制度。、總則第一條費用審批及報銷流程。必須三個股東同時簽字方可出款第二條費用的報銷期限。手續(xù)，其余時間不予報銷。員工出差回來后一周內(nèi)報銷，外地人員于每月5日前連同上月報銷單據(jù)（以開票日期為準(zhǔn)，日期范圍為上月1日至月末）交回總部核銷。每次核銷都必須附“差旅費報銷單”以及“出差申請報告”,，差旅費用報銷不得跨月；第三條通信補助、林榮盛260元/月；林榮添240元/月；陳由智220元/月。第四條原始憑證有效性的規(guī)定：（1）經(jīng)辦人員在費用支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。（2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時，應(yīng)按要求規(guī)范填寫并附上銷售電話，否則，視為無效憑證，不予報銷。、各項費用的報銷制度2.1借款報銷及審批制度第六條公司員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實認真填寫借款單，由各部門經(jīng)理借款人。第七條批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。第八條借款人須在公務(wù)完畢后7個工作日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款1不予辦理借款手續(xù)。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。2.2公司內(nèi)部采購報銷制度第九條公司各部門應(yīng)該對需要的物資定期編寫采購計劃，由分管行政的負責(zé)人10000第十條費用的正式發(fā)票依據(jù)報銷的程序進行報銷。第十一條采取預(yù)付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商提續(xù)。第十二條開具收據(jù)。第十三條采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到公司入貨發(fā)票，交由財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報銷付款手續(xù)。第十四條同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內(nèi)報銷；異地采購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。第十五條采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務(wù)部門主管會計審核后，實報實銷。第十六條公司資產(chǎn)及低值易耗品原則上采購由總經(jīng)辦負責(zé)，工作中所需辦公用2.3員工出差費用報銷制度第十六條本制度所指出差是指公司員工受公司主管負責(zé)人派遣在公司辦公所在伙食補貼和交通補貼。2第十七條第十八條公司各部門應(yīng)嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合準(zhǔn)報銷出差費用。第十九條本人自行承擔(dān)，公司不予報銷。第二十條北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市；Ⅱ類地區(qū)是除Ⅰ類地區(qū)以外的城市。第二十二條出差補貼實行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見下表（元/管理人員的出差補貼：天天天天天天其他補貼（含出差當(dāng)?shù)亟煌ā⒉唾M及本市往返機場、車站交通等）合計操作層員工的出差補貼天天天天天天餐費補貼合計第二十三條操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標(biāo)準(zhǔn)，費用報銷時憑發(fā)票報銷。第二十四條第二十五條出差天數(shù)以出發(fā)之日（含）起至回城之日（含）止；住宿補貼按實3際住宿天數(shù)計算。第二十六條司機帶車出差且當(dāng)天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標(biāo)準(zhǔn)參見操作層員工的出差補貼。2.6員工通信費用報銷制度第三十二條因公發(fā)生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。公司領(lǐng)導(dǎo)的通300交由總經(jīng)理審批。第三十三條第三十四條各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話另作他用。2.7公司業(yè)務(wù)招待費用報銷制度第三十五條各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、系統(tǒng)負責(zé)人同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、分管財務(wù)的副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記入部門招待費。第三十六條各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。第三十七條招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。三：車輛管理4出差申請表出差人計劃出差日期出差地點暫借旅費出差事由公司分管領(lǐng)導(dǎo)日期部門經(jīng)理日期經(jīng)辦人日期附件二：部門：公司財產(chǎn)申購單年月日單價金額總計總經(jīng)理批準(zhǔn)：使用單位負責(zé)人審核：申請人：5附表二：公司財產(chǎn)管理規(guī)定1.目的為有效管理本公司的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和可重復(fù)使用的物品，特制定本管理規(guī)定。2.適用范圍適用本公司及下屬子公司。3.定義3.1.公司財產(chǎn)——包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和低值易耗品。固定資產(chǎn)是指單位價值在兩仟元以上，使用年限超過一年的房屋、汽車、設(shè)備、工器具等；無形資產(chǎn)是指專利和非專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)；低值易耗品是指除固定資產(chǎn)以外，能重復(fù)使用基本保持物體原狀的物品。4.職責(zé)4.1.使用單位經(jīng)辦人——提出公司財產(chǎn)購置申請，建議供應(yīng)商。4.2.辦理財產(chǎn)變動手續(xù)等。4.3.使用單位負責(zé)人——審核固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請、批準(zhǔn)低值易耗品購置申請。4.4.總經(jīng)理——批準(zhǔn)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請；批準(zhǔn)公司財產(chǎn)購置價格。4.5.公司采購主管——負責(zé)財產(chǎn)購置價格比價和招標(biāo)、承辦采購合同和采購、辦理財務(wù)報銷；辦理施工設(shè)備、檢測設(shè)備和工器具的數(shù)據(jù)庫編號及入庫。4.6.綜合管理部信息主管——辦理無形資產(chǎn)、辦公設(shè)備和辦公用品及其他財產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫編號及入庫，按規(guī)定批準(zhǔn)后的報廢、變賣財產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫銷賬。4.7.倉庫管理員——負責(zé)施工設(shè)備、檢測設(shè)備和工器具的實物編號，建立管理臺賬和卡片，財產(chǎn)轉(zhuǎn)移及時錄入數(shù)據(jù)庫，對庫存財產(chǎn)進行保養(yǎng)和維修。4.8.財務(wù)總監(jiān)——批準(zhǔn)財務(wù)報銷。5.管理要求65.1.管理原則最大限度的利用、保護本公司財產(chǎn)資源。5.2.公司財產(chǎn)的一般采購程序5.2.1.申請購置；5.2.2.批準(zhǔn)購置申請；5.2.3.比價或招標(biāo)；5.2.4.批準(zhǔn)購置價格；5.2.5.簽訂采購合同（合同需要評審）或向供應(yīng)商下達定單；5.2.6.辦理入庫；5.2.7.財務(wù)報銷；5.2.8.領(lǐng)用。5.3.申請購置及批準(zhǔn)購置申請5.3.1.公司及下屬單位購置固定資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財產(chǎn)（固定資產(chǎn)）5.3.2.公司及下屬單位購置無形資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財產(chǎn)（無形資產(chǎn)）5.3.3.5.4.比價或招標(biāo)5.4.1.有歷史采購記錄且一次采購不超過2萬元的單件或合計5萬元的多件財產(chǎn)采購，采購主管根據(jù)使用單位及領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)的《公司財產(chǎn)（固定資產(chǎn)）采購不高于歷史最高價格的物品，可以越過5.2.3、5.2.4程序直接進入5.2.5程序。采購價格若高于歷史最高價格，須按5.4.2條進行比價采購。5.4.2.無歷史采購記錄且不超過2萬元的單件或合計5萬元的多件財產(chǎn)采購應(yīng)置價格。5.4.3.一次性采購超過2萬元的單件或合計5萬元的多件財產(chǎn)采購應(yīng)該采用招7購意見，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價格。5.4.4.劃財務(wù)部經(jīng)理集體形成是否向該供應(yīng)商采購的意見5.5.批準(zhǔn)購置價格經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價格。5.6.簽訂采購合同或向供應(yīng)商下達定單5.6.1.符合下列條件之一，需要簽訂采購合同：5.6.1.1.供應(yīng)商不能立即供應(yīng)；5.6.1.2.需要分期付款；5.6.1.3.五萬元以上的財產(chǎn)；5.6.1.4.采購部門認為有必要簽訂合同；5.6.1.5.供應(yīng)商要求簽訂合同。5.6.2.財產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》或《公司財產(chǎn)（低值易耗品）申購單》及批準(zhǔn)的購置價格負責(zé)擬訂合同文本。5.6.3.或總經(jīng)理審查和會簽。合同審查和會簽表見附件五。5.6.4.經(jīng)過會簽的合同，由合同承辦人簽署合同。5.6.5.正式合同文本送達計劃財務(wù)部一份。5.6.6.采購部門在5.6.1條情況以外可以直接向供應(yīng)商下達定單。5.7.辦理入庫8（包括汽車）入庫手續(xù)，按財產(chǎn)類別分類編號錄入公司財產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。5.8.財務(wù)報銷5.8.1.填寫合同編號。5.8.2.使用單位負責(zé)人或倉庫管理員負責(zé)審核購入財產(chǎn)的實物數(shù)量及質(zhì)量。5.8.3.計劃財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)審核價格。5.8.4.《公司財產(chǎn)（低值易耗品）申購單》及采購程序和財務(wù)制度批準(zhǔn)報銷。5.9.財產(chǎn)管理5.9.1.綜合管理部負責(zé)全公司（包括下屬公司）財產(chǎn)數(shù)據(jù)庫管理，財產(chǎn)數(shù)據(jù)庫記錄應(yīng)與相應(yīng)的實物狀況一致；明確財產(chǎn)使用責(zé)任人；指導(dǎo)使用單位管理財產(chǎn)；處罰違反本規(guī)定的責(zé)任人。5.9.2.計劃財務(wù)部負責(zé)建立公司財產(chǎn)明細賬，按照財務(wù)制度確定固定資產(chǎn)原值、殘值、使用年限和折舊率，按月計提折舊；低值易耗品一次性攤銷后仍須建立財產(chǎn)明細賬，確保賬賬、賬表相符。5.9.3.使用單位負責(zé)使用財產(chǎn)的完整和安全，規(guī)范操作，妥善保管，如有損壞任人按該財產(chǎn)的原價賠償。5.9.4.不得少于一次。5.9.5.的所有財產(chǎn)進行核查，同時建立部門管理財產(chǎn)臺賬，做到賬、卡、物一致。5.9.6.財產(chǎn)負責(zé)人在發(fā)生財產(chǎn)變動的三個工作日內(nèi)到綜合管理部或倉庫辦理財產(chǎn)信息95.10.財產(chǎn)的保養(yǎng)與維修5.10.1.產(chǎn)完好和安全使用。5.10.2.使用中財產(chǎn)的日常保養(yǎng)與維修由使用部門負責(zé)。如使用部門無法修復(fù)，由綜合管理部或倉庫聯(lián)系維修單位或聘請專業(yè)人員進行修復(fù)。5.11.公司財產(chǎn)的處置5.11.1.公司財產(chǎn)損壞嚴重，不能修復(fù)，由使用單位提出報廢報告、綜合管理部5.11.2.賠償，財務(wù)賬與數(shù)據(jù)庫的差額由使用部門承擔(dān)，無凈值按原值的10%賠償。5.11.3.意見，辦理公司財產(chǎn)的銷卡、銷賬手續(xù)。5.11.4.已得到賠償?shù)呢敭a(chǎn)報廢，由計劃財務(wù)部確認后辦理注銷。6.違反本規(guī)定的處罰6.1.財產(chǎn)數(shù)據(jù)庫記錄編號與相應(yīng)實物編號不一致,次扣罰數(shù)據(jù)錄入責(zé)任人50責(zé)任人50元。6.2.計劃財務(wù)部未按5.9.2條建立公司財產(chǎn)明細賬，按照財務(wù)管理辦法確定固定資產(chǎn)原值、殘值、使用年限和折舊率，按月計提折舊的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)任人50元；6.3.使用單位或使用人違反5.9.3條規(guī)定,公司可以