1、第 PAGE 4 頁 共 NUMPAGES 4 頁領(lǐng)用與發(fā)放（售）辦法第一章 總 則第1條 為加強(qiáng)對(duì)公司存貨領(lǐng)用與發(fā)放的控制管理，保證物資提供及時(shí)、準(zhǔn)確，避免因此造成不必要的損失，特制定本辦法。第2條 本辦法適用于公司存貨領(lǐng)用與發(fā)出（售）的相關(guān)控制與管理工作。第3條 物資部負(fù)責(zé)存貨的領(lǐng)用與發(fā)放（售）的管理與執(zhí)行，其他相關(guān)部門提出領(lǐng)用申請(qǐng)及配合領(lǐng)用與發(fā)放工作的實(shí)施。第二章 存貨領(lǐng)用第4條 公司內(nèi)部各部門需要領(lǐng)用存貨時(shí)，需經(jīng)過審批通過后方可領(lǐng)用，具體的存貨申請(qǐng)審批流程如下所示：1、各領(lǐng)用部門填寫領(lǐng)料單送交部門分管副總審批簽字。2、相關(guān)人員憑審簽的領(lǐng)料單到倉庫領(lǐng)取所需存貨。3、倉庫管理員核實(shí)并收下領(lǐng)

2、料單予以領(lǐng)取。4、倉庫管理員對(duì)本庫的領(lǐng)料單進(jìn)行及時(shí)匯總、輸入電腦進(jìn)入財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)庫辦理出庫，打印出庫單按月匯總。第5條 領(lǐng)取原則1、禁止領(lǐng)取人在倉庫擅自拿取。2、專用物資、超出限額的物資、重要物資需經(jīng)公司總經(jīng)理審批后才能領(lǐng)用。3、遵守“先進(jìn)先出”的原則。4、遵守“交舊領(lǐng)新”的原則，并做好交舊記錄。5、如有特殊情況，生產(chǎn)急待維修，需未入庫物資直接送達(dá)生產(chǎn)現(xiàn)場，領(lǐng)用部門必須辦理由總經(jīng)理或分管副總審簽的臨時(shí)手續(xù)并通知倉庫管理員，由倉庫管理員辦理好入庫手續(xù)，并驗(yàn)收合格，領(lǐng)用部門方可使用，同時(shí)辦理領(lǐng)用手續(xù)。6、領(lǐng)出?；窌r(shí)，倉庫保管員首先查看包裝有無漏灑，無漏灑給裝卸領(lǐng)取人員交待防護(hù)事項(xiàng)。7、物資出庫后，倉

3、庫保管員應(yīng)根據(jù)儲(chǔ)存要求，及時(shí)清理貨位、清理垃圾、雜物、保持庫房、貨位清潔整齊。8、各種存貨的出售和轉(zhuǎn)讓，必須辦理由財(cái)務(wù)出具發(fā)票提貨憑證，憑發(fā)票提貨憑證辦理出庫單。9、如果存貨少于安全定額，物資部應(yīng)及時(shí)提出采購申請(qǐng)。第三章 存貨發(fā)放第6條 發(fā)放原則對(duì)于在公司年度預(yù)算內(nèi)需按照生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃按時(shí)發(fā)放的存貨，應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行發(fā)放，進(jìn)行發(fā)放的存貨包括。由車間管理：硫礦、硫磺、磷礦、煤炭、純堿。由物資部管理：油料、包裝、工裝勞保等。存貨發(fā)放應(yīng)遵循以下原則。1、未經(jīng)檢驗(yàn)合格的存貨不能發(fā)放。2、已過有效期的存貨不能發(fā)放。3、存貨發(fā)放按照“先進(jìn)先出”的原則進(jìn)行。4、同批物資中貼有“取樣驗(yàn)證”的最后發(fā)放。5、復(fù)驗(yàn)合格

4、的存貨先發(fā)。6、接近有效期限的存貨先發(fā)。7、采購、檢驗(yàn)手續(xù)不全的物資不能發(fā)放。第7條 公司存貨物資的發(fā)放應(yīng)按照以下程序執(zhí)行1、物資部根據(jù)生產(chǎn)需要和生產(chǎn)計(jì)劃確定存貨發(fā)放的種類，報(bào)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批。2、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，物資部及相關(guān)部門執(zhí)行發(fā)放工作。3、特殊情況按照計(jì)劃核對(duì)存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量檢查是否在有效期內(nèi)。4、在規(guī)定發(fā)放時(shí)間，進(jìn)行發(fā)放，并填寫發(fā)放記錄表，物資使用部門接收存貨復(fù)核無誤后，在物資發(fā)放記錄表上簽字認(rèn)可。5、倉庫管理員月底匯總物資發(fā)放記錄表辦理出庫手續(xù)。6、存貨發(fā)完后，物資部及相關(guān)部門管理人員及時(shí)清理發(fā)貨現(xiàn)場，整理核銷貨位標(biāo)示。7、物資部及相關(guān)部門自派專人管理進(jìn)、發(fā)、存臺(tái)賬。第四章

5、 存貨發(fā)售第8條 發(fā)售原則存貨（產(chǎn)成品）發(fā)售應(yīng)遵循以下原則檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品方可發(fā)售，并堅(jiān)持“先進(jìn)先出”的原則。見票發(fā)售并一車一票（牌）的原則，汽運(yùn)為銷售部、財(cái)務(wù)部共同開具公司正規(guī)產(chǎn)品提貨單，火運(yùn)因內(nèi)部平板車由貨運(yùn)部管理定噸位轉(zhuǎn)運(yùn)，貨運(yùn)部出通知到物資部，產(chǎn)品現(xiàn)場管理員憑通知數(shù)量先裝，發(fā)固定噸位發(fā)貨牌，交牌出門，日匯總牌噸位和發(fā)出噸位，并根據(jù)財(cái)務(wù)部開具的貨單到內(nèi)保部換回發(fā)貨牌。當(dāng)日提貨憑證當(dāng)日有效的原則，前一天的提貨憑證不能次日用。第9條 公司存貨（產(chǎn)品）的發(fā)售按下列程序執(zhí)行1、物資部現(xiàn)場核票調(diào)度人員接提貨單或貨運(yùn)部通知經(jīng)對(duì)數(shù)量、品種、開票日期及票據(jù)真?zhèn)魏藢?shí)后，沒問題，隨即安排現(xiàn)場發(fā)貨員拿走提貨憑證或交待火運(yùn)轉(zhuǎn)運(yùn)事項(xiàng)。2、現(xiàn)場發(fā)貨員拿票后，與裝貨司機(jī)核實(shí)車輛情況（衛(wèi)生、車型）組織裝車人員準(zhǔn)備裝車，根據(jù)提貨單要求，配貨叉盤進(jìn)行裝車，并對(duì)裝卸工按裝卸合同要求進(jìn)行管理。破包、濕包不準(zhǔn)裝車。裝車時(shí),雙方不僅要核每盤數(shù)量,并且要核總盤數(shù)，與裝貨司機(jī)一起核完后，要求司機(jī)在提貨單上簽上“如數(shù)裝收”并簽上司機(jī)名字。3、物資部發(fā)貨現(xiàn)場每天匯總已裝車的提貨單與內(nèi)保部、銷售部核實(shí)發(fā)貨數(shù)量及品種，做好產(chǎn)品存貨的收發(fā)臺(tái)賬及報(bào)表，報(bào)表在主管簽字后上報(bào)。4、發(fā)售完成后，現(xiàn)場人員及時(shí)清理發(fā)貨現(xiàn)場，做好待存準(zhǔn)備。5、銷售部如對(duì)發(fā)售的產(chǎn)品有特殊要求（如質(zhì)量