)實時轉發(fā)至開戶行。五、開戶行業(yè)務處理開戶行收到賬戶信息查詢業(yè)務指令后，應按下列要求處理：（一）審核指定查詢賬戶是否已開通通存通兌業(yè)務；（二）審核指定查詢賬戶賬號、戶名、密碼是否正確；（三）在自收到賬戶信息查詢業(yè)務指令時起秒內(nèi)向代理行返回賬戶信息查詢業(yè)務回執(zhí)包。六、代理行收到回執(zhí)的業(yè)務處理代理行收到小額支付系統(tǒng)轉發(fā)的賬戶信息查詢業(yè)務回執(zhí)包后，區(qū)別下列情況處理：（一）查詢成功的，打印記載指定查詢賬戶當前余額信息的回單交客戶，通存通兌業(yè)務憑證留存?zhèn)洳椋瑫r向客戶收取手續(xù)費，會計分錄為：借：現(xiàn)金（代理手續(xù)費）貸：手續(xù)費（代理手續(xù)費）（二）查詢失敗的，通存通兌業(yè)務憑證留存，在業(yè)務回單上記載查詢失敗原因并交付客戶。第五章沖正業(yè)務處理代理行根據(jù)客戶委托發(fā)出通存或通兌業(yè)務指令后，在秒內(nèi)未收到回執(zhí)信息的，可發(fā)起沖正指令撤銷該筆業(yè)務。小額支付系統(tǒng)收到代理行發(fā)起的沖正指令后，檢查確認原通存或通兌業(yè)務處理狀態(tài)，生成沖正成功或沖正失敗通知（含沖正指令處理狀態(tài)和原通存或通兌付業(yè)務指令處理狀態(tài)），并實時返回至代理行。沖正成功的，小額支付系統(tǒng)行生成沖正成功通知并實時發(fā)送至開戶行。代理行和開戶行應根據(jù)沖正通知分別作相應賬務處理。一、通存業(yè)務沖正處理（一）沖正成功的處理。代理行收到通存業(yè)務沖正成功通知后，表明原通存業(yè)務撤銷成功，小額支付系統(tǒng)將不再對該筆業(yè)務作軋差處理。代理行應比照第二章第七點第（二）項代理行收到交易失敗回執(zhí)信息的業(yè)務流程進行處理。開戶行收到通存業(yè)務沖正成功通知后，表明代理行發(fā)來的原通存業(yè)務撤銷成功，開戶行業(yè)務處理完畢?？蛻粜枰^續(xù)辦理業(yè)務的，比照正常業(yè)務流程處理。（二）沖正失敗的處理。代理行收到通存業(yè)務沖正失敗通知后，應檢查確認原通存業(yè)務的最終處理狀態(tài)。經(jīng)檢查確認原通存業(yè)務已作軋差處理且軋差結果不為零的，表明代理行已向開戶行成功支付款項，代理行應比照第二章第七點第（一）項代理行收到交易成功回執(zhí)信息的業(yè)務流程進行處理。經(jīng)檢查確認原通存業(yè)務已作軋差處理且軋差結果為零，或原通存業(yè)務為“已拒絕、已沖正、已超期”等狀態(tài)的，表明原通存業(yè)務已處理失敗，代理行應比照第二章第七點第（二）項代理行收到交易失敗回執(zhí)信息的業(yè)務流程進行處理。二、通兌業(yè)務沖正處理（一）沖正成功的處理。代理行收到通兌業(yè)務沖正成功通知后，表明原通兌業(yè)務撤銷成功，小額支付系統(tǒng)將不再對該筆業(yè)務作軋差處理。代理行應比照第三章第七點第（二）項代理行收到交易失敗回執(zhí)信息的業(yè)務流程進行處理。客戶需要繼續(xù)辦理業(yè)務的，比照正常業(yè)務流程處理。開戶行收到通兌業(yè)務沖正成功通知后，表明代理行發(fā)來的原通兌業(yè)務撤銷成功。（）開戶行經(jīng)檢查確認行內(nèi)系統(tǒng)對該筆業(yè)務已作相應賬務處理的，應比照第三章第八點第（二）項開戶行收到“受理成功”通兌業(yè)務回執(zhí)包軋差失敗通知的業(yè)務流程進行處理。（）開戶行經(jīng)檢查確認行內(nèi)系統(tǒng)未對該筆業(yè)務作相應賬務處理的，開戶行業(yè)務處理完畢。（二）沖正失敗的處理。代理行收到通兌業(yè)務沖正失敗通知后，應檢查確認原通兌業(yè)務的最終處理狀態(tài)。經(jīng)檢查確認原通兌業(yè)務已作軋差處理且軋差結果不為零的，表明開戶行已向代理行成功支付款項，代理行應比照第三章第七點第（一）項代理行收到交易成功回執(zhí)信息的業(yè)務流程進行處理。經(jīng)檢查確認原通兌業(yè)務已作軋差處理且軋差結果為零，或原通兌業(yè)務為“已拒絕、已沖正、已超期”等狀態(tài)的，表明原通兌業(yè)務已處理失敗，代理行應比照第三章第七點第（二）項代理行收到交易失敗回執(zhí)信息的業(yè)務流程進行處理。三、沖正業(yè)務超時無應答的處理（一）通存業(yè)務沖正超時無應答的處理。代理行對通存業(yè)務發(fā)起沖正指令后，因應用程序、網(wǎng)絡、系統(tǒng)設備等多種原因，造成無法及時收妥沖正結果