書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022安陽珠江村鎮(zhèn)銀行招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列哪些事件應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別?（）

A.銀行員工竊取客戶賬戶資金

B.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

C.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務信息丟失

D.網上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

E.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

答案：B,D,E

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，外部事件表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。A項屬于人員因素；C項屬于系統(tǒng)缺陷。2.某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于（）類別。

A、內部流程

B、外部事件

C、人員因素

D、系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。3.實踐表明，良好的(?)管理已經成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢之一，有助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰(zhàn)略目標。

A.市場風險

B.流動性風險

C.聲譽風險

D.國家風險

答案：C

解析：管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行考慮幾乎所有內、外部風險因素。實踐表明，良好的聲譽風險管理已經成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰(zhàn)略目標。?4.下列關于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（）。

A.關于x=μ對稱

B.關于x=μ不對稱

C.在x=μ+σ處有一個拐點

D.在x=μ處曲線最高

E.在x=μ-σ處有一個拐點

答案：A,C,D,E

解析：正態(tài)分布曲線的性質包括：關于x=μ對稱；在x=μ處曲線最高；在x=μ±σ處各有一個拐點。5.關于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司

C.公司債的發(fā)行、交易須依據《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機構為財政部

答案：D

解析：D項，在我國，企業(yè)債券的監(jiān)管機構是國家發(fā)展和改革委員會；公司債券管理機構為中國證券監(jiān)督管理委員會。6.1995年3月頒布的《中國人民銀行法》，標志著人民銀行非現場監(jiān)管工作開始起步。（）

答案：錯

解析：1994年《商業(yè)銀行資產負債比例管理考核暫行辦法》的出臺，標志著人民銀行非現場監(jiān)管工作開始起步。7.經過核查，無法確認異議信息存在錯誤的，征信服務中心（）。

A.對該異議信息做特殊標注

B.對信息進行復核

C.不得按照異議申請人的要求更改相關個人信息

D.按申請人要求更改個人信用信息

答案：C

解析：經過核查，無法確認異議信息存在錯誤的，征信服務中心不得按照異議申請人的要求更改相關個人信息。8.按照《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》商業(yè)銀行貸款損失準備管理制度應當包括（）。

A.貸款損失準備計提政策、程序、方法和模型

B.職責分工、業(yè)務流程和監(jiān)督機制

C.貸款損失、呆賬核銷及準備計提等信息統(tǒng)計制度

D.信息披露要求

E.其他管理制度

答案：A,B,C,D,E

解析：題中各項均是商業(yè)銀行貸款損失準備管理制度應當包括的內容。9.我國某城市受國內外經濟不景氣影響，很多企業(yè)經營者收益下降或員工收入減少，借款人無力或不愿繼續(xù)供款，個人住房貸款不良率開始上升，這種風險屬于（）。

A.操作風險

B.道德風險

C.信用風險

D.市場風險

答案：C

解析：個人住房貸款的信用風險通常是因借款人的還款能力和還款意愿的下降而導致的。因此，防范個人住房貸款的信用風險，就要求個人住房貸款的經辦人員通過細致的工作，把握好借款人的還款能力和還款意愿。10.“假個貸”表現的一般特征不包括（）。

A.沒有特殊原因，樓盤售價與周圍樓盤相比明顯偏高

B.開發(fā)企業(yè)員工或關聯方集中購買同一樓盤

C.沒有特殊原因，滯銷樓盤突然熱銷

D.借款人每月集中在同一日還款

答案：D

解析：除ABC三項外，“假個貸”行為的特征還包括：①借款人收人證明與年齡、職業(yè)明顯不相稱，在一段時間內集中申請辦理貸款；②借款人對所購房屋位置、朝向、樓層、戶型、交房時間等與所購房屋密切相關的信息不甚了解；③借款人首付款非自己交付或實際沒有交付；④多名借款人還款賬戶內存款很少，還款日前由同一人或同一單位進行轉賬或現金支付來還款；⑤開發(fā)商或中介機構代借款人統(tǒng)一還款；⑥借款人集體中斷還款等。11.（）是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。

A.期權

B.期貨

C.資產管理

D.賬戶劃分

答案：D

解析：賬戶劃分是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。往往由各國銀行監(jiān)管部門根據巴塞爾委員會相關定義進行明確要求。12.下列對繼承法中的扶養(yǎng)，說法正確的有（）。

A.扶養(yǎng)是指經濟上的扶助

B.對被繼承人盡過扶養(yǎng)義務的人，都可分得遺產

C.可分得遺產的人的分得遺產的權利受法律的保護

D.對于對被繼承人扶養(yǎng)較多的人，應依其對被繼承人扶養(yǎng)的情況而定其應得的遺產份額，但也可以多于繼承人所繼承的遺產份額

E.對于缺乏勞動能力又沒有生活來源的人，應依被繼承人扶養(yǎng)的情況而定，應分給適當的遺產份額，但應以滿足其基本需要為限

答案：C,D,E

解析：A項，扶養(yǎng)，包括經濟上的扶助、勞務上的扶助、精神上的慰藉；8項，只有對被繼承人扶養(yǎng)較多的人，才可以分得適當的遺產，有量上的比較，也有時間上的比較。13.摩根大通銀行將零售業(yè)務分為常規(guī)的零售業(yè)務、信用卡和汽車貸款兩大條線，形成“零售金融服務”、“信用卡和汽車貸款”等六大業(yè)務板塊。這種組織架構（）。

A.采用“大個金”和“大公金”兩大業(yè)務板塊

B.根據客戶需求層次來組合業(yè)務板塊

C.根據業(yè)務線職能設置組織架構模式

D.根據業(yè)務線職能設置組織架構，提供綜合性服務

答案：C

解析：摩根大通銀行根據業(yè)務線職能設置組織架構模式。這種模式下的業(yè)務板塊分得更為細致，根據業(yè)務線職能設置組織架構，提供專業(yè)化服務。14.下列關于資金結構的理解，正確的是（）。

A.資金結構是指所有者權益占總資產的比例

B.客戶資金來源結構直接影響其償債能力，尤其是長期償債能力

C.客戶的資金結構可不與資產轉換周期相適應

D.客戶借入資金屬于長期資金

答案：B

解析：A項，資金結構是指借款人的全部資金中負債和所有者權益所占的比重及相互關系，不僅僅指所有者權益占總資產的比例。C項，客戶的資金結構應與資產轉換周期相適應，資產轉換周期較短、轉換頻繁的客戶應搭配短期負債；資產轉換周期長的客戶，融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金，此時應搭配長期負債。D項，客戶借人資金主要包括流動負債與長期負債，其中流動負債屬于短期資金，長期負債屬于長期資金。15.為保證國家助學貸款政策的順利實施，由()組成全國助學貸款部際協調小組，負責制定國家助學貸款政策，確定中央部委所屬高校年度國家助學貸款指導性計劃。

A.教育部

B.財政部

C.國務院

D.中國人民銀行

E.國家助學貸款經辦銀行

答案：A,B,D,E

解析：中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行和中國建設銀行為中國人民銀行批準的國家助學貸款經辦銀行，負責辦理國家助學貸款的審核、發(fā)放和回收等工作。為保證國家助學貸款政策的順利實施，由教育部、財政部、中國人民銀行和國家助學貸款經辦銀行組成全國助學貸款部際協調小組，負責制定國家助學貸款政策，確定中央部委所屬高校年度國家助學貸款指導性計劃。16.假如張先生在去年的今天以每股25元的價格購買了100股中國移動股票，過去1年中得到0．3元的紅利，年底時股票價格為每股30元，以下說法中，正確的有（）。

A.現金紅利為30元

B.持有期收益為500元

C.持有期收益為530元

D.持有期收益率為20％

E.持有期收益率為21．2％

答案：A,C,E

解析：現金紅利=0．13×100=30(元)；持有期收益：(30-25)×100+130=530(元)；持有期收益率為：530÷2500×100％=21．2％。17.事前的信息不對稱使得一些優(yōu)質客戶被拒之門外，即經濟學中的（）。

A.道德風險

B.操作風險

C.逆向選擇

D.信用風險

答案：C

解析：在當前的業(yè)務環(huán)境下，真實個人信息獲取的成本和難度都比較大，往往造成工作中的信息不對稱。事前的信息不對稱使得一些優(yōu)質客戶被拒之門外,即經濟學中的逆向選擇。18.有關合同訂立、抵質押登記、保險辦理的具體要求，下列說法錯誤的是（）。

A.對容易受到意外事故影響造成損失的押品，經辦行應自主辦理保險

B.登記部門要求明確登記期限的，登記屆滿期限原則上不得早于授信到期期限

C.經辦行應根據授信方案和審批決策文件，與抵質押人簽訂抵質押合同

D.對一些法律法規(guī)規(guī)定可以辦理預告登記的特殊情形，經辦行應申請辦理抵押權預告登記

答案：A

解析：A項，對容易受到自然災害或意外事故影響造成損失的押品，經辦行(機構)應陪同投保人共同辦理保險，原則上應購買財產綜合險或財產一切險，保險費用由投保人承擔。19.在外部審計與信息披露的關系中，外部審計除了有利于提高信息披露質量外，還有利于（）。

A.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力

B.進一步完善信息披露的監(jiān)控機制

C.對銀行產生更強有力的監(jiān)管和市場約束

D.提高審計效率

答案：C

解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經營戰(zhàn)略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，或要求風險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構的專業(yè)力量提高銀行信息披露質量，有助于對銀行產生更強有力的監(jiān)管和市場約束。20.辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循的原則有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.為存款人保密

E.整存整取

答案：A,B,C,D

解析：個人存款又稱儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存人銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。21.風險報告的職責不包括（）。

A.保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

B.使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間的風險獨立

C.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度

D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責

答案：B

解析：風險報告負責報告商業(yè)銀行所有風險的定性／定量評估結果，并隨時關注多采取的風險管理／控制措施的實施質量／效果。風險報告的職責之一是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息；A、C、D三個選項符合風險報告的職責。22.商業(yè)票據的市場主體不包括（）。

A.發(fā)行者

B.投資者

C.居民個人

D.銷售商

答案：C

解析：商業(yè)票據的市場主體包括發(fā)行者、投資者和銷售商。23.以下（）屬于柜面業(yè)務存在的主要操作風險點。

A.柜員為實名客戶開立賬戶

B.有價單據實行專人管理、柜員領用

C.定期核對賬務

D.管庫員單人出入庫房

答案：D

解析：

ABC三項都是正確的行為。24.（）作為商業(yè)銀行的重要“無形資產”，必須設置嚴格的安全保障，確保能夠長期、不間斷地運行。

A.完善的公司治理機構

B.健全的內部控制機制

C.有效的風險管理策略

D.風險管理信息系統(tǒng)

答案：D

解析：風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。25.下列關于資產支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據以融通資金的機制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產證券化業(yè)務正式進入中國大陸

C.我國資產支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，因此商業(yè)銀行是其主要投資者

D.資產支持證券中的“資產”不能是不良資產

答案：D

解析：D項，資產支持證券中的“資產”可以是各種資產，證券的價格與資產質量相關。26.關于債券的流動性，下面判斷錯誤的是()

A.債券的流動性好于股票

B.國債的流動性好于公司債券

C.短期國債的流動性好于長期國債

D.債券的流動性弱于貨幣基金

答案：A

解析：一般而言，債券市場交易不活躍，因此債券的流動性弱

于股票，也弱于貨幣市場的貨幣基金。27.關于商業(yè)助學貸款的貸后檢查，下列說法錯誤的是（）。

A.可通過客戶提供、訪談、實地檢查、行內資源查詢等途徑獲取信息

B.檢查的主要內容包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面

C.當抵(質)押物市場價格發(fā)生變化時，應對其重新估價，并判斷其可變現性

D.借款人主動提供其信息變更情況的，由貸后檢查人員負責及時更新借款人信息

答案：D

解析：D項，借款人主動提供信息變更情況的，由經辦人負責及時更新借款人的相關信息。28.關于“公司資產”與“公司資本”的關系，下列表述正確的是（）。

A.“公司資產”包括“公司利潤”和“公司負債”

B.“公司資本”包括“公司利潤”和“公司負債”

C.“公司資產”不等于“公司資本”

D.“公司資產”等于“公司資本”

答案：C

解析：公司資產是指企業(yè)過去的交易或者事項形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預期會給企業(yè)帶來經濟利益的資源。公司資本，是股東為達到公司目的所實施的財產出資的總額。29.評級的結果可以有多種用途，包括（）

A.應用于客戶準入

B.應用于授信審批及授權

C.應用于撥備計提

D.應用于貸款定價

E.應用于不良資產處置與回收

答案：A,B,C,D,E

解析：評級的結果可以有多種用途，主要包括以下八點:第一，應用于客戶準入。第二，應用于授信審批及授權。第三，應用于撥備計提。第四，應用于貸款定價。第五，應用于資本計量。第六，應用于績效考核。第七，應用于風險監(jiān)測。第八，應用于不良資產處置與回收。30.貸款逾期后，銀行對應收未收的利息、罰息，要按照復利計收。（）[2015年5月真題]

答案：對

解析：貸款逾期后，銀行不僅對貸款本金計收利息，而且對應收未收的利息計收利息，即計復利。同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應在貸款協議中明確規(guī)定，應收未收的罰息也要計復利。31.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

填寫收入支出表。(在帶有底色的單元格處填寫)

表10—3收入支出表

客戶：錢女士家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元

答案：

解析：錢女士家庭的收入支出表如表10—4所示。表10—4收入支出表

客戶：錢女士家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元

【解析】表中各項數據計算如下：

①每月稅后工資收入：12000-[(12000-3500)×20％-555]=10855(元)

全年稅后工資收入：10855×12=130260(元)

②年終獎稅后收入的計算：100000÷12=8333．33(元)，適用稅率20％，速算扣除數555，年終獎應納稅額=100000×20％-555=19445(元)，年終獎稅后收入=100000-19445=80555(元)

③定期存款利息收人：300000×3％=9000(元)

④錢女士家庭還住房按揭貸款計算：

n=20×12，i=6÷12=0．5，PV=800000，FV=0，PMT=5731．45

年還款額：5731．45×12=68777．4(元)

⑤子女教育支出：3000×12=36000(元)

⑥日常生活支出：2000×12=24000(元)

32.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會至少每年（）次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。33.關于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是（）。

A.要分析債務人拖欠貸款的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力

B.利用政府和主管機關向債務人施加壓力

C.強制執(zhí)行債務人資產

D.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

答案：C

解析：常規(guī)清收需要注意以下幾點：①要分析債務人拖欠貸款的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力；②利用政府和主管機關向債務人施加壓力；③要從債務人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導債務人自愿還款；④要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。34.從現有個人住房貸款和汽車貸款的實踐情況看，加強對個人貸款合作機構的風險管理非常重要。合作機構可能給貸款銀行帶來的主要風險不包括（）。

A.擔保能力不足造成擔保懸空

B.注冊資本過低影響還貸能力

C.幫借款人出具虛假貸款資料

D.偽造借款人貸款資料騙取貸款

答案：B

解析：合作機構風險的表現形式主要有：①房地產開發(fā)商和中介機構的欺詐風險；②擔保公司的擔保風險；③其他合作機構的風險。35.下列各項資產中，流動性最好的資產是（）。

A.實物黃金

B.貨幣市場基金

C.信托產品

D.房地產

答案：B

解析：貨幣市場基金的資產主要投資于短期貨幣工具如商業(yè)票據、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業(yè)債券等短期有價證券。選項A、D，實物黃金和房地產流動性差，比較適合長期投資；選項C，信托產品流動性差，缺少轉讓平臺，存在較大的流動性風險。36.根據《民法通則》的規(guī)定，債權適用()年訴訟時效規(guī)定。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：B

解析：根據《民法通則》的規(guī)定，債權適用2年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應當知道權利被侵害之日起2年內，權利人不向法院請求保護其民事權利，便喪失請求人民法院依訴訟程序強制義務人履行義務的勝訴權。37.有效的信用風險監(jiān)測體系應實現的目標有()。

A.監(jiān)測對合同條款的遵守情況

B.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類

C.評估抵(質)押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質)押物價值的變動趨勢

D.確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢

E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序

答案：A,B,C,D,E

解析：有效的信用風險監(jiān)測體系應實現以下目標：(1)確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。(2)監(jiān)測對合同條款的遵守情況。(3)評估抵(質)押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質)押物價值的變動趨勢。(4)識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類。(5)對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序。38.營業(yè)稅征稅范圍是通過稅法列舉稅目的方式加以規(guī)定的。按照行業(yè)、類別的不同共設置（）個稅目。

A.6

B.7

C.8

D.9

答案：D

解析：營業(yè)稅征稅范圍是通過稅法列舉稅目的方式加以規(guī)定的。按照行業(yè)、類別的不同共設置9個稅目。39.下面階段屬于經濟周期的是()。

A、開始階段

B、繁榮階段

C、衰退階段

D、蕭條階段

E、復蘇階段

答案：B,C,D,E

解析：B,C,D,E

經濟周期一般分為四個階段：繁榮階段、衰退階段、蕭條階段和復蘇階段。40.錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2．52％，1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存人期限為1年期整存整取定期存款；另一筆是兩年期整存整取定期存款，假設年利率為3．06％；兩年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484．50；10581．40

B.10510．35：10612．00

C.10484．50；10612．00

D.10510．35：10581．40

答案：B

解析：分別計算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年后，第一年利息=10000×2．52％=252(元)。第一年的利息扣除元以下的部分計入本金在第二年計付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二年利息=(10000+252)×2．52％≈258．35(元)。因此，第一筆存款共可取回10000+252+258．35=10510．35(元)。②第二筆存款：利息=10000×3．06％×2=612(元)。所以第二筆存款共可取回10000+612=10612．00(元)。41.當經濟過熱時，中央銀行可采取的貨幣政策措施有（）。

A.提高再貼現率

B.提高法定存款準備金率

C.增加再貸款規(guī)模

D.在公開市場上賣出有價證券

E.降低利率

答案：A,B,D

解析：當經濟過熱，出現通貨膨脹，中央銀行需要緊縮銀根時，就可以通過在金融市場上出售有價證券，減少市場貨幣供應量，導致銀行體系的準備金減少，使商業(yè)銀行的信貸規(guī)?？s小，達到抑制過度需求、降低經濟增長速度的作用。減少貨幣供應量。中央銀行可以直接減少基礎貨幣投放，達到減少貨幣供應量的目的。也可以提高法定存款準備金率，使商業(yè)銀行的超額準備金減少，貸款能力減弱，貨幣乘數降低，派生存款數量減少，達到收縮貨幣供應量的目的。提高利率。中央銀行提高基準利率如再貼現率，使商業(yè)銀行向中央銀行的籌資成本提高，減少融資規(guī)模，導致貸款規(guī)模下降、貨幣供應量減少。CE兩項屬于擴張性的貨幣政策。42.2004年12月，銀監(jiān)會制定發(fā)布了《商業(yè)銀行市場風險管理指引》，根據其指引規(guī)定，市場風險管理體系的主要要求包括（）。

A.按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求．為所承擔的市場風險提取充足的資本

B.按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行內部控制的有關要求，建立完善的市場風險管理內部控制體系

C.商業(yè)銀行應當建立全面、嚴密的壓力測試程序。對市場風險實施限額管理，建立市場風險限額體系．并對市場風險有重大影響的情形制訂應急處理方案

D.商業(yè)銀行應當對每項業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質

E.商業(yè)銀行應當制定適用整個銀行機構的、正式的書面市場風險管理政策和程序，管理政策和程序應當與爭行的業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程度和風險特征相適應，與其總體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致

答案：A,B,C,D,E

解析：市場風險管理體系的主要要求包括：(1)商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應當對市場風險管理體系實施有效監(jiān)控．商業(yè)銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作，商業(yè)銀行承擔市場風險的業(yè)務經營部門應當充分了解并在業(yè)務決策中充分考慮所從事業(yè)務中包含的各類市場風險。

(2)商業(yè)銀行應當制定適用于整個銀行機構的、正式的書面市場風險管理政策和程序．管理政策和程序應當與銀行的業(yè)務性質、規(guī)模、復雜程序和風險特征相適應，與其總體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致。

(3)商業(yè)銀行應當對每項業(yè)務和產品中的市場因素進行分解和分析。及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質。

(4)商業(yè)銀行應當建立全面、嚴密的壓力測試程序，對市場風險實施限額管理．建立市場風險限額體系，并對市場風險有重大影響的情形制訂應急處理方案。

(5)按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行內部控制的有關要求，建立完善的市場風險管理內部控制體系。

(6)按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔的市場風險提取充足的資本。

43.期限在1年以內(含1年)的個人貸款的利率，在合同期內遇法定利率調整時，()。

A.在合同期間按年調整

B.可分段計息

C.在合同期間按月調整

D.實行合同利率

答案：D

解析：一般來說，貸款期限在1年以內(含)的實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息，執(zhí)行原合同利率。44.某企業(yè)2016年資產負債表中年初應收票據余額60萬元，未向銀行辦理貼現手續(xù)，到年末應收票據余額80萬元，其中30萬元已向銀行辦理貼現手續(xù)，年末計提壞賬準備20萬元，若該企業(yè)2016年賒銷收入凈額為50萬元，計算期按180天算，企業(yè)的應收賬款回收期為（）天。

A.80

B.162

C.160

D.180

答案：B

解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數額應包括資產負債表中應收賬款與應收票據等全部數額，但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續(xù)，則不應再計入應收賬款平均余額內。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除出去。本題中應收賬款平均余額為：(60+80-30-20)/2=45(萬元)，應收賬款回收期為：180X45/50=162(天)。45.理財師建議吳先生提早進行退休養(yǎng)老規(guī)劃，因為退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，而從現在開始積極實施的理財方案。以下關于退休養(yǎng)老規(guī)劃的說法錯誤的是()。

A.退休養(yǎng)老規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中不可缺少的部分

B.預期壽命的延長，凸顯了退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要

C.合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃，通?？梢詽M足退休后漫長生活的支出需要，但不能抵御通貨膨脹的影響，更不能顯著的提高個人的財富水平

D.社會保障和養(yǎng)老金資金緊張的現狀使個人更需要在年輕時積累退休養(yǎng)老金

答案：C

解析：合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃不但可以滿足退休后漫長生活的支出需要，保證自己的生活品質，抵御通貨膨脹的影響，而且可以顯著地提高個人的凈財富。?46.下列關于個人貸款合同的說法，錯誤的是（）。

A.應使用統(tǒng)一格式的個人貸款的有關合同文本

B.對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫個人貸款合同時，需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章。47.銀行業(yè)金融機構及其分支機構在設置考評指標、確定考評標準和分解考評指標時，應當符合()的原則。

A.審慎經營和與外部審計相一致

B.審慎經營和與內部監(jiān)督相一致

C.審慎經營和與自身能力相適應

D.內部監(jiān)督與外部審計相一致

答案：C48.我國經濟發(fā)展的大邏輯不包括（）。

A.認識新常態(tài)

B.適應新常態(tài)

C.引領新常態(tài)

D.提升新常態(tài)

答案：D

解析：認識新常態(tài)、適應新常態(tài)、引領新常態(tài)，是我國經濟發(fā)展的大邏輯。49.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務時，下列做法正確的有()。

A.對于審批日至放款核準日間隔超過一定期限的，應審核此期間借款人是否發(fā)生重大風險變化

B.借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用

C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

D.在項目貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的進度發(fā)放貸款

E.在審查擔保類文件時，信貸人員應特別注意抵(質)押協議生效的前提條件

答案：A,B,D,E

解析：C項，銀行辦理信貸業(yè)務時，需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。50.按產品的用途，可以將個人貸款產品分為（）。

A.個人住房貸款

B.個人汽車貸款

C.個人消費類貸款

D.個人抵押貸款

E.個人經營類貸款

答案：C,E

解析：個人貸款按產品用途可以分為個人消費類貸款和個人經營類貸款。選項A、B是個人消費類貸款的一種，而選項D是按照擔保方式分類的一個種類。51.下列不屬于項目建設必要性評估的是（）。

A.項目所屬行業(yè)當前整體狀況

B.項目產品所處生命周期

C.項目產品的市場情況

D.項目的盈利能力與清償能力

答案：D

解析：項目的盈利能力與清償能力評估屬于項目財務評估。52.下列哪項關于現場檢查的表述不正確（）

A.現場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構進行實地檢查

B.現場檢查過程分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段

C.現場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結束現場檢查作業(yè)

D.現場檢查對非現場監(jiān)管有指導作用

答案：D

解析：D項，非現場監(jiān)管對現場檢查有指導作用。53.（）是貨幣市場最重要的基準利率之一。

A.同業(yè)拆借利率

B.零息債券的貼現率

C.債券回購利率

D.付息債券的票面利率

答案：A

解析：同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。54.下列擔保種類中，屬于人的擔保的是（）。

A.保證人的保證

B.抵押權

C.定金擔保

D.留置權

答案：A

解析：擔保的種類有人的擔保、物的擔保和定金擔保。其中，人的擔保是指如果債務人不履行債務，由保證人按照約定履行債務，其主要形式是保證人的保證。而抵押權、質押權和留置權屬于物的擔保。55.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

答案：D

解析：通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構費用開支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。56.在一定時期內終止發(fā)放貸款是銀行對借款人違約實行的一種制裁，是執(zhí)行法律賦予的信貸監(jiān)督職能的具體體現，也是借款人承擔違約責任的一種方式。（）

答案：對

解析：在一定時期內終止發(fā)放貸款是銀行對借款人違約實行的一種制裁，是執(zhí)行法律賦予的信貸監(jiān)督職能的具體體現，也是借款人承擔違約責任的一種方式。57.商業(yè)銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（）。

A.監(jiān)管要求

B.風險偏好與利益相關人的期望

C.同業(yè)的風險偏好水平

D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

E.壓力測試結果

答案：A,B,D,E

解析：商業(yè)銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利益相關人的期望；②該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監(jiān)管要求；④壓力測試的結果。58.不熟于其他金融機構的是（）

A.期貨公司

B.金融控股公司

C.小額貸款公司

D.第三方支付公司

答案：A

解析：其他金融機構是金融體系的重要組成部分???主要包括金融控股公司?，小額貸款公司????第三方支付公司融資性擔保公司等準金融機構。59.下列屬于根據金融犯罪實施主體的不同劃分金融犯罪類型的是()。

A．詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪

B．偽造型金融犯罪與利用職務便利型金融犯罪

C．危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機構管理制度的犯罪

D．針對銀行的犯罪與銀行人員職務犯罪

答案：D

解析：D按照不同的劃分標準，可以將金融犯罪劃分為不同的類型，其中根據金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪與銀行人員職務犯罪。故選D。60.在商業(yè)銀行的經營過程中，（）決定其風險承擔能力。

A.資本規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

B.資產規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

C.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

答案：C

解析：在商業(yè)銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：①資本金規(guī)模；②商業(yè)銀行的風險管理水平。

61.G20金融消費者保護十項基本原則中，哪一項原則表示所有的利益相關者都應參與金融教育，應當使消費者容易獲取與消費者保護、消費者權利和義務相關的信息。（）

A.投訴處理和賠償

B.金融服務機構及其授權代理機構的責任意識

C.公平、公正對待消費者

D.金融教育和金融知識普及

答案：D

解析：原則五：金融教育和金融知識普及

所有的利益相關者都應參與金融教育，應當使消費者容易獲取與消費者保護、消費者權利和義務相關的信息。應建立適當的機制，幫助金融消費者增加金融知識、提高投資技巧、增進理解風險的信心，使金融消費者更理智地作出決策，知悉如何尋求幫助，提高他們的金融消費水平。62.下列屬于銀行流動資金貸前調查報告內容的有（）。

A.借款人與銀行的關系

B.對流動資金貸款必要性的分析

C.借款人經濟效益情況

D.對貸款擔保的分析

E.對流動資金貸款的可行性分析

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行流動資金貸前調查報告的內容主要包括：①借款人基本情況；②借款人生產經營及經濟效益情況；③借款人財務狀況；④借款人與銀行的關系；⑤借款人流動資金需求分析與測算；⑥對流動資金貸款必要性的分析；⑦對流動資金貸款的可行性分析；⑧對貸款擔保的分析；⑨綜合性結論和建議等內容。故本題選ABCDE。63.銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務時，最需要重點關注的指標是（）。

A.可持續(xù)增長率

B.借款人規(guī)模

C.利潤率

D.周轉率

答案：A

解析：銀行接到一筆新的貸款業(yè)務時，可持續(xù)增長率是需要重點關注的。當資產凈值無法維持公司的高速增長時，公司必然會加大財務杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過舉債歸還(即以新還舊)，要么等到高速增長期結束后再歸還。因此，銀行希望這樣的公司盡快歸還貸款是不現實的。64.下列關于個人活期存款的說法，正確的有()。

A．客戶可以隨時存取

B．現實中通常1元起存

C．現實中多使用積數計息法計息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國對活期存款實行按月結息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個人定期存款的種類，D選項錯誤；從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，E選項錯誤。故選ABC。65.下列不屬于企業(yè)非財務因素分析的是（）。

A.管理層風險分析

B.聲譽風險分析

C.生產和經營風險分析

D.行業(yè)風險分析

答案：B

解析：非財務因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判斷。66.（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐,符合巴塞爾新資本協議和各國監(jiān)管機構的要求,已經成為現代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

A.負債風險管理

B.全面風險管理

C.資產負債風險管理

D.資產風險管理

答案：B

解析：商業(yè)銀行風險管理模式大致經歷了四個發(fā)展階段：

20世紀60年代以前，資產風險管理模式階段；20世紀60年代，負債風險管理模式階段；20世紀70年代，資產負債風險管理模式階段；20世紀80年代以后，全面風險管理階段。

全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監(jiān)管機構的要求，已經成為現代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。67.總體上，中小企業(yè)的理財規(guī)劃中最重要的問題是()。

A、企業(yè)利潤

B、企業(yè)融資

C、企業(yè)財務管理

D、企業(yè)市場營銷

E、企業(yè)財務報表

答案：B,C

解析：B,C

中小企業(yè)在做公司理財規(guī)劃時必須要考慮企業(yè)主個人的家庭理財需求，在了解企業(yè)主的需求同時可以根據其企業(yè)的特點和需求制定理財規(guī)劃。但總體上，中小企業(yè)的理財規(guī)劃中最重要的問題是企業(yè)融資和企業(yè)財務管理問題。68.按照企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行組織架構可分為()。

A、事業(yè)部制組織架構和矩陣型組織架構

B、統(tǒng)一法人制組織架構和多法人制組織架構

C、區(qū)域管理為主的總分行型組織架構

D、成本中心和利潤中心

答案：B

解析：B

從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構和多法人制組織架構。69.下列關于間接融資相對集中性的說法，錯誤的是（）。

A.通過金融中介機構進行

B.對某一個資金供應者與某一個資金需求者之間一對一的對應性中介

C.一方面面對資金供應者群體，另一方面面對資金需求者群體

D.金融機構具有融資中心的地位和作用

答案：B

解析：間接融資通過金融中介機構進行。在多數情況下，金融中介并非是對某一個資金供應者與某一個資金需求者之間一對一的對應性中介；而是一方面面對資金供應者群體，另一方面面對資金需求者群體的綜合性中介，由此可以看出，在間接融資中，金融機構具有融資中心的地位和作用。70.商業(yè)銀行利率定價的基本目標是（）。

A.發(fā)展收益高、風險低的業(yè)務，降低高風險、低收益業(yè)務占比

B.健全公司治理結構，確立股東回報最大化為銀行經營管理

C.在收益與成本匹配、收益與風險匹配的原則下爭取最大的盈利

D.在給定的資本約束下，實現資本回報率最大化

答案：C

解析：商業(yè)銀行利率定價的基本目標是，在收益與成本匹配、收益與風險匹配的原則下爭取最大的盈利。71.結構性理財產品是運用金融工程技術，將（）組合在一起而形成的一種金融商品。

A.固定收益產品與金融衍生品

B.股權產品與固定收益產品

C.金融衍生品與大宗商品

D.固定收益產品與大宗商品

答案：A

解析：結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品(如遠期、期權、掉期等)組合在一起而形成的一種金融產品。72.下列哪種合同，不可以采用留置的擔保形式?（）

A.買賣合同

B.保管合同

C.加工承攬合同

D.運輸合同

答案：A

解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律(《中華人民共和國擔保法》)規(guī)定留置該財產，以留置財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償的權利。依照《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，承攬合同的承攬人、運輸合同的承運人、保管合同或倉儲合同的保管人、行紀合同的行紀人依法可以擁有留置權。73.商業(yè)銀行在新產品（業(yè)務）研發(fā)和投產過程中要全面防范和控制（）等各類潛在風險。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.操作風險

E.合規(guī)風險

答案：A,B,D,E

解析：商業(yè)銀行在新產品（業(yè)務）研發(fā)和投產過程中要全面防范和控制信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險等各類潛在風險，深入識別各個風險點，有針對地逐項制定風險防控措施。74.下列關于憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的說法，正確的有（）。

A.二者均為儲蓄國債

B.憑證式國債國家印制實物券面

C.憑證式國債采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式

D.儲蓄國債(電子式)通過試點銀行面向個人投資者銷售

E.儲蓄國債(電子式)面向城鄉(xiāng)居民個人和各類投資者發(fā)行

答案：A,C,D

解析：儲蓄國債具有憑證式國債和儲蓄國債(電子式)兩個品種。憑證式國債是指國家不印制實物券面，而采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式，通過部分商業(yè)銀行柜臺，面向城鄉(xiāng)居民個人和各類投資者發(fā)行的儲蓄性國債；儲蓄國債(電子式)是指財政部在中華人民共和國境內發(fā)行，通過試點銀行面向個人投資者銷售的，以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。75.孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元(現值)。銀行存款25萬元左右。則該家庭的資產負債率為()。

A.0．05

B.0．1

C.0．15

D.0．2

答案：A

解析：負債總額為100000元，總資產為1850000(900000+700000+250000)元。資產負債率=總負債÷總資產=100000／1850000=0．05。76.國際收支平衡是指國際收支差額為零。（）

答案：錯

解析：國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。77.國際收支平衡是宏觀經濟發(fā)展的（）目標之一。

A.總體

B.具體

C.國際

D.長期

答案：A

解析：宏觀經濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內生產總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標來衡量。78.對于理財顧問服務，下列理解不正確的是（）。?

A．在理財顧問服務中，銀行向客戶提出投資建議，并承擔相應的投資風險

B．商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程、健全的管理體系、明確的管理部門、相應的管理規(guī)章制度以及明確的相關部門和人員的責任

C．理財顧問服務要求從業(yè)人員有扎實的金融知識基礎，對相關的金融市場及其交易機制有清晰的認識，對相關的金融產品的風險性和收益性能準確地測算和分析

D．商業(yè)銀行提供理財顧問服務尋求的就是和客戶建立一個長期的關系，不能只追求短期的收益

答案：A

解析：理財顧問服務的客戶接受商業(yè)銀行和理財人員提供的理財顧問服務后，可自行管理和運用資金，并獲取和承擔由此產生的收益和風險。79.()是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現商業(yè)目的的風險。

A.違規(guī)風險

B.監(jiān)管風險

C.政策風險

D.經濟風險

答案：A

解析：違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現商業(yè)目的的風險。80.某企業(yè)被依法宣告破產后，經撥付破產費用和共同債務后，破產財產合計3億元人民幣。該企業(yè)所欠稅款為1億元人民幣，欠職工工資和勞動報酬費用為1億元人民幣，欠銀行2億元人民幣，則銀行可以收回的債權為()人民幣。

A.2億元

B.1億元

C.1.5億元

D.5000萬元

答案：B

解析：銀行的普通破產債權清償順序在職工工資和勞動保險費用、所欠稅款之后，所以銀行可以收回的債權=3-1-1=1(億元)。?81.個人住房貸款的貸后與檔案管理的管理期間是指（）。

A.貸款發(fā)放后至合同終止期間

B.合同簽訂后至合同終止期間

C.合同簽訂后至貸款發(fā)放期間

D.貸款發(fā)放后至下一項貸款申請期間

答案：A

解析：個人住房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發(fā)放后到合同終止期間對有關事宜的管理，包括貸后檢查、合同變更、本息回收、貸款的風險分類與不良貸款管理以及貸款檔案管理等工作。82.信用風險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風險

B.非系統(tǒng)性風險

C.既屬于系統(tǒng)風險又屬于非系統(tǒng)風險

D.不屬于系統(tǒng)風險也不屬于非系統(tǒng)風險

答案：B

解析：信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

83.某企業(yè)的利息費用為200萬元，稅前利潤為600萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數為（）。[2014年6月真題]

A.0．33

B.4

C.0．25

D.3

答案：B

解析：利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用以衡量客戶償付負債利息能力。根據計算公式，可得：利息保障倍數=(利潤總額+利息費用)／利息費用=(600+200)／200=4。84.丁某投保了保險金額為80萬元的房屋火災保險。一場大火將該保險房屋全部焚毀，而火災發(fā)生時該房屋的房價已跌至65萬元，那么，丁某應得的保險賠款為()萬元。

A.60

B.65

C.70

D.80

答案：B

解析：損失補償以被保險人的實際損失為限，而不能使其獲得額外利益。通過保險賠償使被保險人的經濟狀態(tài)恢復到事故發(fā)生前的狀態(tài)。丁某的房屋發(fā)生火災前的市場價值為65萬元，所以保險公司賠償丁某65萬元。85.個人住房貸款中，在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人需繼續(xù)承擔保證責任。（）

答案：錯

解析：個人住房貸款業(yè)務中，在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人不再承擔保證責任。86.下列關于行業(yè)風險評估工作表的說法，錯誤的是（）。

A.確定行業(yè)定義時，如有必要，應將行業(yè)劃分為細分市場

B.評估人員給出的風險級別判斷必須是唯一的

C.評估人員在進行其他方面的信貸分析時，一旦發(fā)現相關重要信息，應結合之前的資料重新評估行業(yè)風險

D.在最終確定行業(yè)整體風險時，應將風險元素的重要程度包括在內

答案：B

解析：當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風險評估表中同時標記出兩個級別。87.一般而言，精明生意人更倚重金融產品的定制和豐富性；從投資咨詢的偏好來說業(yè)余投資愛好者對于投資咨詢有更高的要求。()

答案：錯

解析：一般而言，業(yè)余投資愛好者更倚重金融產品的定制和豐富性；從投資咨詢的偏好來說精明生意人對于投資咨詢有更高的要求。88.甲企業(yè)某產品年生產能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產品可變成本為2元，每噸銷售稅金為l元。那么，該企業(yè)盈虧平衡點銷售收入為()萬元。

A.30

B.20

C.10

D.50

答案：B

解析：根據題意，企業(yè)盈虧平衡點銷售收入=產品單價x年固定成本／(產品單價一單位產品可變成本一單位產品銷售稅金)=515×200000／(515-2-1)≈200000(元)。89.收益類指標反映的是（）。

A.反映銀行對某些經營活動范圍或風險類型的接受程度為零

B.反映銀行對不同風險可以接受的水平或程度，一般包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險以及聲譽風險

C.反映銀行收益水平，主要有收益波動、經風險調整后收益、每股收益增長率等

D.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經營能力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率等

答案：C

解析：收益類指標反映銀行收益水平，主要有收益波動、經風險調整后收益、每股收益增長率等。90.行為風險管理措施包括（）

A.培養(yǎng)行為風險管理人才隊伍

B.建立行為風險事前、事中、事后全流程管控機制

C.構建良好的行為風險文化

D.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制

E.強化行為風險治理

答案：A,B,C,D,E

解析：隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費者權益保護的不斷增強，行為風險管理是商業(yè)銀行未來經營發(fā)展中需要關注的一個重要領域，以下幾個方面有助于增強商業(yè)銀行的行為風險管控。

1.在商業(yè)銀行內部明確行為風險的定義和內涵

2.強化行為風險治理

3.構建良好的行為風險文化

4.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制

5.建立行為風險事前、事中、事后全流程管控機制

6.探索和構建行為風險的有效管理工具

7.培養(yǎng)行為風險管理人才隊伍91.下列關于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

答案：C

解析：A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸；B項，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何限制；D項，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。92.銀行市場環(huán)境分析的主要任務有（）

A.實行市場定位

B.規(guī)避操作風險

C.分析購買行為

D.進行市場細分

E.選擇目標市場

答案：A,C,D,E

解析：銀行市場環(huán)境分析的主要任務有：①分析購買行為；②進行市場細分；③選擇目標市場；④實行市場定位。93.（）直接關系到商業(yè)銀行預期收益的實現和信貸資金的安全。

A.受理與調查

B.貸后管理

C.貸款回收與處置

D.信貸檔案管理

答案：C

解析：貸款回收與處置直接關系到商業(yè)銀行預期收益的實現和信貸資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護信用關系當事人各方權益的基本要求。94.（）可用于衡量資產負債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標，可表示為利率變動1%時，導致資產負債凈值變動的百分比。

A.遠期

B.久期

C.收益率曲線

D.負債

答案：B

解析：久期可用于衡量資產負債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標，可表示為利率變動1%時，導致資產負債凈值變動的百分比。95.抵押與質押的區(qū)別在于（）。

A.抵押中的債務人保留對抵押財產的所有權

B.質押中的債務人保持對質押財產的占有權

C.抵押中的債權人取得抵押財產的所有權或部分所有權

D.質押中的債權人保留對質押財產的所有權

答案：B

解析：抵押與質押的區(qū)別之一就是標的物的占有權是否發(fā)生轉移。96.下列關于理財師職業(yè)特征的說法中，錯誤的是()。

A.在理財規(guī)劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶

B.理財規(guī)劃服務是一項涉及業(yè)務范圍廣、專業(yè)性很強的服務

C.理財規(guī)劃服務涉及的內容非常廣泛，它包括但不僅限于財務、法律、投資和債務管理、保險、稅務等

D.理財師提供理財規(guī)劃服務，只需考慮短期收益即可

答案：D

解析：D項說法錯誤，理財師職業(yè)有長期性的特征，理財師提供理財規(guī)劃，不能只追求短期的收益。97.申請評分可以應用的領域包含（）幾個方面。

A.貸款審批

B.信貸政策制定

C.零售客戶風險限額設置

D.信用卡額度調整

E.貸后風險監(jiān)控

答案：A,B,C

解析：申請評分可以應用的領域包括貸款審批、信貸政策制定和零售客戶風險限額設置三個方面。DE兩項為行為評分的應用。98.貸款支付管理中的風險不包括（）。

A.貸款資金發(fā)放前，未審核借款人相關交易資料和憑證

B.業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險和效益不匹配

C.直接將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶

D.在未接到借款人支付申請和支付委托的情況下，直接將貸款資金支付給汽車經銷商

答案：B

解析：貸款支付管理中的風險包括：貸款資金發(fā)放前，未審核借款人相關交易資料和憑證；直接將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶；在未接到借款人支付申請和支付委托的情況下，直接將貸款資金支付給汽車經銷商；未詳細記錄資金流向和歸集保存相關憑證，造成憑證遺失。99.在審核借款憑證時，信貸員應確認貸款合同的（）等正確、真實無誤。

A.提款申請書

B.用途

C.金額

D.賬號

E.預留印鑒

答案：B,C,D,E

解析：在審核借款憑證時，信貸員要根據借款合同認真審核，確認貸款合同用途、金額、賬號、預留印鑒等正確、真實無誤后，在借款人填妥借款憑證的相應欄目簽字，交由有關主管簽字后進行放款的轉賬處理。100.財務融資顧問是指商業(yè)銀行對客戶（）進行科學分析比較基礎上，運用多種形式的融資工具，為客戶設計新的結構性融資方案，協助客戶合理調整融資結構，降低融資成本。

A.融資方案

B.融資工具

C.融資結構

D.融資成本

E.融資對象

答案：C,D

解析：財務融資顧問是指商業(yè)銀行對客戶融資結構和融資成本進行科學分析比較基礎上，運用多種形式的融資工具，為客戶設計新的結構性融資方案，協助客戶合理調整融資結構，降低融資成本。101.對房屋建筑的估價應考慮其（）。

A.用途

B.可能繼續(xù)使用的年限

C.原來的造價

D.現在的造價

E.經濟效益

答案：A,B,C,D,E

解析：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現在的造價等因素102.下列商業(yè)銀行資產中，通常最具流動性的資產是（）。

A.股票

B.現金

C.同業(yè)借款

D.公司債券

答案：B

解析：巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類：

（1）最具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；

（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；

（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售；

（4）流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。

通常最具流動性的資產是現金。103.授信額度的有效期是按照雙方協議規(guī)定的。通常為（）。

A.5年

B.1年

C.2年

D.3年

答案：B

解析：授信額度的有效期按照雙方協議規(guī)定(通常為1年)，適用于規(guī)定期限內的各類授信業(yè)務，主要用于解決客戶短期的流動資金需要。104.利潤表分析通常采用（）。

A.比率分析法

B.比較分析法

C.結構分析法

D.趨勢分析法

答案：C

解析：利潤表分析通常采用結構分析法。即以利潤表中的產品銷售收入凈額為100％，計算產品銷售成本、產品銷售費用、產品銷售利潤等指標占產品銷售收入凈額的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項構成指標的增減變動趨勢，分析其對借款人利潤總額的影響，105.在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。

A.相關部門調查、初評

B.報送到信貸管理部門審批

C.上報至銀行主管風險管理領導審批

D.銀行領導簽字認定后直接向業(yè)務部門反饋認定信息

答案：D

解析：信用評級程序在不同商業(yè)銀行間的做法大同小異。以某銀行評級程序為例：銀行初評部門在調查分析的基礎上，進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風險限額，并將完整的信用評級材料報送同級銀行風險管理部門審核。風險管理部門對客戶信用評級材料進行審核，并將審核結果報送本級銀行主管風險管理的行領導。行領導對風險管理部門報送的客戶信用評級材料進行簽字認定后，由風險管理部門向業(yè)務部門反饋認定信息。故本題選D。106.下列關于行政訴訟當事人的說法錯誤的是（）。

A.有權提起訴訟的公民死亡，其近親屬可以提起訴訟；有權提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權利的法人或者其他組織可以提起訴訟

B.由法律、法規(guī)授權的組織所作的具體行政行為，該組織是被告；由行政機關委托的組織所作的具體行政行為，受委托的組織是被告

C.行政機關被撤銷的，繼續(xù)行使其職權的行政機關是被告

D.行政訴訟的被告對作出的具體行政行為負有舉證責任，應當提供作出該具體行政行為的證據和所依據的規(guī)范性文件

答案：B

解析：B項，根據《行政訴訟法》的規(guī)定，由法律、法規(guī)授權的組織所作的具體行政行為，該組織是被告；由行政機關委托的組織所作的具體行政行為，委托的行政機關是被告。107.作為調節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標是（）。

A.貨幣政策最終目標

B.貨幣政策工具

C.貨幣政策中介目標

D.貨幣政策操作目標

答案：C

解析：貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標。貨幣政策中介目標的作用在于：表明貨幣政策實施的進度；為中央銀行提供一個追蹤觀測的指標；便于中央銀行調整政策工具的使用。108.下列關于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤的是（）。

A.負責承擔對市場風險管理的最終責任

B.負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險

C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況

D.負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

答案：A

解析：A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。109.市場價值法()。

A.按照市場價格反映資產和負債的價值

B.如果完全實行市場價值法，總資產在期末與期初的差額即為本期收入

C.能夠及時承認資產和負債價值的變化

D.被認為是一種較為理想的定價方法，被廣泛的使用

E.能較為及時地反映信貸資產質量發(fā)生的問題

答案：A,C,E

解析：B項，如果完全實行市場價值法，收入即代表凈資產在期末與期初的差額；D項，市場價值法雖然被認為是一種較為理想的定價方法，但是實際上并沒有被廣泛用來對貸款定價。110.王某按照某銀行支付的業(yè)務印章自己制作了一個業(yè)務印章，并印刷了空白存單，然后制作了一張50萬元的銀行存單，并以此從另一家銀行獲得抵押貸款50萬元。根據《刑法》的有關規(guī)定，王某的行為（）。

A.是偽造金融票證的行為

B.是合法的，因為自己在銀行有抵押

C.是不合法的

D.屬金融詐騙行為

E.屬于洗錢行為

答案：A,C,D

解析：王某制作了一張50萬元的銀行存單是偽造金融票證的行為；以此從另一家銀行獲得抵押貸款50萬元屬于金融詐騙，都是不合法的。111.保險合同作為一種附合合同，在訂立合同時做出是否同意的意思表示的一方是()。

A.保險人

B.投保人

C.代理人

D.受益人

答案：B

解析：保險合同是典型的附合合同，因為保險合同的基本條款由保險人事先擬定并經監(jiān)管部門審批。投保人即使需要變更合同的某項內容，也只能采納保險人事先準備的附加條款。112.未成年人不得申請國家助學貸款。（）

答案：錯

解析：未成年人申請國家助學貸款需由其法定監(jiān)護人書面同意。113.以下屬于耐用消費品的是（）。

A.電腦

B.家用電器

C.樂器

D.汽車

E.房屋

答案：A,B,C

解析：所謂的耐用消費品通常是指價值較大、使用壽命相對較長的家用商品，包括除汽車、住房外的家用電器、電腦、家具、健身器材、樂器等。114.下列不屬于流動資產的是()。

A．存放聯行款項

B．逾期貸款

C．買入返售證券

D．短期貸款

答案：B

解析：B題中B選項逾期貸款的流動性很差，不屬于流動資產，而其余選項均屬于流動資產。故選B。115.下列關于利率的表述．不正確的是（）。

A.利率是一定時期內利息額與本金的比率

B.現實生活中，利率都是以某種具體形式存在

C.利率是衡量利息高低的指標

D.利率是借入貨幣的代價或貸出貨幣的報酬

答案：D

解析：利息是借入貨幣的代價或貸出貨幣的報酬。116.我國經濟發(fā)展的大邏輯包括（）。

A.認識新常態(tài)

B.適應新常態(tài)

C.引領新常態(tài)

D.提升新常態(tài)

E.完善新常態(tài)

答案：A,B,C

解析：我國經濟發(fā)展的大邏輯有：認識新常態(tài)、適應新常態(tài)、引領新常態(tài)。117.下列選項中，不屬于個人耐用消費品貸款購買范疇的是()。

A.電腦

B.汽車

C.大型音響設備

D.健身器材

答案：B

解析：個人耐用消費品貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購買大額耐用消費品的人民幣擔保貸款。耐用消費品通常是指價值較大、使用壽命相對較長的家用商品，包括除汽車、房屋以外的家用電器、電腦、家具、健身器材和樂器等。118.貸款擔保主要是針對（）進行的評估。

A.擔保方式

B.擔保能力

C.擔保資格

D.擔保法律文件的完整性

E.擔保物

答案：A,B,C,D

解析：貸款擔保評估主要是對擔保方式、擔保能力、擔保資格及擔保法律文件的完善性進行評估。擔保物不屬于貸款擔保評估的內容。119.下列不可以作為個人經營貸款申請材料中個人收入證明的是()。

A.個人納稅證明

B.在銀行近3個月內的存款證明

C.工資薪金證明

D.個人在經營實體的分紅證明

答案：B

解析：個人經營貸款申請材料中個人收入證明包括個人納稅證明、工資薪金證明、個人在經營實體的分紅證明、租金收入、在銀行近6個月內的存款、國債、基金等平均金融資產證明等。120.金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的（）。

A.50%

B.30%

C.20%

D.15%

答案：B

解析：金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。121.小李聽理財師推薦配置了一個基金組合，該基金由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12％，標準差為0．06，同期一年期定期存款利率為2．25％。則小李該基金組合的夏普比率是()。

A.1．48

B.1．54

C.1．63

D.1．82

答案：C

解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期問收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報。所以，該基金組合的夏普指數為(12％-2．25％)÷0．06≈1．63。122.()監(jiān)控的特點是對“人及其行為”的調查。

A.經營狀況

B.管理狀況

C.財務狀況

D.與銀行往來情況

答案：B

解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調查，尤其是對不利變化情況的調查。此部分調查的特點是對“人及其行為”的調查。123.當銀行與客戶結束業(yè)務關系時，對于客戶此前的財務數據與交易記錄，銀行應該（）。

A.立即銷毀

B.保存5年以上

C.賣給其他公司

D.退還給該客戶

答案：B

解析：根據我國《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息5年以上。妥善保存客戶信息和交易信息檔案不僅是金融機構應該承擔的法定義務，也是履行法定協助義務的前提條件。124.銀行屬于我國的第（）產業(yè)。

A.第一產業(yè)

B.第二產業(yè)

C.第三產業(yè)

D.綜合產業(yè)

答案：C

解析：第一產業(yè)是指農、林、牧、漁業(yè)；第二產業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產和供應業(yè)，建筑業(yè)；第三產業(yè)是指除第一產業(yè)、第二產業(yè)以外的其他行業(yè)，具體包括：交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，住宿和餐飲業(yè)，金融業(yè)，房地產業(yè)，租賃和商務服務業(yè)，科學研究、技術服務和地質勘察業(yè)，水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)，居民服務和其他服務業(yè)，教育，衛(wèi)生、社會保障和社會福利業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，公共管理和社會組織，國際組織。125.面值為1000元的債券以950元的價格發(fā)行，票面利率10％。每半年付息一次，到期期限3年。該債券的到期收益率最接近()。

A.11．08％

B.12．03％

C.6．04％

D.6．O1％

答案：B

解析：設到期收益率為y，則有：1000X10％X1／2X[(1+y／2)-1+(1+y／2)-2+…+(1+y／2)-6