1、第七章企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn) 本章要點(diǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的概述火災(zāi)保險(xiǎn)的特點(diǎn)及基本內(nèi)容國際、國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的種類和保險(xiǎn)責(zé)任利潤損失險(xiǎn)、建筑工程保險(xiǎn)的基本內(nèi)容7.1 企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)概述企業(yè)財(cái)產(chǎn)的種類企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)汽車財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失后果企業(yè)財(cái)產(chǎn)種類建筑物建筑物中的內(nèi)部財(cái)產(chǎn)貨幣和有價(jià)證券運(yùn)輸工具貨物在建工程企業(yè)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)種類企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失導(dǎo)致的損失后果7.2 企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)利潤損失險(xiǎn)案例 1996年8月13日，保險(xiǎn)人平安保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)員向某化工廠推銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，將一份企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款和一份已經(jīng)填寫好的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)投保單交給該化工廠法定代表人，后者在保單上蓋章認(rèn)可。投保單載明了被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)期限（12個(gè)月，從199

2、6年8月14日至1997年8月14日）、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)以及投保金額為房屋建筑物20萬元、機(jī)器設(shè)備80萬元和庫存物質(zhì)200萬元等。1996年9月9日，保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)和保險(xiǎn)單及附貼的一份財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)條款送交給該化工廠。保險(xiǎn)單與投保單的不同條款為：保險(xiǎn)期限自1996年8月14日中午12時(shí)正起到1997年8月14日中午12時(shí)止；固定資產(chǎn)非存貨部分按照估價(jià)承保財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，存貨部分按照7月份余額前半年平均余額承擔(dān)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)；本保險(xiǎn)適用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)條款，原企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款廢止（1996年5月30日，中國人民銀行下發(fā)文件規(guī)定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)條款于1996年7月1日實(shí)施，原企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款同時(shí)廢止）。1997年

3、8月20日，該化工廠向保險(xiǎn)人提出理賠申請(qǐng)，保險(xiǎn)人派人查看了出險(xiǎn)現(xiàn)場后以保險(xiǎn)期限已過為由拒不核賠，雙方成訟?；馂?zāi)保險(xiǎn)（一）火災(zāi)保險(xiǎn)的含義 火災(zāi)保險(xiǎn)（fire insurance），簡稱火險(xiǎn)，是指以存放于固定場所并處于相對(duì)靜止?fàn)顟B(tài)的財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的，由保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定承擔(dān)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)因遭受火災(zāi)等意外事故及自然災(zāi)害所致的經(jīng)濟(jì)損失?；馂?zāi)保險(xiǎn)的特點(diǎn)案例 原告某羊毛衫廠于1996年11月11日與被告某保險(xiǎn)公司簽訂了“企業(yè)財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)”保險(xiǎn)合同，將該廠自有的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)全部投保，保險(xiǎn)金額508萬元，保險(xiǎn)期限1年。在保險(xiǎn)但及所付的財(cái)產(chǎn)明細(xì)表中，均寫明了投保的流動(dòng)財(cái)產(chǎn)（包括原材料和成品、半成品）存放于本廠倉

4、庫、車間，并在保險(xiǎn)單所附的簡圖中標(biāo)明了倉庫、車間的位置。1997年5月1日，該廠與某公司簽訂了由某公司代銷羊毛衫合同。羊毛衫廠在1997年6月之內(nèi)分兩次發(fā)貨給某公司羊毛衫1900件，全部貨物的價(jià)值達(dá)28萬余元，某公司把貨物存放在其所處辦公樓的一樓倉庫。1997年7月14日，由于當(dāng)?shù)剡B續(xù)高溫，供電線路超負(fù)荷運(yùn)行，導(dǎo)致存放該貨物的辦公樓的電線短路引起火災(zāi)，將倉庫的1900件羊毛衫全部燒毀?；馂?zāi)發(fā)生后，羊毛衫廠向保險(xiǎn)公司索賠，保險(xiǎn)公司以其投保的標(biāo)的物地址變動(dòng)、危險(xiǎn)程度增加為由，拒絕賠償?；馂?zāi)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的房屋及其他建筑物和附屬裝修設(shè)備；各種機(jī)器設(shè)備、工具、儀器及生產(chǎn)用具；管理用具及低值易耗品、原材料

5、、半成品、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品和特種儲(chǔ)備商品等。多選題火災(zāi)保險(xiǎn)不予承保的保險(xiǎn)標(biāo)的包括：A、管理用具及低值易耗品 B、原材料、半成品和產(chǎn)成品 C、處于運(yùn)輸過程中的物資D、違章建筑 E、危險(xiǎn)建筑保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任 基本責(zé)任：多為火災(zāi)、爆炸和施救費(fèi)用。 擴(kuò)展責(zé)任：即自然災(zāi)害和意外事故。自然災(zāi)害：暴風(fēng)、暴雨、臺(tái)風(fēng)、颶風(fēng)、龍卷風(fēng)、洪水、冰雹、暴雪、冰凌、雷電、泥石流、崖崩和突發(fā)性滑坡等人力不可抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象。意外事故：指除了火災(zāi)、爆炸以外的不可預(yù)料以及被保險(xiǎn)人無法控制并造成物質(zhì)損失的突發(fā)性事件，包括飛行物體及其他空中飛行物體的墜落、水箱和水暖管爆裂所造成的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)直接損失。 案例 1997年10月2

6、0日，某玩具廠一車間的臨時(shí)倉庫突然起火，燒毀一些設(shè)備及產(chǎn)品。工廠立即向保險(xiǎn)公司報(bào)了案。保險(xiǎn)公司的理賠人員及公安消防人員通過仔細(xì)勘察，初步估計(jì)大火引起的直接損失達(dá)3萬元以上，而火災(zāi)的原因卻頗有可疑，于是就深入進(jìn)行調(diào)查。經(jīng)過一番艱苦細(xì)致的調(diào)查，終于查出這是一起縱火騙保案。原來，該車間的車間主任王某疏于管理，導(dǎo)致生產(chǎn)質(zhì)量大滑坡，幾個(gè)月間生產(chǎn)出幾百只次品。他知道這樣下去，不僅直接影響到其工作業(yè)績，還會(huì)被廠里重罰。于是，就唆使兩個(gè)工人制造了這起火災(zāi)，期望通過一把火把所有的次品全部燒毀，這樣，既可以掩蓋自己的失職，又可以通過保險(xiǎn)賠償把次品造成的損失挽回。經(jīng)審訊，王某對(duì)此供認(rèn)不諱。那么，保險(xiǎn)公司是否應(yīng)該理賠

7、？保險(xiǎn)金額的確定在火災(zāi)保險(xiǎn)中，除了一些特殊的保險(xiǎn)標(biāo)的（如藝術(shù)品）采用定值保險(xiǎn)方式外，絕大多數(shù)為不定值保險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)金額的確定與保險(xiǎn)價(jià)值的核定不在同一時(shí)間，因此有可能產(chǎn)生保險(xiǎn)金額超過保險(xiǎn)價(jià)值的情況，即超額保險(xiǎn)，則超過部分為無效；也可能保險(xiǎn)金額小于保險(xiǎn)價(jià)值，即不足額保險(xiǎn)，則保險(xiǎn)人在計(jì)算賠償金額時(shí)，要采取比例賠償方式。賠償處理賠償方式的選擇：貨幣賠付、修復(fù)、更換和重置。賠償金額的計(jì)算公式： 賠款=（實(shí)際損失-殘值）（保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)價(jià)值）施救費(fèi)用的賠償另行計(jì)算，最高不得超過保險(xiǎn)金額。計(jì)算題固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)金額為80萬元，保險(xiǎn)價(jià)值為100萬元，發(fā)生事故后財(cái)產(chǎn)實(shí)際損失為80萬元，支出施救費(fèi)用50萬元，則保險(xiǎn)人

8、賠償金額為多少？對(duì)于固定資產(chǎn)損失需賠付80（80100）=64萬元對(duì)于施救費(fèi)用賠付50 （80100）=40萬元賠償后保險(xiǎn)金額賠償后保險(xiǎn)金額相應(yīng)減少。保險(xiǎn)標(biāo)的遭受全部損失，賠償后保險(xiǎn)合同即告終止。賠償后尚余保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)人繼續(xù)負(fù)責(zé)至保險(xiǎn)期限屆滿時(shí)為止?；馂?zāi)保險(xiǎn)的常用附加險(xiǎn)是機(jī)器損壞險(xiǎn)。利潤損失險(xiǎn) 利潤損失險(xiǎn)（loss of profit insurance）是用以承保傳統(tǒng)的火災(zāi)保險(xiǎn)中不予負(fù)責(zé)的間接損失，即當(dāng)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受火災(zāi)、爆炸等災(zāi)害事故，致使企業(yè)停工、停產(chǎn)、營業(yè)中斷所致的利潤損失和仍須開支的必要費(fèi)用。 利潤損失險(xiǎn)是傳統(tǒng)火災(zāi)保險(xiǎn)的一種附加險(xiǎn)。利潤損失險(xiǎn)利潤損失險(xiǎn)的賠償期。 利潤損失險(xiǎn)的保險(xiǎn)項(xiàng)目

9、及保險(xiǎn)金額的確定。毛利潤損失。 工資。 審計(jì)師費(fèi)用。 保險(xiǎn)期與賠償期計(jì)算題某企業(yè)上一年度的毛利潤額為10萬元，估計(jì)通貨膨脹率為3%，營業(yè)增長率為2%，賠償期為15個(gè)月，則利潤損失保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額為多少？10（1+3%+2%）（1512）=13.1萬元7.3 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)(cargo transportation insurance)是指以各種處于運(yùn)輸過程中的貨物作為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人依照合同對(duì)于貨物在運(yùn)輸途中可能遭受的各種自然災(zāi)害或意外事故所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任的一種保險(xiǎn)。 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的特點(diǎn)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的類別按是否具有涉外因素劃分。 國際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) 按運(yùn)輸工具

10、劃分。 水上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、陸上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、 航空貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) 、郵包保險(xiǎn) 案例 鼎新商貿(mào)公司于2001年5月與某蔬菜水果公司簽訂了5噸價(jià)值30萬元的荔枝買賣合同。該合同約定由鼎新商貿(mào)公司將貨款匯到蔬菜水果公司的銀行賬戶上，款到以后，蔬菜水果公司發(fā)貨，同時(shí)貨物的所有權(quán)以及在途風(fēng)險(xiǎn)均轉(zhuǎn)移到鼎新商貿(mào)公司。另外，這批貨物的運(yùn)輸合同由蔬菜水果公司代鼎新商貿(mào)公司與本案被告即某保險(xiǎn)公司簽訂，保險(xiǎn)憑證以特快專遞的方式于2001年5月25日寄到鼎新商貿(mào)公司。2001年6月3日，這批貨物從海南啟運(yùn)，6月5日，鼎新商貿(mào)公司將這批貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給了本案原告即北方公司，隨同轉(zhuǎn)讓的還有該批貨物的保險(xiǎn)憑證。6月10日，

11、貨物在運(yùn)抵北京后，運(yùn)往北方公司倉庫的途中，不幸發(fā)生嚴(yán)重車禍，導(dǎo)致車中的貨物相當(dāng)大一部分被壓傷和壓壞，直接經(jīng)濟(jì)損失約為20萬元。北方公司向保險(xiǎn)公司索賠，后雙方協(xié)商未果，訴至法院。海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)海上貨物運(yùn)輸基本險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任 根據(jù)責(zé)任范圍的不同，海上貨物運(yùn)輸基本險(xiǎn)有三個(gè)險(xiǎn)別，即平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)和一切險(xiǎn)。三種險(xiǎn)之間的關(guān)系平安險(xiǎn)平安險(xiǎn)的責(zé)任范圍在基本險(xiǎn)別中是最小的，因而只適用于價(jià)值低、裸裝的大宗貨物，如礦砂、鋼材和鑄鐵制品等保險(xiǎn)標(biāo)的的投保，其費(fèi)率也是最低的。平安險(xiǎn)的責(zé)任范圍包括：保險(xiǎn)貨物在運(yùn)輸途中由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震和洪水自然災(zāi)害造成整批貨物的全部損失和推定全損。由于運(yùn)輸工具遭受擱淺、觸礁、沉沒

12、、互撞、與流冰或其他物體碰撞以及失火、爆炸意外事故造成貨物的全部或部分損失；平安險(xiǎn)在運(yùn)輸工具已經(jīng)發(fā)生擱淺、觸礁、沉沒和焚毀意外事故的情況下，貨物在此前后又在海上遭受惡劣氣候、雷電和海嘯等自然災(zāi)害所造成的部分損失；在裝卸或轉(zhuǎn)運(yùn)時(shí)由于一件或數(shù)件整件貨物落海造成的全部或部分損失；被保險(xiǎn)人對(duì)遭受保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的貨物采取搶救措施或?yàn)榉乐?、減少貨損而支付的合理費(fèi)用，但以不超過該批被救貨物的保險(xiǎn)金額為限；平安險(xiǎn)運(yùn)輸工具遭遇海難后，在避難港由于卸貨所引起的損失以及在中途港、避難港由于卸貨、存?zhèn)}以及運(yùn)送貨物所產(chǎn)生的特別費(fèi)用；共同海損的犧牲、分?jǐn)偤途戎M(fèi)用；運(yùn)輸契約訂有“船舶互撞責(zé)任”條款，根據(jù)該條款規(guī)定應(yīng)由貨方償還船

13、方的損失。水漬險(xiǎn)水漬險(xiǎn)除包括平安險(xiǎn)的各項(xiàng)責(zé)任外，還負(fù)責(zé)保險(xiǎn)貨物由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震和洪水自然災(zāi)害所造成的部分損失。即在平安險(xiǎn)責(zé)任的基礎(chǔ)上，增加了貨物由于自然災(zāi)害所造成的部分損失。因此水漬險(xiǎn)的責(zé)任范圍要大于平安險(xiǎn)，其保險(xiǎn)費(fèi)也高于平安險(xiǎn)。一切險(xiǎn)一切險(xiǎn)除包括水漬險(xiǎn)的各項(xiàng)責(zé)任外，還負(fù)責(zé)保險(xiǎn)貨物在運(yùn)輸途中由于外來原因所致的全部或部分損失。具體來說，一切險(xiǎn)除水漬險(xiǎn)的各項(xiàng)責(zé)任外，還包括11種普通附加險(xiǎn)的責(zé)任。特別適用于一些糧油食品、紡織纖維類商品以及新的機(jī)器設(shè)備等保險(xiǎn)標(biāo)的的投保。海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)除外責(zé)任被保險(xiǎn)人的故意行為或過失所造成的損失；屬于發(fā)貨人責(zé)任所引起的損失，如貨物包裝不足、不當(dāng)和標(biāo)志不清

14、等；在保險(xiǎn)責(zé)任開始前，被保險(xiǎn)人已存在的品質(zhì)不良或數(shù)量短差所造成的損失；保險(xiǎn)貨物的自然損耗、本質(zhì)缺陷、特性以及市價(jià)跌落、運(yùn)輸延遲所引起的損失或費(fèi)用；海洋運(yùn)輸貨物戰(zhàn)爭險(xiǎn)條款和貨物運(yùn)輸罷工險(xiǎn)條款規(guī)定的保險(xiǎn)責(zé)任和除外責(zé)任。海上貨物運(yùn)輸基本險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任起訖在正常運(yùn)輸情況下，海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的責(zé)任起訖是以“倉到倉”條款為依據(jù)的；在非正常運(yùn)輸情況下，如果被保險(xiǎn)人及時(shí)將獲知的情況通知保險(xiǎn)人，并加繳保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)合同仍繼續(xù)有效。海上貨物運(yùn)輸附加險(xiǎn) 海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)可以分為普通附加險(xiǎn)、特別附加險(xiǎn)和特殊附加險(xiǎn)三類。海上貨物運(yùn)輸普通附加險(xiǎn)特別附加險(xiǎn)和特殊附加險(xiǎn) 特別附加險(xiǎn) 特別附加險(xiǎn)主要承保一些涉及政治、國家政策

15、法令和行政措施等外來風(fēng)險(xiǎn)。 主要包括交貨不到險(xiǎn)、進(jìn)口關(guān)稅險(xiǎn)、艙面險(xiǎn)、拒收險(xiǎn)和黃曲霉素險(xiǎn)等。 特殊附加險(xiǎn) 它主要承保戰(zhàn)爭和罷工等風(fēng)險(xiǎn)。 案例P446海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額的計(jì)算賠償金額的計(jì)算 賠償額=保險(xiǎn)金額損失程度 賠償金額=保險(xiǎn)金額 第三節(jié) 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)二、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要內(nèi)容 （二）國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)國內(nèi)水路、陸路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。 基本險(xiǎn)。 綜合險(xiǎn)。 第三節(jié) 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)二、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要內(nèi)容 （二）國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)國內(nèi)航空貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)責(zé)任。 責(zé)任起訖。 案例 原告海南某商貿(mào)公司（以下簡稱商貿(mào)公司）與新加坡某制藥廠（進(jìn)口方）在2000年6月簽訂一筆中草藥的買賣合同。在簽訂運(yùn)輸

16、合同之后，商貿(mào)公司還于2000年6月20日同被告保險(xiǎn)公司簽訂了海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同。該保險(xiǎn)合同約定，保險(xiǎn)責(zé)任的期間從保險(xiǎn)憑證和保險(xiǎn)貨物運(yùn)離啟運(yùn)地發(fā)貨人的最后一個(gè)倉庫或存儲(chǔ)處所時(shí)起，至該保險(xiǎn)憑證上注明的目的地的收貨人在當(dāng)?shù)氐牡谝粋€(gè)倉庫或存儲(chǔ)處時(shí)終止。根據(jù)運(yùn)輸合同，貨物于2000年7月1日啟運(yùn)。但是在6月30日，保險(xiǎn)公司突然通知商貿(mào)公司，由于7月汛期已經(jīng)到來，這批貨物運(yùn)輸?shù)穆肪€比較長，途中可能會(huì)遭遇臺(tái)風(fēng)或海嘯等自然災(zāi)害，故保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)增大，原來保險(xiǎn)金額已不適應(yīng)新情況，要求商貿(mào)公司增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。在商貿(mào)公司拒絕其增加保險(xiǎn)費(fèi)的要求后，保險(xiǎn)公司于7月8日通知商貿(mào)公司保險(xiǎn)合同解除，并同時(shí)返還了商貿(mào)公司

17、先前已繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。7月15日，由于臺(tái)風(fēng)造成已裝船的貨物無法出港，在碼頭滯留了多日，加上天氣炎熱且潮濕，這批中藥材在運(yùn)抵新加坡時(shí)已經(jīng)部分發(fā)生霉變，經(jīng)計(jì)算損失大約10萬余元。7.4 工程保險(xiǎn) 工程保險(xiǎn)(engineering insurance)是為適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展由火災(zāi)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)及責(zé)任保險(xiǎn)等演變而成的，以各種工程項(xiàng)目為保險(xiǎn)標(biāo)的的綜合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。 工程保險(xiǎn)的特點(diǎn)單選題工程建設(shè)項(xiàng)目涉及的關(guān)系方很多。針對(duì)這一特點(diǎn)，建筑工程保險(xiǎn)的一張保險(xiǎn)單上可以列明的被保險(xiǎn)方一般是（ ）。A. 唯一的被保險(xiǎn)人 B. 多個(gè)被保險(xiǎn)人 C. 一個(gè)被保險(xiǎn)人和多個(gè)受益人 D. 一個(gè)被保險(xiǎn)人和一個(gè)受益人工程保險(xiǎn)的種類廣義

18、的工程保險(xiǎn)包括建筑工程保險(xiǎn)、安裝工程保險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、延期利潤損失險(xiǎn)和質(zhì)量保證保險(xiǎn)等。狹義的工程保險(xiǎn)僅僅指建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn)。 建筑工程保險(xiǎn)的主要內(nèi)容 （一）建筑工程保險(xiǎn)的投保方式 一般以工程的主要風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者為投保人,也可根據(jù)具體的工程承包方式確定投保人。 若工程發(fā)包給多家承包商或工程規(guī)模較大時(shí)，由業(yè)主統(tǒng)一安排投保事宜更為有利。 （二）建筑工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)項(xiàng)目 物質(zhì)損失部分；第三者責(zé)任部分。 建筑工程保險(xiǎn)的主要內(nèi)容 建筑工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任和除外責(zé)任物質(zhì)損失部分的保險(xiǎn)責(zé)任和除外責(zé)任第三者責(zé)任部分的保險(xiǎn)責(zé)任和除外責(zé)任。 物質(zhì)損失部分的保險(xiǎn)責(zé)任自然災(zāi)害主要有地震

19、、洪水、暴雨、地陷、臺(tái)風(fēng)和雷電等，以及其他人力不可抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象。其中，地震及洪水風(fēng)險(xiǎn)較大，保險(xiǎn)人一般將其列入基本保險(xiǎn)責(zé)任之外，即使列入基本保險(xiǎn)責(zé)任之內(nèi)也是另行規(guī)定賠償限額的，以便對(duì)此類巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)加以控制。意外事故是指不可預(yù)料的以及被保險(xiǎn)人無法控制并造成物質(zhì)損失或人身傷亡的突發(fā)事件，主要有火災(zāi)、爆炸、物體墜落和人為過失等。案例上海某工地建造一幢大廈，業(yè)主投保了建筑工程一切險(xiǎn)。因該地區(qū)河浜密集，淺層土質(zhì)不均勻，使基坑多次坍塌，造成近百根樁游離，直接經(jīng)濟(jì)損失上百萬元，業(yè)主向保險(xiǎn)公司索賠。 經(jīng)保險(xiǎn)公司查勘，認(rèn)定事故由自然因素造成，屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)，因此及時(shí)進(jìn)行了賠償。物質(zhì)損失部分的除外責(zé)

20、任財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中例行的除外責(zé)任，如保險(xiǎn)人的故意行為和戰(zhàn)爭、罷工或核污染等所造成的損失；重大的設(shè)計(jì)過失引起的損失；保險(xiǎn)標(biāo)的自然磨損和消耗；原材料缺陷以及工藝不善造成的本身損失，如置換、修理或矯正所支付的費(fèi)用；物質(zhì)損失部分的除外責(zé)任（續(xù)）各種違約罰金及延誤工期損失等；盜竊、搶劫和惡意破壞；被保險(xiǎn)人及其代表的故意或重大過失行為；其他除外責(zé)任，如文件、賬簿、票據(jù)、貨幣、圖表資料等的損失。第三者責(zé)任部分的保險(xiǎn)責(zé)任指在保險(xiǎn)期限內(nèi)，因發(fā)生與保險(xiǎn)單所承保的工程直接相關(guān)的意外事故，并且引起工地及其鄰近區(qū)域的第三者人身傷亡、疾病或財(cái)產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的損害賠償責(zé)任，此外，對(duì)于被保險(xiǎn)人因上述原因而必須支付的訴

21、訟費(fèi)用，以及事先經(jīng)保險(xiǎn)人書面同意的其他費(fèi)用，保險(xiǎn)人亦可以負(fù)責(zé)賠償。第三者責(zé)任部分的除外責(zé)任在物質(zhì)損失部分保險(xiǎn)責(zé)任項(xiàng)下或應(yīng)該在該項(xiàng)下予以負(fù)責(zé)的損失及各種費(fèi)用；由于震動(dòng)、移動(dòng)或減弱支撐而造成的任何財(cái)產(chǎn)、土地、建筑物的損失，以及由此造成的任何人身傷害和物質(zhì)損失；工程所有人、承包人或其他關(guān)系方或他們所雇傭的在工地現(xiàn)場從事與工程有關(guān)工作的職員、工人以及他們的家庭成員的人身傷亡或疾??；第三者責(zé)任部分的除外責(zé)任（續(xù)）工程所有人、承包人或其他關(guān)系方或他們所雇傭職員、工人所有的或由其照管、控制的財(cái)產(chǎn)發(fā)生的損失；領(lǐng)有公共運(yùn)輸行駛執(zhí)照的車輛、船舶和飛機(jī)造成的事故；被保險(xiǎn)人根據(jù)與他人的協(xié)議應(yīng)支付的賠款或其他款項(xiàng)等。建

22、筑工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額確定物質(zhì)損失部分的保險(xiǎn)金額。 特種風(fēng)險(xiǎn)賠償限額。（巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)） 第三者責(zé)任的賠償限額。 （每次事故的賠償限額和累積賠償限額）題目由于建筑工程施工的特殊性，被保險(xiǎn)人在調(diào)整保險(xiǎn)金額方面具有特殊要求，其主要內(nèi)容是（）。 A因費(fèi)用漲價(jià)而導(dǎo)致工程概算超出原 造價(jià) 時(shí)應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人B建造期超過3年，應(yīng)每隔12個(gè)月向保險(xiǎn)人申報(bào)有關(guān)工程造價(jià)情況C建造期超過10年，應(yīng)每隔6個(gè)月向保險(xiǎn)人申報(bào)有關(guān)工程造價(jià)情況D建造期超過3年，每隔半年調(diào)整保險(xiǎn)金額E保險(xiǎn)期限屆滿后3個(gè)月內(nèi)應(yīng)向保險(xiǎn)人申報(bào)最終的工程總價(jià)值物質(zhì)損失部分的保險(xiǎn)金額在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)金額通常采用兩種方法確定：按照工程預(yù)算價(jià)格確定，但需要扣除

23、一些前期費(fèi)用，如項(xiàng)目開辦費(fèi)、征地費(fèi)和拆遷費(fèi)等不保項(xiàng)目；按照工程投標(biāo)價(jià)格（工程合同價(jià)）加業(yè)主自備物料確定。計(jì)算題某工程投保了建筑工程一切險(xiǎn)，規(guī)定免賠額為損失金額的10，但最低人民幣5萬元整，兩者以高者為準(zhǔn)。該工種發(fā)生了保險(xiǎn)責(zé)任范圍的損失40萬元，保險(xiǎn)人應(yīng)賠付多少？ 按損失金額的10計(jì)算免賠額為4萬元，但因規(guī)定的免賠額最低為5萬元，則該事故中免賠額不能以4萬元計(jì)，而要以5萬元作為此事故的免賠額，因此，這次事故中被保險(xiǎn)人要自己負(fù)擔(dān)5萬元，保險(xiǎn)人賠付35萬元。建筑工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限 建筑工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限比較特殊，一般以工程風(fēng)險(xiǎn)的存續(xù)期為限。 一個(gè)工程的工期通常包括建造期、試車(考核)期、保證期（也稱

24、缺陷矯正期或者維護(hù)期）幾種期限，保險(xiǎn)人在不同工期內(nèi)的保險(xiǎn)責(zé)任不同。建筑期保險(xiǎn)期限的上限是（ ）。A 保險(xiǎn)工程破土動(dòng)工之日 B 保險(xiǎn)工程的材料、設(shè)備運(yùn)抵工地C 保險(xiǎn)單規(guī)定的生效日期 D 保險(xiǎn)單規(guī)定的終止日期建筑工程 一切險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任期間，是以保險(xiǎn)單列明的建筑工程期限為依據(jù)，自投保 工程動(dòng)工之日或自被保險(xiǎn)項(xiàng)目被卸至建筑 工地起生效，直至（）終止。機(jī)器設(shè)備試車完畢時(shí)建筑工程 完畢經(jīng)驗(yàn)收合格時(shí)所有人開始使用時(shí) 保險(xiǎn)單規(guī)定的終止日期工程保證期滿時(shí) 1從保險(xiǎn)承保的角度來看，企業(yè)財(cái)產(chǎn)包括建筑物、建筑物中的內(nèi)部財(cái)產(chǎn)、貨幣和有價(jià)證券、運(yùn)輸工具、貨物和在建工程等。在保險(xiǎn)市場上，保險(xiǎn)人通常按照企業(yè)財(cái)產(chǎn)的這種分類法推

25、出相對(duì)應(yīng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)種。本章小結(jié) 2火災(zāi)保險(xiǎn)以存放于固定場所并處于相對(duì)靜止?fàn)顟B(tài)的財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的，承保因火災(zāi)等意外事故以及自然災(zāi)害所致的直接損失。其特點(diǎn)有承保地點(diǎn)固定、多為不定值保險(xiǎn)、保單標(biāo)準(zhǔn)化以及以擴(kuò)展條款方式承保特殊風(fēng)險(xiǎn)等。本章小結(jié) 3火災(zāi)保險(xiǎn)承保的基本責(zé)任包括火災(zāi)、爆炸、雷電和施救費(fèi)用，投保人可根據(jù)實(shí)際需要，可以通過單獨(dú)計(jì)費(fèi)方式將責(zé)任擴(kuò)展至其他自然災(zāi)害和意外事故。 本章小結(jié) 4利潤損失險(xiǎn)是傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一種附加險(xiǎn)，承保傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中不予負(fù)責(zé)的間接損失,即當(dāng)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受火災(zāi)、爆炸等災(zāi)害事故，致使企業(yè)停工、停產(chǎn)、營業(yè)中斷所致的利潤損失以及仍須開支的必要費(fèi)用。本章小結(jié) 5利潤損失險(xiǎn)中的賠償期由

26、投保人根據(jù)恢復(fù)期的長短確定，保險(xiǎn)人只對(duì)賠償期內(nèi)的間接損失予以賠償。利潤損失險(xiǎn)的保障項(xiàng)目是企業(yè)遭災(zāi)后毛利潤損失、工資以及審計(jì) 費(fèi)用。發(fā)生損失后,其賠款計(jì)算主要考慮營業(yè)額或銷售額減少所形成的毛利潤損失和由于營業(yè)費(fèi)用增加所形成的毛利潤損失以及固定費(fèi)用的節(jié)省。本章小結(jié) 6貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)是以處于運(yùn)輸過程中的貨物為保險(xiǎn)標(biāo)的，具有承保風(fēng)險(xiǎn)的綜合性、保險(xiǎn)標(biāo)的的流動(dòng)性、被保險(xiǎn)人的多變性以及險(xiǎn)種險(xiǎn)別的多樣性等特點(diǎn)。 7海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)有基本險(xiǎn)和附加險(xiǎn)之分，基本險(xiǎn)包括平安險(xiǎn)、水漬險(xiǎn)和一切險(xiǎn)，附加險(xiǎn)有一般附加險(xiǎn)、特殊附加險(xiǎn)和 特別附加險(xiǎn)。保險(xiǎn)期限按倉至倉條款辦理。本章小結(jié) 8國內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)按照運(yùn)輸工具 劃分，有國內(nèi)水

27、路、陸路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)和 國內(nèi)航空運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)，前者又分為基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)兩種。 9工程保險(xiǎn)是以各種工程項(xiàng)目作為承保標(biāo)的的綜合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，具有承保風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性、被保險(xiǎn)人的多方性、承保期限的不確定性、承保責(zé)任的綜合性、承保金額的巨大性和保單條款的個(gè)性化等特點(diǎn)。本章小結(jié) 10建筑工程保險(xiǎn)存在多個(gè)被保險(xiǎn)人，應(yīng)按工程承包方式選擇適宜的投保人，保障范圍一般分為物質(zhì)損失項(xiàng)目和第三者責(zé)任，且規(guī)定有特種危險(xiǎn)賠償限額。建筑工程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限以工程風(fēng)險(xiǎn)的存續(xù)期為限，包括建造期、試車（考核）期，也可加保保證期責(zé)任。本章小結(jié) 11出口信用保險(xiǎn)是以出口貿(mào)易和海外投資中的外國買方信用風(fēng)險(xiǎn)為承保責(zé)任的 一種信用保險(xiǎn)。它大多依靠政府支持而存在,是一種常見的政策保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 12出口信用保險(xiǎn)可分為短期出口信用保險(xiǎn)和中長期出口信用保險(xiǎn)，前者適用于 一般商品的出口，信用期多在180天；后者 適用于資本性貨物的出口,信用期往往較長。本章小結(jié) 1如何區(qū)