1、 保密承諾本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意 向的投資者公開。本公司要求投資公司項目經(jīng)理收到本商業(yè) 計劃書時做出以下承諾：妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三 方公開本商業(yè)計劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。項目經(jīng)理簽字：接收日期： TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark0 o Current Document 保密承諾1目錄 2摘要 3 HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 第一部分企業(yè)基本情況5 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第二部分企業(yè)組織管理

2、8 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第三部分項目概況11 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第四部分生產(chǎn)技術(shù) 13 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第五部分環(huán)保與安全工業(yè)衛(wèi)生 .15 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第六部分市場分析16 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 第七部分運營策略.27 HYPERLINK l bookmark16 o C

3、urrent Document 第八部分財務(wù)分析33 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第九部分融資說明37 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 第十部分風(fēng)險控制38 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 第十一部分結(jié)論 43 第一部分公司創(chuàng)建于1995年8月，注冊資金100萬元，實際投入資金已 達(dá)400多萬元，為私營責(zé)任有限公司。第二部分企業(yè)的組織管理結(jié)構(gòu)屬于職能型組織管理結(jié)構(gòu)，這種組織形式需 要企業(yè)將內(nèi)部部門分工明確，有鮮明的職能劃分。第三部分該項

4、目擬定年產(chǎn)1200噸金屬鎳及2200噸電解銅生產(chǎn)線，技術(shù)上 先進，工藝成熟，生產(chǎn)工藝經(jīng)濟合理，生產(chǎn)成本較低，市場廣闊。第四部分產(chǎn)品生產(chǎn)采用國內(nèi)先進生產(chǎn)技術(shù)，質(zhì)量穩(wěn)定，性能優(yōu)良。第五部分企業(yè)制定了一系列在環(huán)保方面的措施， 保證項目在實施過程當(dāng)中 排出的廢水廢氣等污染物得到及時地處理。第六部分我國有色金屬行業(yè)在經(jīng)歷了 1999-2001年的低位徘徊和2002年 的小幅回暖后，2003年受供貨趨緊、需求增長等眾多因素的影響， 出現(xiàn)了產(chǎn)量增長，價格穩(wěn)步上揚，行業(yè)景氣指數(shù)迅速上升的局面，市 場發(fā)展空間較為廣闊。第七部分企業(yè)根據(jù)項目的實際情況制定了運營策略，切實的營銷策略、人 才策略有助于項目的順利實施。

5、第八部分該項目總投資1230萬元人民幣，其中設(shè)備購臵費用 450萬 元，電力70萬元、安裝費30萬元、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費60萬元，其它 20萬元。第九部分項目總投資估算值600萬元，并依照項目的實際情況制定了用還 款計劃，按照計劃實施。第十部分任何行業(yè)都存在一定的風(fēng)險，我們充分估計到項目可能遇到的風(fēng) 險，并提出控制規(guī)避方案。第十一部分隨著手機和電動車行業(yè)的迅猛發(fā)展，金屬鎳的用量會越來越大， 市場前景比較樂觀。第一部分企業(yè)基本情況1.1公司簡介江陰市*金屬制品有限公司地處蘇南經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)，坐落在江陰 市西石橋鎮(zhèn)，東靠江陰長江大橋，西臨滬寧高速公路和京滬鐵路干線， 地域優(yōu)勢得天獨厚。公司創(chuàng)建于1995年8

6、月，注冊資金100萬元，實際投入資金已 達(dá)400多萬元，為私營責(zé)任有限公司。公司擁有2臺五噸的沖天化鐵 爐，專業(yè)從事鑄造及加工業(yè)務(wù)，生產(chǎn)加工汽車、農(nóng)用車的各種鑄件配 件以及機床、紡機等鑄鐵配件產(chǎn)品，如：齒輪、齒輪箱、飛輪以及機 床床身、紡機機身等，同時又對外設(shè)計加工并安裝各類現(xiàn)代、古典藝 術(shù)扶攔、圍欄、門窗等金屬藝術(shù)裝飾品。公司堅持“以信譽為重、以質(zhì)取勝”的原則，廣開思路，在提 高產(chǎn)品質(zhì)量上下苦功，產(chǎn)品質(zhì)量及技術(shù)水平在同行業(yè)中后來者居上。 在經(jīng)濟大潮中，憑良好的信譽，贏得八方客戶，成為多家ISO9000質(zhì)量認(rèn)證單位的定點生產(chǎn)單位，占領(lǐng)了一定市場取得了一定的社會和經(jīng) 濟效益。公司將進一步探索市場

7、，以市場為導(dǎo)向，遵循經(jīng)濟規(guī)律，不斷 提高產(chǎn)品質(zhì)量，擴大業(yè)務(wù)量。1.2主要管理者簡介姓名職務(wù)董事長學(xué)歷大學(xué)職稱高級工程師工作簡歷*姓名職務(wù)副董事長、總經(jīng)理學(xué)歷高中職稱工作簡歷*1.3、企業(yè)的長遠(yuǎn)規(guī)劃公司決定改建高科技項目，產(chǎn)品名稱金屬鎳電解銅。根據(jù)本地 區(qū)是一個緊缺產(chǎn)品，產(chǎn)品質(zhì)量技術(shù)處于國內(nèi)領(lǐng)先水平，公司聘用高級 化工工程師2名，大學(xué)生3名。在設(shè)計上，選用國內(nèi)先進設(shè)備，做到 工藝合理，設(shè)備緊湊。目前我國大部分鎳原料依賴進口， 90年代以來我國第二次電池 發(fā)慌速度驚人，鎳電池的增長速度更快。隨著國內(nèi)手機電腦的逐步普 及，金屬鎳將是一個無限廣闊的發(fā)展空間。 公司會根據(jù)新項目制定出 一個切實可行的發(fā)展

8、戰(zhàn)略，根據(jù)經(jīng)營狀況及戰(zhàn)略地位確定轉(zhuǎn)變戰(zhàn)略， 增強企業(yè)的靈活性，把握時代的脈搏。第二部分企業(yè)組織管理2.1江蘇江陰市*金屬制品有限公司組織機構(gòu)圖2.2勞動定員與工廠組織1、工廠組織：該項目采用公司、車間、班組三級管理體制，設(shè)臵電解和金屬鎳兩個車間。2、勞動定員：全廠共需70人。其中：生產(chǎn)工人：60人，管理人員10人。3、人員培訓(xùn)：本項目需要的操作工人、司爐工送往同類型工廠進行操作崗前培訓(xùn)，其它工廠在工廠自身培訓(xùn)后，方可上崗操作，在上崗 后采取定期輪訓(xùn)制度，進一步提高操作工人技術(shù)水平。固化工操作屬 于技術(shù)性較強的工種，操作工人、必須具備初中以上文化程度，個別 崗位必須要求高中以上操作人員。2.3公

9、司組織管理模式職能型組織結(jié)構(gòu)是較為剛性的集權(quán)制結(jié)構(gòu)，通常適用于從簡單型 結(jié)構(gòu)企業(yè)演化而來的中小型企業(yè)，這類企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)范圍有限， 而且有明確的市場細(xì)分和定位。在這種組織結(jié)構(gòu)下，公司需要引進專 業(yè)化的部門經(jīng)理來領(lǐng)導(dǎo)各職能部門，如財務(wù)經(jīng)理、營銷經(jīng)理、人力資 源經(jīng)理和運營經(jīng)理等等。他們能為發(fā)展中的公司帶來各方面的專業(yè)技 能，知識和能力，這些也是在簡單型組織結(jié)構(gòu)下的公司所不具備的。在這種組結(jié)構(gòu)下，公司總經(jīng)理或董事會能夠與各部門經(jīng)理之間保 持直接聯(lián)系，對公司的日常運營進行監(jiān)督和控制， 因此公司內(nèi)部的溝 通渠道和信息流呈現(xiàn)出較短和垂直狀態(tài)。這時，公司組織是圍繞不同 的職能和任務(wù)而構(gòu)成的，它們又由不同的

10、工作任務(wù)組成，公司中每個 員工都懂得各自工作任務(wù)的明確定義。部門經(jīng)理有短期決策的權(quán)力， 并協(xié)助董事會針對操作層的中、長期決策進行反饋。中、長期決策權(quán) 力由總經(jīng)理/董事會掌握。隨著企業(yè)的進一步發(fā)展，產(chǎn)品和服務(wù)范圍逐步呈多元化，并開始 打破單一的市場劃分進入多個市場，并且在地理區(qū)域和客戶群體和需 求上也開始多元化，例如公司以前只專注國內(nèi)市場，而現(xiàn)在已經(jīng)開始 進入國際市場從事國際業(yè)務(wù)；再例如產(chǎn)品和服務(wù)的客戶群體及需求也 在擴大。這時企業(yè)的職能型組織結(jié)構(gòu)特有的較為單一的產(chǎn)品、服務(wù)以及明確的細(xì)分市場定位開始與企業(yè)的發(fā)展變化不相適應(yīng)。例如，在現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)下，公司只有一個市場營銷部門，僅負(fù)責(zé)有限種類和相

11、關(guān)產(chǎn)品的營銷工作，而且沒有足夠的資源為更加廣泛的市場區(qū)域提供 服務(wù)。以缺少靈活性和集權(quán)為特點的職能型組織機構(gòu)已經(jīng)阻礙了公司 的產(chǎn)品多元化和面向更加廣泛市場的發(fā)展進程。就公司內(nèi)部管理而言，組織機構(gòu)的剛性和集權(quán)特點也給一些需要 跨部門團隊的協(xié)作活動制造了障礙。垂直層級管理限制了部門間的協(xié) 作。非常典型的例子是，產(chǎn)品開發(fā)是一項需要包括市場營銷、生產(chǎn)運 營、財務(wù)等部門協(xié)作開展的工作，這樣才能準(zhǔn)確地把握客戶對產(chǎn)品和 服務(wù)的需求，以及成本和定價等一系列工作。在以垂直層級為特點的 職能型組織機構(gòu)下，這些工作都很難順利進行。因此，如果企業(yè)發(fā)展 到這一階段，要適應(yīng)新的發(fā)展和變化，公司必須對現(xiàn)有的職能型組織 機構(gòu)

12、進行重新構(gòu)建。第三部分項目概況3.1項目主要內(nèi)容1、新建年產(chǎn)1200噸金屬鎳及2200噸電解銅生產(chǎn)線，技術(shù)上先進,工藝成熟，市場廣闊。2、該項目生產(chǎn)工藝經(jīng)濟合理，生產(chǎn)成本較低。3、產(chǎn)品質(zhì)量可達(dá)到GB6392-86標(biāo)準(zhǔn)要求，電解銅產(chǎn)品可達(dá)國際 2# 銅標(biāo)準(zhǔn)要求。4、該項目具有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，市場前景廣闊。3.2主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)1、生產(chǎn)能力年產(chǎn)1200噸金屬鎳 年產(chǎn)2200噸電解銅2、 固定資產(chǎn)投資 800萬元，其余房產(chǎn)、土地均不在內(nèi)3、 流動資金630 萬元4、 工廠成本金屬鎳78000元/噸電解銅6851元/噸5、 年銷售收入金屬鎳1.6億元電解銅5150萬元6、 年利潤99540

13、萬元7、 年創(chuàng)稅國稅14.5% 3365萬元地稅3.98% 921萬元3.3產(chǎn)品價格分析1、國際市場鎳價格波動在1.45-1.60萬美元/噸，國內(nèi)市場目前在13-15萬元/噸，最高價達(dá)到近18萬元/噸。2、產(chǎn)品價格的穩(wěn)定性及變化趨勢預(yù)測由于國內(nèi)近幾年金屬鎳市場處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，預(yù)計金屬鎳產(chǎn)品價格將穩(wěn)定在13萬兀/噸以上，并有上升趨勢第四部分生產(chǎn)技術(shù)4.1工藝方案的選擇1、國內(nèi)外工藝技術(shù)概況：目前國內(nèi)外生產(chǎn)原料不同，采用的工藝方法也不同，按照所提供的原料必須采用火法及電解法進行提煉及提純工藝，經(jīng)過電解法溶解后進行濕法（即化學(xué)法）除雜、濕法除雜成 本較低，質(zhì)量穩(wěn)定，技術(shù)性能可靠。2、推薦工藝技術(shù)

14、方案的說明：該技術(shù)采用國內(nèi)先進的新技術(shù)，采 用直流電電解法溶解工藝。4.2主要設(shè)備的選擇1、 電解槽標(biāo)準(zhǔn)型電解槽60臺2、硅整流設(shè)備 1000kw （或500kw 2臺）3、鈦籃2400只4 、電解設(shè)備附件 1套5、除雜凈化設(shè)備 10立方米（聚丙烯）18臺6 、板框壓濾機60 平方米 9 臺7 、搪瓷反映釜5000L6臺8、離心機SS10003臺4.3標(biāo)準(zhǔn)化1、該項目選用的定型設(shè)備按國際或部頒標(biāo)準(zhǔn)進行加工制造和驗收；2、工藝過程中，盡量采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計和標(biāo)準(zhǔn)化操作對有關(guān)計量的設(shè) 備，采用標(biāo)準(zhǔn)化管理和考核。4.4現(xiàn)有廠房及條件現(xiàn)有廠房4000平方米，場地2000平方米，還包括辦公樓、宿舍、 倉庫。

15、具備條件：水、電、路三通。4.5公用工程1、給排水工程給水：由當(dāng)?shù)毓┧旧暾埲霊?，日供水?i6om。排水：該項目投產(chǎn)后，每天約有 8-IOm3廢水達(dá)標(biāo)排放，匯 集生活污水，排入地下排水總管。2、供電工程該項目設(shè)備裝機1000kw左右，需配500kva變壓器兩臺和供電輔 助設(shè)備。3、供熱工程根據(jù)生產(chǎn)需要，新上一臺4t/h燃?xì)忮仩t，供全廠生產(chǎn)之用。4.5輔助工程新項目的輔助工程有：原料倉庫、產(chǎn)品庫房、堆場、化驗室、配 電房、辦公用房、鍋爐房、運輸卡車等。4.6 土建工程及生活福利設(shè)施該項目所需廠房6000平方米，原料和成品倉庫800平方米，辦公 室400平方米，化驗室90平方米。第五部分環(huán)境保

16、護及安全工業(yè)衛(wèi)生5.1廢水本項目每天約810m含廢水1.2 - 1.8。可直接匯入生活污水 共同排入排污總管，不會造成水環(huán)境危害。5.2廢氣本項目在電解過程中采用堿液二次吸收，生成無毒的沉淀物回收，氣體通過處理達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)5.3廢渣該項目每年約有3500噸廢渣可出售，大約每噸600元，用來回 收資金。（一）電解操作工人，必須按照規(guī)定配備相應(yīng)的勞動保護用品，以 防腐蝕。（二）它操作工人，應(yīng)經(jīng)過上崗前的安全知識培訓(xùn)，配帶好勞動保 護用品。（三）電解車間要加強通風(fēng)。（四）各建筑物周圍均設(shè)計了 3m的綠化帶。第六部分市場分析6.1行業(yè)市場情況有色金屬工業(yè)是我國原材料工業(yè)的重要組成部分。我國最常用的10

17、種有色金屬：鋁、銅、鉛、鋅、鎳、鎂、錫、鈦、汞、銻，其中 鋁、銅、鉛、鋅四種常用金屬的產(chǎn)量占全國有色金屬產(chǎn)量的90%以上它們被廣泛應(yīng)用于機械、建筑、電子、汽車、冶金、包裝、國防和高 科技等重要部門，有色金屬工業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中具有十分重要的地 位。因此這個行業(yè)的發(fā)展與宏觀經(jīng)濟形勢密切相關(guān)，經(jīng)濟發(fā)展相應(yīng)增 加對有色金屬的需求，企業(yè)的效益就會轉(zhuǎn)好。反之，經(jīng)濟不景氣，工 業(yè)增長率下降，相應(yīng)地會降低對有色金屬的需求。我國有色金屬行業(yè)在經(jīng)歷了 1999-2001年的低位徘徊和2002年 的小幅回暖后，2003年受供貨趨緊、需求增長等眾多因素的影響， 出現(xiàn)了產(chǎn)量增長，價格穩(wěn)步上揚，行業(yè)景氣指數(shù)迅速上升的局

18、面。其 中需求拉動是基本因素，2003年我國國內(nèi)市場需求強勁，推動了有色金屬價格的上漲，同時由于國內(nèi)庫存減少、成本增加以及國際市 場有色金屬價格穩(wěn)中有升等因素的存在使我國有色金屬行業(yè)整體價 格上升。自2004年1月1日起，我國已降低了部分有色金屬的出口退稅， 雖在一定程度上將影響我國有色金屬行業(yè)及企業(yè)的發(fā)展，但并不象有些人所預(yù)料的那樣對我國的有色金屬行業(yè)產(chǎn)生嚴(yán)重的影響，與此相 反，出口退稅的降低將在一定程度上促進我國有色金屬行業(yè)的進一步 發(fā)展。我國是有色金屬資源大國，但又是一個人均資源貧國，銅、鋁等 大宗有色金屬資源并不理想。隨著我國有色金屬產(chǎn)量的持續(xù)大幅度增 長，原料供應(yīng)已經(jīng)顯得越來越突出，

19、國內(nèi)主要有色金屬礦山面臨著資 源危機。2004年國內(nèi)有色金屬行業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)，原料價格將 不會在短時間內(nèi)下降。第一，2004年全球經(jīng)濟將進一步復(fù)蘇，我國 經(jīng)濟仍然會保持較高增長，對有色金屬的需求依然強勁；第二，全球 及我國有色金屬的供給不會在短時間內(nèi)迅速彌補強大的需求缺口。1、關(guān)于鎳的基本情況鎳被廣泛應(yīng)用于石油化工、國防、冶金、機械、建材等行業(yè)， 同時被稱為“鋼鐵工業(yè)的維生素”，它還廣泛地應(yīng)用于不銹鋼、合金 鋼、鎳合金、電鍍、電子和電池等行業(yè)。同世界上大多數(shù)國家一樣， 我國鎳的主要消費領(lǐng)域也是冶金行業(yè)。但近年來，我國鎳消費結(jié)構(gòu)也 在發(fā)生著變化，與世界發(fā)展趨勢基本相同。隨著電子工業(yè)、通信產(chǎn)業(yè)

20、 的發(fā)展，特別是移動通訊、電腦、電動工具、隨身聽等產(chǎn)品的大量普 及，這使得過去用鎳很小的電池行業(yè)，鎳鎘和鎳氫電池需求迅速增長。 其中：硫酸鎳應(yīng)用于電鍍、電池材料及其它行業(yè)，隨著經(jīng)濟的發(fā)展， 輕工業(yè)、電子工業(yè)的發(fā)展，硫酸鎳的使用量不斷增大。同時，隨著我 國加強環(huán)保，污染嚴(yán)重的電鍍行業(yè)將被化學(xué)鍍鎳 （需求量是電鍍鎳的 十幾倍）取代。電解鎳主要應(yīng)用于不銹鋼和電鍍行業(yè)。高冰鎳是加工 電解鎳等純鎳和硫酸鎳等鎳鹽的原料。2、世界鎳業(yè)發(fā)展態(tài)勢（1）總儲量：世界鎳的總儲量約為9076萬噸，已開發(fā)量為2903萬噸，可 采量為6803萬噸。著名的鎳礦床（區(qū)）有古巴的東北部鎳礦區(qū)、加 拿大薩得伯里鎳礦區(qū)、前蘇聯(lián)諾里

21、爾斯克鎳礦區(qū)、澳大利亞西北部卡 爾古利附近的鎳礦區(qū)、新喀里多尼亞鎳礦區(qū)、菲律賓的蘇里高鎳礦區(qū)、 中國的金川鎳礦區(qū)等。（2）鎳產(chǎn)量:世界鎳產(chǎn)量1949年只有14.6萬噸，1968年增加到52.1萬 噸，鎳產(chǎn)量在這段時間增加了 2.5倍，增長速度很快。1997年的鎳 產(chǎn)量為99.86萬噸。從總的趨勢看鎳的產(chǎn)量是增長的，但從近十年的 產(chǎn)量看增長速度有所放慢，總產(chǎn)量基本保持在 85-100萬噸之間。世 界各國中鎳的冶煉生產(chǎn)超過10萬噸的國家有俄羅斯、加拿大和日本， 中國屬5萬噸以下的國家。（3）消費量：自上個世紀(jì)六十年代中期以來，世界鎳消費量的增長速度超 過所有其他基本金屬，包括銅和鋁。1997年全世

22、界的消費量達(dá)到了 96.94萬噸，近年來，消費量的年增長率為 1.65%左右。鎳需求強勁的推動力是不銹鋼工業(yè)，目前這一產(chǎn)業(yè)占鎳消費 量將近三分之二，預(yù)計它還會繼續(xù)保證全球鎳的需求。鎳是鋼鐵工業(yè) 的維生素，它被廣泛地應(yīng)用于不銹鋼、合金鋼、鎳合金、電鍍、電子 和電池等行業(yè)。近來，世界鎳消費結(jié)構(gòu)的一個顯著變化是，盡管不銹 鋼和合金鋼仍居鎳消費首位，但其他領(lǐng)域?qū)︽嚨男枨笠苍谘杆僭鲩L。 近幾年鎳粉不僅被不銹鋼和合金鋼行業(yè)廣泛應(yīng)用，高級鎳粉還為粉末 冶金焊條、儲氫合金、電池行業(yè)所青睞，特別是日本的電池行業(yè)對鎳 粉的需求已迅速躍居不銹鋼之后，成為日本第二大鎳消費領(lǐng)域。隨著 鎳消費結(jié)構(gòu)的變化，隨之而來的將是鎳

23、產(chǎn)品需求種類的多樣化。（4）鎳價格歷史走勢：國際鎳價在1989年初達(dá)到歷史最高價位18000美元/噸，從 1990年開始逐漸回落。1993年落到谷底5282美元/噸，但平均水平 沒有突破5000美元/噸的阻力線。1993年下半年，國際市場鎳價回 升，此輪漲勢一直延續(xù)到1995年7月丄ME市場鎳現(xiàn)貨最高回到10310 美元/噸。1997年后鎳價逐步下跌，LME全年平均鎳價為7032美元/ 噸，1998年LME現(xiàn)貨全年平均價只有4695美元/噸，并且創(chuàng)下了近 10年來鎳成交價最低的紀(jì)錄，即 1998年12月14日的收盤價3820 美元/噸。進入1999年后，鎳價開始有所回升，LME1-6月平均收盤

24、價 為5010美元/噸，比上年凈增315美元/噸，2000年鎳價一度上升至 10000美元/噸。2001年整體走勢呈下跌趨勢，大部分時間在2001年 9月份以來形成的大的下降通道中走弱。2001年11月2日達(dá)到2001 年的最低價位，全年LME鎳現(xiàn)貨平均價為5945美元/噸，同比下降 31.2%。2002年1-10月份，LME鎳現(xiàn)貨平均價為6459美元/噸，同 比增長了 5.8%,到11月底LME鎳價已達(dá)到7500美元/噸，2002年末 倫敦金屬交易所鎳3個月期貨價為7250美元/噸。在新的生產(chǎn)能力尚 未形成情況下需求逐漸恢復(fù)，導(dǎo)致鎳價大幅回升，德意志銀行等機構(gòu) 預(yù)測，2003年鎳價呈上漲趨勢

25、。近期以來，截止到上周（9月1-5日），LME三月鎳經(jīng)過前一 周的大幅波動后，在銅價強勁上漲和美國重要經(jīng)濟指標(biāo)好于預(yù)期的帶 動下，鎳價振蕩向上，不僅回到9500美元/噸區(qū)域上方運行，而且再 創(chuàng)9930美元/噸的新高。這也是最近三年來國際鎳價所形成的次高（5）國際鎳未來價格變動趨勢：未來鎳價將有進一步上漲的空間：首先，鎳礦開發(fā)速度緩慢。來自澳大利亞農(nóng)業(yè)和資源經(jīng)濟局 的數(shù)字顯示，全球每年的鎳用量大約為 120萬噸；全球2003年精煉 鎳產(chǎn)量將為119.8萬噸，到明年將增長至126.5萬噸，2008年增長 至136.4萬噸?？傮w供求狀況處于基本平衡，但全球各地區(qū)供需并不 平衡。與此同時，由于開發(fā)成本

26、大幅增長，一些開發(fā)計劃面臨巨大的 壓力。據(jù)稱，澳大利亞在20世紀(jì)90年代開發(fā)的三處冶煉廠的進展均 不盡人意，沃伊西灣鎳礦投產(chǎn)時間將推遲至 2006-2007年，設(shè)計產(chǎn)能 也將從原來的12萬噸/年縮減至5萬噸/年。由于成本激增，加拿大 國際鎳業(yè)公司開發(fā)的戈羅鎳礦的投產(chǎn)時間將推遲至2007-2008年。而目前在2006年之前不會有任何新的大型鎳礦投產(chǎn)，預(yù)計2005年鎳均 價將上漲到10000美元/噸，至V 2006年將上漲至12000美元/噸。同 時，2004-2005年，西方世界鎳市將出現(xiàn) 8.5-10萬噸供給缺口。未 來幾年，供給短缺將支撐鎳價上漲。其次，中國經(jīng)濟的快速發(fā)展將推動國際鎳價走高。

27、中國鎳礦 資源總保有儲量鎳784萬噸，居世界第9位。鎳礦產(chǎn)地有近100處， 分布于18個省（區(qū)）。其中以甘肅省為最，保有儲量占全國的 61.9%, 新疆、吉林、四川等?。▍^(qū)）次之。甘肅金川鎳礦規(guī)模僅次于加拿大的 薩德伯里鎳礦，為世界第二大鎳礦。但我國鎳礦資源總保有量不能滿 足需求，目前我國年消費鎳量在 10萬噸左右，目前存在著5萬噸左 右的缺口。國內(nèi)鎳價格走勢淺析國內(nèi)鎳價基本隨國際市場價格的變動而調(diào)整，鎳價基本與國 際市場一致。2000-2002年，國內(nèi)鎳金屬價格最高為118000元/噸， 最低為42000元/噸，平均價格為85000元/噸；受國際市場影響，2001 年國內(nèi)市場鎳價亦不斷下跌。

28、國內(nèi)主要企業(yè)報價年平均價為63479元 /噸，長江現(xiàn)貨市場年均成交價為 64130元/噸，比2000年下降28.8%, 平均價格為70000元/噸；2002年隨國際鎳價回升國內(nèi)鎳價也出現(xiàn)恢 復(fù)性上漲，鎳現(xiàn)貨價2002年12月上旬已上升到每噸7.8萬元，比年 初每噸5.6萬元上升了 39.3%，平均價格為82000元/噸。國內(nèi)鎳市 場需求仍繼續(xù)穩(wěn)步增加，2001年國內(nèi)鎳表觀消費量已經(jīng)達(dá)到 8.55萬 噸，比2000年多出近2.01萬噸，2002年全國鎳消費量突破9萬噸， 國內(nèi)需求缺口約4-5萬噸/年，成為國內(nèi)為數(shù)不多的供不應(yīng)求商品之 一，預(yù)計今后國內(nèi)鎳價將穩(wěn)步走高。6.2我國主要礦產(chǎn)品供應(yīng)能力和

29、可供儲量對保障能力分析我國主要礦產(chǎn)的保障能力分析分兩個層次進行，一是礦產(chǎn)品供應(yīng)能力對消費需求的保障能力，二是可供儲量對消費需求的保障能力。礦產(chǎn)品供應(yīng)能力對消費需求的保障能力，是指一定時段礦產(chǎn)品生 產(chǎn)能力對需求量的滿足程度，它并不能直接反映出可供儲量對消費需 求的保障能力。一般來說，礦產(chǎn)品供應(yīng)能力保障能力高，儲量保障能 力也高；但供應(yīng)能力保障能力低，不能認(rèn)為儲量的保障能力也低。有 些礦產(chǎn)儲量很大，但開發(fā)力度不夠，也可能出現(xiàn)不能滿足需求的現(xiàn)象， 天然氣就是一個例子。此外所定義的礦產(chǎn)品供應(yīng)能力，包括國內(nèi)礦山所形成的生產(chǎn)能力和廢舊資源回收所形成的供應(yīng)能力，但不含進口廢舊資源而形成的供應(yīng)能力。但可供儲量

30、對消費需求的滿足程度只是一個理論上的最大限度， 實際上可供儲量的保障能力還必須通過供應(yīng)能力來實現(xiàn)。由于各種因 素的影響，可供儲量有時無法實現(xiàn)理論最大的供應(yīng)能力。因此，可供 儲量對國民經(jīng)濟的實際保障能力通常要低于理論上的保障能力。1我國主要礦產(chǎn)品的供應(yīng)能力以我國主要礦產(chǎn)每個生產(chǎn)礦區(qū)和可供今后 20年內(nèi)開發(fā)利用礦區(qū) 的內(nèi)部（儲量的數(shù)量和質(zhì)量）與外部（水、電、交通和經(jīng)濟地理區(qū)位等） 條件為依據(jù)，預(yù)測主要礦產(chǎn)的礦山生產(chǎn)能力，加上再生回收能力即為 全部國內(nèi)供應(yīng)能力。其中，除天然氣供應(yīng)能力大幅度提高外，其他大 部分礦產(chǎn)的供應(yīng)能力適度增加，但鉻、錫、銻等礦產(chǎn)供應(yīng)能力將不同 程度下降，煤、石油、鐵、鎢、鈉鹽、

31、芒硝等礦產(chǎn)的供應(yīng)能力基本維 持現(xiàn)有水平或稍有增加。2.我國主要礦產(chǎn)品供應(yīng)能力對消費需求的保障能力對我國主要礦產(chǎn)品的分析表明，到 2020年，國內(nèi)供應(yīng)能力可滿 足國內(nèi)消費需求的礦產(chǎn)有：天然氣、鉛、鎢、錫、鉬、銻、稀土、磷、 鈉鹽、芒硝等礦種；不能滿足的有：煤、石油、鐵、錳、鉻、銅、鋁 土礦、鋅、鎳、金、螢石、硫、鉀鹽等礦種。其中滿足程度極低的礦 產(chǎn)是鉀鹽、鉻。滿足程度低而又關(guān)系到國家經(jīng)濟和軍事戰(zhàn)略安全的大 宗礦產(chǎn)有石油、鐵錳、鋁土礦、銅和鉀鹽。3.我國主要礦產(chǎn)可供儲量對2020年經(jīng)濟社會發(fā)展需求的保障能 力保障能力是指2000-2010年，2000-2020年累計可供儲量與累計儲量需求量的比值，

32、比值100%為可以保證，比值70% -小于100% 為基本保證，比值I-40 %-小于70%為不能保證。比值小于40%為 嚴(yán)重短缺。45個主要礦產(chǎn)中有28種礦產(chǎn)未詳細(xì)計算保障能力，其中 有20種是可以保證的，有1種是可以基本保證的，有 7種是嚴(yán)重短 缺的。從保障能力分析中可以對短缺礦產(chǎn)歸納出以下情況：我國有一定 資源，但消費量大，如石油、銅、鉛、鋅、鎳；資源量大，但質(zhì)量較 差，從比較利益考慮要利用國外資源，如鐵、錳、鋁；資源性短缺， 如富鐵、富銅、優(yōu)質(zhì)鋁、優(yōu)質(zhì)錳、鉻、鉀鹽。6.4主要結(jié)論和認(rèn)識1、主要結(jié)論按照2020年礦產(chǎn)品預(yù)測需求量，考慮相關(guān)的利用率及儲采比率， 折算出累計儲量需求量，與20

33、20年預(yù)測的累計可供儲量比較，對 45 種礦產(chǎn)資源的可供能力分為四種：可以保證：可供能力 100% ;基本保證： 70% - 40% -小于70%;嚴(yán)重短缺小于40%。論證結(jié)果是：可以保證的礦產(chǎn)有：煤、天然氣、鎢、鉬、銀、稀土、菱鎂礦、螢石、耐火粘土、磷、重晶石、水泥灰?guī)r、玻璃硅質(zhì)原料、石膏、高 嶺土、石材、硅藻土、鈉鹽、芒硝、膨潤土、石墨、石棉、滑石、硅 灰石共24種；基本保證的礦產(chǎn)有：鈦、硫 2種；短缺的礦產(chǎn)有：石油、鈾、鐵、錳、鋁土礦、錫、鉛、鎳、銻、金10種；嚴(yán)重短缺的礦產(chǎn)有鉻、銅、鋅、鉆、鉑族金屬、鍶、鉀、硼、金剛石9種。2、主要認(rèn)識通過論證表明，我國礦產(chǎn)資源供需形勢有以下五個方面的

34、應(yīng)予重視：我國經(jīng)濟發(fā)展仍將以國內(nèi)礦產(chǎn)資源供應(yīng)為主。 我國大多 數(shù)礦產(chǎn)的可供能力可以滿足今后經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展的需求。45種礦產(chǎn)可以保證或基本保證的有26種，不能保證的有19種。其余100余種礦產(chǎn)絕 大多數(shù)可以滿足。對外有不同程度依存度并關(guān)系國民經(jīng)濟發(fā)展的礦產(chǎn) 是石油、鐵、錳、鉻、銅、鋁、鉛、鋅、鉀鹽等，其中銅、鋁、鉛、鋅的部分終端消費不在國內(nèi)。這些礦產(chǎn)國內(nèi)資源均有一定的資源可供 性，即使發(fā)生國際突發(fā)事件，仍有一定的保障能力。針對國內(nèi)終端消 費，資源性短缺的礦產(chǎn)有石油、富鐵、 優(yōu)質(zhì)錳、優(yōu)質(zhì)鋁、鉻、鉆、鍶、 鉑族、鉀鹽、金剛石等。部分大宗支柱性礦產(chǎn)的保障能力不容樂觀，礦產(chǎn)資源對國民 經(jīng)濟發(fā)展的制約性矛盾

35、加劇。石油可供儲量缺口進一步擴大已成定 局，大量進口石油面臨的不僅是資源和經(jīng)濟問題更將影響世界政冶、 軍事、外交格局。煤炭資源雖然豐富，但資源利用率不高，浪費現(xiàn)象 嚴(yán)重，可供儲量耗竭過快，尚未利用礦區(qū)的勘查程度偏低，可供建設(shè) 的新礦井、礦區(qū)不足?？晒﹥α慷倘钡拇笞诮饘俜墙饘俚V產(chǎn)的資源儲 量增長緩慢，與需求的快速增長反差明顯。許多傳統(tǒng)優(yōu)勢礦產(chǎn)的優(yōu)勢正在減弱，以至有喪失的危險。優(yōu) 勢礦產(chǎn)的可供儲量銳減，如煤、鎢、錫、鉬、銻、螢石、重晶石，前 五種的可供儲量對2020年需求的滿足程度僅分別為105%、124%、 55%、156%、62%，優(yōu)勢礦產(chǎn)對外出口經(jīng)常發(fā)生無序競爭，出口價 格偏低，未能獲得應(yīng)有

36、的經(jīng)濟效益。世界礦產(chǎn)資源豐富，對我國具有一定的可供性，但尚未形成滿足我國經(jīng)濟快速發(fā)展的穩(wěn)定供給格局。我國短缺和嚴(yán)重短缺的礦 產(chǎn)，在世界上均有豐富的資源，在今后幾十年內(nèi)不會出現(xiàn)全球性的資 源危機。二戰(zhàn)之后至今的半個多世紀(jì)，世界礦產(chǎn)品消費量呈幾倍幾十 倍的增長，礦產(chǎn)資源不僅沒有枯竭，除石油之外的礦產(chǎn)品的同比價格 總體上反而下降，這主要緣于科技水平迅速提高，找礦勘查和礦業(yè)生 產(chǎn)的技術(shù)獲得巨大的進步，礦產(chǎn)品的生產(chǎn)成本總體下降。但是，目前 世界上礦業(yè)生產(chǎn)能力和供應(yīng)的格局主要適應(yīng)于美國、日本、西歐等發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟需求。中國、印度、巴西等經(jīng)濟快速發(fā)展的國家對礦產(chǎn)資 源不斷增加的需求，需要形成新的生產(chǎn)能力和供應(yīng)

37、渠道。 從國家經(jīng)濟 安全考慮，中國、印度、巴西等經(jīng)濟快速發(fā)展的國家對礦產(chǎn)資源不斷 增加的需求，需要形成新的生產(chǎn)能力和供應(yīng)渠道。 從國家經(jīng)濟安全考 慮，中國政府和企業(yè)要共同努力建立利用國外資源的穩(wěn)定格局。第七部分運營策略7.1目標(biāo)市場戰(zhàn)略1、市場的細(xì)分化（1）市場劃分的一般方式：無市場區(qū)劃化、完全區(qū)劃化、以購買者所地來區(qū)劃市場、以年齡等級來區(qū)劃市場、以購買者所地和年齡等級來區(qū)劃市場。（2）消費品市場的細(xì)分化：A地理細(xì)分：地理性的市場區(qū)劃將市場分為不同的地理單位。B人口細(xì)分：按照人口調(diào)查統(tǒng)計資料所反映的內(nèi)容（職業(yè)、性別、收 入等）來劃分。C心理細(xì)分：在地理細(xì)分和人口細(xì)分的基礎(chǔ)上還要作心理細(xì)分和行為

38、 細(xì)分（天上是以社會階層、生活方式、性格變數(shù)作為劃分消費者群體 的基礎(chǔ)）。D購買行為細(xì)分：以購買者對產(chǎn)品的知識、態(tài)度、使用及反應(yīng)為基礎(chǔ) 來劃分消費者群體的（包括：時機細(xì)分、尋求利益、使用者狀況、忠 誠度狀況等）。（3）工業(yè)品市場細(xì)分：最終使用者、產(chǎn)品用途、客戶規(guī)模、采購方式（4）市場細(xì)分的基本要求：要有明顯的區(qū)劃特征，并加以衡量、細(xì)分以后的區(qū)劃要有充分的 需求量和發(fā)展?jié)摿Α⑹袌龅目尚袆有院涂山咏?。目?biāo)市場區(qū)劃的規(guī) 模與發(fā)展?jié)摿Α⒛繕?biāo)市場區(qū)劃的吸引力（5）選擇目標(biāo)市場：A單一區(qū)劃集中化戰(zhàn)略：此區(qū)劃的成功條件和企業(yè)的現(xiàn)狀十分合 拍，企業(yè)只能在這一個區(qū)劃內(nèi)經(jīng)營，此區(qū)劃內(nèi)企業(yè)沒有競爭對手，這 一個區(qū)

39、劃是企業(yè)今后事業(yè)擴展的基地和跳板。 但是企業(yè)也有較大的風(fēng) 險。一旦市場發(fā)生變化，企業(yè)不能隨機應(yīng)變，就有可能陷入困境。B選擇性專業(yè)化戰(zhàn)略：企業(yè)選擇多個市場區(qū)劃，并且適合企業(yè)的 目標(biāo)和資源。它可以分散企業(yè)的風(fēng)險。C產(chǎn)品專業(yè)化戰(zhàn)略：企業(yè)集中制造某一種產(chǎn)品，不生產(chǎn)其他的產(chǎn) 品。D市場專業(yè)化戰(zhàn)略：企業(yè)專注在服務(wù)某一個顧客群體的各種需 要。E整個市場覆蓋戰(zhàn)略：企業(yè)要以所有的產(chǎn)品和服務(wù)來服務(wù)所有的 顧客群體的需要。只有大公司才能辦到。無差別戰(zhàn)略（企業(yè)不考慮市 場區(qū)劃，對整個市場提供一種產(chǎn)品）、有差別市場戰(zhàn)略（把總體市場 細(xì)分為若干區(qū)劃，提供與同行企業(yè)不同的產(chǎn)品和服務(wù)） 7.2營銷策略1、客戶成功客戶的成功是

40、我們的首要任務(wù)。我們將消除時間、距離和技術(shù) 的障礙，向客戶提供幫助他們在競爭中勝出的產(chǎn)品和服務(wù)。 我們同供 應(yīng)商和客戶保持公開的伙伴關(guān)系，努力學(xué)習(xí)如何更多地增加價值。 指導(dǎo)方針*消除妨礙滿足客戶需求的內(nèi)部組織壁壘*以客戶滿意水平來衡量我們的工作表現(xiàn)*在適當(dāng)?shù)奈慌Z設(shè)立我們的“雷達(dá)”以鼓勵客*不斷關(guān)注客戶關(guān)于質(zhì)量和生產(chǎn)效率的問題*不僅了解客戶和最終用戶現(xiàn)在的業(yè)務(wù)情況，2、質(zhì)量優(yōu)異對于該企業(yè)來說，質(zhì)量意味著一個順理成章的目的一從得到定單 到交貨，直至客戶對我們產(chǎn)品、系統(tǒng)和服務(wù)的使用，在整個業(yè)務(wù)流程 中預(yù)測、達(dá)到或超過客戶的期望。它同時意味著支持和鼓勵我們所有 的員工去增長知識和技能，從而提高他們自身

41、改進質(zhì)量的水平指導(dǎo)方針*保證我們根據(jù)客戶的期望和意見來制定我們的質(zhì)量目標(biāo)*堅持應(yīng)用先進的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，讓客戶和供應(yīng)商都參與到盡在我們 掌握的不斷改進的程序中來*將產(chǎn)品、系統(tǒng)、服務(wù)中存在的或潛在的任何質(zhì)量問題及時公開 地告知客戶*在我們業(yè)務(wù)的各個方面嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)3、可持續(xù)發(fā)展可持續(xù)發(fā)展是我們業(yè)務(wù)的各個方面中不可分割的一部分。我們努 力平衡經(jīng)濟、環(huán)境和社會的重要性來為我們所有的利益相關(guān)者創(chuàng)造價 值，提高產(chǎn)品的知名度，拓寬市場。指導(dǎo)方針*積極加入到推動經(jīng)濟、環(huán)境、社會和教育發(fā)展的行動中去*向我們的客戶提供具有生態(tài)效益的產(chǎn)品并使其在產(chǎn)品的整個生 命周期中降低對環(huán)境的影響*與新興市場共享咼新技術(shù)*確保所

42、有的運營及工藝都符合適用的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)；特別是每個經(jīng)營單位，必須執(zhí)行一套旨在不斷地提高環(huán)保工作水平的環(huán)境管理 體系*對具有與我們相似的可持續(xù)發(fā)展政策和系統(tǒng)的供應(yīng)商給予鼓勵4、溝通我們堅信基于尊重他人觀點和實現(xiàn)相互理解的傾聽、對話和反饋。我們致力于及時、公開、誠實和主動的溝通，使我們的觀點能夠展現(xiàn) 給萬邦內(nèi)部和媒體、政府及其他利益相關(guān)者。溝通的能力和愿望是所 有萬邦的經(jīng)理重要的領(lǐng)導(dǎo)技能。指導(dǎo)方針*積極主動地在內(nèi)部和外部進行溝通*確保在設(shè)計溝通方案時對聽眾的感覺及溝通需求予以考慮*評估和選拔經(jīng)理時將溝通列為一項重要的管理能力進行考核5、創(chuàng)新創(chuàng)新是萬邦的生命血脈 一它體現(xiàn)在從客戶關(guān)系到研究與發(fā)展的

43、全 部活動范圍中，體現(xiàn)在我們與供應(yīng)商和客戶協(xié)作以增加價值的方法 上。我們鼓勵那些創(chuàng)新的人、那些擁護改革的人、那些改變游戲規(guī)則 的人，還有那些認(rèn)為凡值得做的事都值得做得更好的人。6、指導(dǎo)方針*在我們業(yè)務(wù)活動的各個方面都敢于做反常規(guī)思考，不滿足于單純 的增長性進步*保證我們的研發(fā)工作受客戶需求和優(yōu)先程度的推動7、員工發(fā)展我們力圖通過富有挑戰(zhàn)和回報的工作環(huán)境， 為各地的員工提供發(fā)揮 和拓展他們技能、知識和創(chuàng)造性潛力的機會；這不僅將使他們受益， 同時也將使公司受益。我們鼓勵多元化、個人主動性、創(chuàng)業(yè)精神和對 客戶需求做出迅速反應(yīng)的行為。8指導(dǎo)方針*根據(jù)個人素質(zhì)、專業(yè)能力、主動性和貢獻能力招聘和提拔員工*

44、尊重并鼓勵多元化，支持創(chuàng)造性的管理方法*避免任何基于性別、種族和宗教的歧視*鼓勵員工在作為個人和團體成員時都發(fā)揮他們最大的潛力*鼓勵并獎勵成就、創(chuàng)造性和實干行為7.3人才戰(zhàn)略在融資和經(jīng)營的實踐中，公司深切地體會到人才的重要。公司擬 分三個階段推進人才發(fā)展戰(zhàn)略：在近期，引進一批對資本市場有深刻 認(rèn)識和豐富實踐經(jīng)驗的業(yè)內(nèi)專家，推動和創(chuàng)新公司的資本運作；中期 則是在公司的各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域培養(yǎng)和選拔出一批精技術(shù)、懂管理的中高級復(fù)合型人才；長期目標(biāo)是培養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)和挖掘具有國際經(jīng)營管理背景 的高級人才，以應(yīng)對與國際市場接軌帶來的挑戰(zhàn)。第八部分財務(wù)分析8.1財務(wù)評價的依據(jù)和范圍評價依據(jù)國家計委和建設(shè)部頒布的建設(shè)項

45、目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)；財政部制訂的財務(wù)會計制度；可行性研究報告的技術(shù)方案和投資估算結(jié)論；財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)該項目總投資1230萬元人民幣，其中設(shè)備購臵費用 450萬 元，電力70萬元、安裝費30萬元、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費60萬元，其它 20萬元。8.2不確定分析在對項目進行評價時，所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息來源有限性，將來的實際情況可能與此有較大的出 入，即評價結(jié)果具有不確定性，這對項目的投資決策會帶來風(fēng)險。為 了避免或盡可能減少這種風(fēng)險，要分析不確定因素對項目經(jīng)濟評價指 標(biāo)的影響，以確定項目在經(jīng)濟上的可靠性。 這項工作稱為不確定性分 析。本項目不確定性分為敏感性分析和盈虧平衡分

46、析。1、敏感性分析:敏感性分析是一種有廣泛用途的分析技術(shù)。通常，它是指研究與 分析一個系統(tǒng)周圍條件發(fā)生變化，而引起其狀態(tài)或輸出結(jié)果變化的敏 感程度的方法。運用到項目企業(yè)中，敏感性分析是通過分析和預(yù)測項 目主要因素發(fā)生變化時，對財務(wù)及經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響，指出敏感因 素并確定其影響程度，分析該因素未來變化趨勢可能對項目產(chǎn)生的影 響。其基本目的是考察一個項目分析結(jié)果的穩(wěn)定性，即該投資分析結(jié)果以多大的程度隨著相關(guān)因素的變化而變化的，通過分析，可使決策者對項目的風(fēng)險程度有一個量化的概念。1、投資收益率二(年銷售收入-年經(jīng)營成本-年銷售稅金)/總投 資 X 100%= (600X 25-8638.72-4

47、45.3 ) /16811.9=35%2、投資回收期二總投資/年利稅=1230/921 = 1.3年3、盈虧平衡點分析該指標(biāo)表示企業(yè)不虧不盈時的狀態(tài)參數(shù)，數(shù)值越低，承擔(dān)風(fēng)險能力越強，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP為：(1) BEP=S定成本/ (銷售收入-變動成本-稅金)=2298+1791/ (21200- (10544+5060) -921 )=6.07%結(jié)果說明該項目的生產(chǎn)能力利用率為 6.07%時，企業(yè)盈虧平衡。因此該項目是一個資金周轉(zhuǎn)期短、回報率高、風(fēng)險小且變動弱的項目。8.1產(chǎn)品成本估算依據(jù)和說明1、原輔助材料耗定額按國內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)廠家平均水平和公益性生產(chǎn)數(shù)據(jù)估算，并考慮到

48、新建廠實際情況。2、原輔助材料及燃料動力價格按現(xiàn)行到廠價格計算。3、折舊費按總投資600萬元的10%+算。4、維修費按總投資600萬元的15%+算。5、工人工資按70人按22000元/人/年計算。6、固定資產(chǎn)利息按600萬元X 6%計算。7、流動資金利息按350萬元X 5%計算。8、企業(yè)管理費按制造成本10%計入。9、電價按0.66/度計入。10、銷售費用按銷售收入3%計。8.2成本估算按目前國內(nèi)企業(yè)一般的成本估算方法。估算：金屬鎳成本為78000元。其中：變動成本：10544元，固定成本：2298元；電解銅成本為6851元。其中：變動成本：5060元，固定成本：1791元。8.3財務(wù)分析項目

49、總投資1230萬元，其中：設(shè)備投資450萬元，流動資金350萬元。項目壽命期10年，（折舊率按10%+）正常年份總成本為：鎳 7800萬元銅1500萬元銷售收入：金屬鎳按130000元/噸計算；電解銅按28000元/噸計 算。正常年份銷售總收入為2.12億元。產(chǎn)品稅按增值稅抵扣后，按銷售收入 14.5%計，貝S正常年份產(chǎn)品 稅為3300萬元，地稅3.98%,正常交稅921萬元。銷售利潤：正常年份銷售利潤99540萬元（稅后）8.4財務(wù)評估、投資回收期、總投資在當(dāng)年4個月內(nèi)全部回收8.5社會效益分析1、改項目投產(chǎn)后，產(chǎn)品質(zhì)量可達(dá)到國際和國外同類產(chǎn)品的質(zhì)量要 求，并能取得一定的經(jīng)濟效益。2、改項目

50、處理好尾氣吸收和廢渣的利用， 不會對環(huán)境產(chǎn)生明顯的 危害。3、可安排部分人員就業(yè)，對社會穩(wěn)定起到一定作用。4、項目投產(chǎn)后，在國內(nèi)尚屬首家，技術(shù)也領(lǐng)先，科技含量高。第九部分融資說明9.1用款計劃企業(yè)擬融資2000萬元人民幣，用于生產(chǎn)金屬鎳2000噸及電解銅2200 噸。9.2還款計劃企業(yè)計劃在205年12月15日前還本金500萬元整，2006年12 月15日前還本金1000萬元整，2007年12月15日前還500萬元整， 其余利率等按融資合同條款上辦。9.3投資估算項目總投資估算值600萬元（不包括土地、廠房費用），具體概 算如下：1、設(shè)備購臵費（含化驗設(shè)備）450萬元2、電力70萬元3、安裝費

51、30萬元4、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費60萬元5、其它20萬元9.4流動資金估算按總投資30%古算，約350萬元。第十部分風(fēng)險控制10.1風(fēng)險預(yù)測1、政治與法律的風(fēng)險政治風(fēng)險指由于戰(zhàn)爭、國際形勢變幻、政權(quán)更迭、政策變化而導(dǎo) 致項目和利益受到損害的風(fēng)險。另外是獲準(zhǔn)風(fēng)險，一個建設(shè)項目必須 得到當(dāng)?shù)卣氖跈?quán)、許可，取得政府的許可要經(jīng)過復(fù)雜的審批程序， 花費相當(dāng)長的時間，如果不能及時得到政府的批準(zhǔn)，就會使整個項目 無法按計劃進行，造成拖延。國家稅法的變化、國家財政策和貨幣政 策的變化、世界能源狀況的改變都會使項目發(fā)生變化。 國家及地方有 關(guān)部門已經(jīng)出臺了相關(guān)的農(nóng)業(yè)生態(tài)園建設(shè)行業(yè)政策， 并在貫徹執(zhí)行之 中，這在社會上

52、將引起人們的普遍關(guān)注，有可能對公司的經(jīng)營帶來 不利影響。2、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險主要是通貨膨脹、外匯風(fēng)險和利率風(fēng)險。通貨膨脹會造成整個經(jīng) 濟形勢的不穩(wěn)定，嚴(yán)重影響投資決策和經(jīng)濟效益。外匯和利率的變動 反映著一個國家一定時期的經(jīng)濟狀況，是影響國民經(jīng)濟發(fā)展的重要因 素。3、行業(yè)風(fēng)險是否會淘汰，會不會因給人類和社會帶來危害而搬遷、索賠、起 訴等，近年來，隨著改革開放的不斷深入，加強了該行業(yè)競爭態(tài)勢， 也給該企業(yè)的經(jīng)營帶來沖擊。為了在競爭中求得發(fā)展，公司將依托自 身的品牌和服務(wù)優(yōu)勢，利用價格、服務(wù)等手段參與競爭，增加收入， 從而有可能加大運營成本，對利潤產(chǎn)生影響。4、市場風(fēng)險在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會，國家政策

53、、行業(yè)環(huán)境等諸多因素 的變化，加重了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，搶占市場先機 并如期占領(lǐng)市場份額。存在較大的風(fēng)險。市場風(fēng)險主要有價格風(fēng)險、 競爭風(fēng)險和需求風(fēng)險。隨著行業(yè)市場的不斷發(fā)育成熟，將有更多的廠 商把目光瞄準(zhǔn)在這一極有發(fā)展前途的領(lǐng)域， 直接參與競爭，從而將使 本企業(yè)面臨更為嚴(yán)峻的競爭環(huán)境。目前具有競爭力的同類企業(yè)也將給 本企業(yè)帶來在產(chǎn)品銷售和市場占有率方面的競爭能力風(fēng)險，并加劇人才競爭，對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生一定的影響。5、經(jīng)營管理風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險是指在項目經(jīng)營過程中。 由于經(jīng)營者的疏忽，發(fā)生重大 經(jīng)營問題，如原材料供給中斷，設(shè)備安裝、使用不合理，產(chǎn)品質(zhì)量低 劣，管理混亂等等。這些問題都可能使項目無法按計劃運營。一個成 功的企業(yè)的背后必然有一個優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)團隊， 他們的決策將決定企業(yè) 的發(fā)展方向及速度，保證企業(yè)的發(fā)展。在意識方面，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營 過程中如果過于追求短期效益，目光局