分紅理財保險銷售技巧分紅理財保險銷售技巧分紅理財保險銷售誤區(qū)一、認為賣保險就是賣保障型產品二、自己對理財型保險認同度不高三、賣理財型保險偏重講解其收益四、客戶有拒絕問題很難成功應對分紅理財保險銷售誤區(qū)一、認為賣保險就是賣保障型產品買保險不是買回報率，買保險是為了滿足家庭的四大需求保障身體和生命積累子女教育金儲備晚年養(yǎng)老金財富保全與傳承買買保保險險就就是是買買平未安來買保險不是買回報率，買保險是為了滿足家庭的四大需求保障身體和保障型保險：防范客戶人身風險，補償重疾、意外等風險發(fā)生后對家庭造成的經濟困境。其獲利模式是“以小搏大”理財型保險：最大的賣點不是投資回報，最重要的是可以把未來一定要花的錢以契約的形式固定下來，做到老有所養(yǎng)，幼有所護，財有所承，業(yè)有所依。保障型保險：防范客戶人身風險，補償重疾、意外等風險發(fā)生后對家保險營銷人員神圣的職責當風險來臨的時候，保險能夠雪中送碳，解決客戶的經濟補償問題當健康平安的時候，保險可以為客戶提供充足的教育金，養(yǎng)老金，生活享受金當財富有風險的時候，保險可以成為財富的避風港，金融領域的諾亞方舟保險營銷人員神圣的職責當風險來臨的時候，保險能夠雪中送碳，解

意外與疾病，人的命數是無法提前確之的，但有一點我們可以確認：一個人不發(fā)生意外疾病，那一定長壽；一個人英年早逝或活不到平均壽命，那一定是發(fā)生了意外或健康出現了問題。所以人壽保險應是組合對沖投保才能避免人生的風險。意外與疾病，人的命數是無法提前確之的，但有一點保障型產品是為了今天更安心理財型產品是為了未來更踏實保障型產品是保障未來的收入理財型產品是保障過去的財富保障型產品是常規(guī)銷售的產品理財型保險是開門紅聚焦產品保障型產品是為了今天更安心分紅理財保險作為資產配置的必要性分紅理財保險作為家庭收入流向圖消費現在的生活財富積累未來的生活積累財富的目的是提高安全感，應對不確定的未來生活需要家庭收入流向圖消費現在的生活財富積累未來的生活積累財富的目的財富積累的形態(tài)現金股票，基金存款，信托收藏黃金，翡翠紅木，字畫資產用于出租的房屋分紅理財型保險穩(wěn)健理財就是財富的合理配置，取長補短財富積累的形態(tài)現金股票，基金收藏黃金，翡翠資產用于出租的房屋分紅保險獨特的保單貸款功能：相比不動產及其他金融產品更具流動性現金價值固定回報生存金浮動收益分紅保單貸款資金周轉最低的貸款利率無用途限制不影響任何保單回報流動性強:資金依然靈活分紅保險獨特的保單貸款功能：現金價值固定回報浮動收益分紅保單保單貸款功能讓資金周轉更方便保單貸款功能讓資金周轉更方便保險理財在家庭資產配置中的重要作用案列1：每個人的投資愛好不同，假定一個家庭有200萬元需理財，第一種方式：把200萬元全部投資在股票，基金或房產或銀行理財上，也就意味失去了其它投資機會，一旦投資失誤連彌補的機會都沒有，付出的是昂貴的機會成本第二種方式：配置一定比例的銀行存款（大都數是一年期的)，付出的代價是利率太低，不用的時候是3.25%左右，用的時候是0.35%.第三種方式：配置一定比例的分紅保險，不用的時候有著比銀行存款更高的收益，未來還有增值的空間，用的時候隨時保單貸款抓住一切可投資的機會。保險理財在家庭資產配置中的重要作用案列1：每個人的投資愛好不個人財富積累的最好方式是保險

家庭“備用金”最好的方式是保險1，首付15萬元，積累50萬元財富有一種積累叫負債2，高利率的活期帳戶，靈活的周轉功能案列1：15萬元救了朋友的急，案列2：35萬元幫了客戶的忙案列3:50萬元幫助還清了到期貸款案列4:60萬元幫女兒買了一套滿意的房子案列5：50萬元買了個一年8.6%的信托注：家庭匹配了分紅保險，不用再為沒有現金周轉擔心，更好的保證了其它投資的順利進行，同時比銀行儲蓄更能留住財富個人財富積累的最好方式是保險

家庭“備用金”最好的方式是保險高現金價值高貸款比例，資本流動性進一步加強。保險資產是進可攻，退可守的最佳理財工具在市場蕭條沒有好的投資渠道時，分紅保險能讓客戶安全獲利。在出現好的投資機會時，可以通過保單貸款進行資本的二次運作，僅需支付業(yè)內最低的保單貸款利率，而不影響任何分紅及生存利益。高現金價值高貸款比例，資本流動性進一步加強。保險資產是進可攻源源不斷的現金流讓財務更自由源源不斷的現金流讓財務更自由財富等級分類窮人中產富人無資產亦無負債有能力負債擁有資產理財的終極目的--財務自由財務自由就是擁有資產獲得被動收入財富等級窮人中產富人無資產亦無負債有能力負債擁有資產理財的終結論：被動收入是生活最可靠地保證，理財的終極目的就是增加被動收入，家庭中被動收入的占比越高，生活越安全，舒適。

今天太多的白領因負債背負著巨大的壓力，解決的辦法一是擁有相應的人身保障，二是逐步增加家庭的被動收入，由于分紅保險門檻低，交費時間短，是積累家庭財富，逐步增加被動收入的最佳理財工具，購買了它等于購買了一臺永遠運轉的印鈔機。結論：被動收入是生活最可靠地保證，理財的終極目的就是增加被動一、源源不斷的現金流讓養(yǎng)老更安心二、源源不斷的現金流讓教育更保證三、源源不斷的現金流讓生活更享受四、源源不斷的現金流讓財務更自由五、源源不斷的現金流讓財富更增值六、源源不斷的現金流讓子女更富有保險讓生活更美好讓永久穩(wěn)定的財產性收入來保證家庭財務安全一、源源不斷的現金流讓養(yǎng)老更安心保險讓生活更美好讓永久穩(wěn)定的分紅保險三桶金：當下要用的錢源源不斷的現金流可以滿足我們生活的多種需求生活享受金未來要用的錢安全安心家庭必備的財富蓄水池資本金投資要用的錢

50%~80%的錢可以讓我們不放過任何一個可能的投資機會周轉資金分紅保險三桶金：當下要用的錢源源不斷的現金流可以滿足我們生活尊越讓閑置的錢流動起來，讓零散的錢積累成可觀的財富，讓錢穩(wěn)定的錢生錢，在保守理財的同時既能防范銀行低利率風險又能期待未來分紅可能的高回報！一，保單貸款讓資金運用更靈活二，分紅回報讓資金更具投資性三，累積生息讓財富增值更可能四，保守理財讓財富更具安全性尊越讓閑置的錢流動起來，讓零散的錢積累成可觀的財富，讓錢穩(wěn)定保單的法律功能讓財富更安全保單的法律功能讓財富更安全千萬富豪人數第一次突破102萬人，比上一年增加了64260人，漲幅6.3%億萬富豪人數已達63500人，比上一年增加了3683人，漲幅5.8%。

——《2012胡潤財富報告》2012年大眾富裕階層人數達到了1,026萬人（大眾富裕階層指個人可投資資產在10萬美元，即63萬元人民幣以上）。預測2013年底將達到1,202萬，年增長15%人均可投資資產在133萬元左右

——《2013中國大眾富裕階層財富白皮書》高凈值人士雖然數量較少，但由于掌握巨額財富，是各家理財機構的激烈爭奪對象。大眾富裕階層快速崛起預示著全民理財時代來臨，他們是財富市場新增長點。千萬富豪人數第一次突破102萬人，比上一年增加了64260人一、避稅（一）個人所得稅的避稅功能1，法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》一、避稅《中華人民共和國個人所得稅法》第四條下列各項個人所得，免納個人所得稅：一、省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；二、國債和國家發(fā)行的金融債券利息；三、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；四、福利費、撫恤金、救濟金；五、保險賠款；六、軍人的轉業(yè)費、復員費；七、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；八、依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；九、中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；十、經國務院財政部門批準免稅的所得。個人所得稅法結論：投保人壽保險所得的生存金、分紅、理賠款等相關收益，國家免征個人所得稅?！吨腥A人民共和國個人所得稅法》第四條下列各項個人所得，免（二）遺產稅（待開征）的避稅功能遺產稅即對死者留下的遺產進行征稅。世界上大部分國家因為有遺產稅法，可對在其境內繼承遺產的中國公民征收遺產稅；而我國因為沒有遺產稅法，無權對外國公民在我國境內繼承遺產征稅。這既有悖于國家間的公平、平等原則，又有損于國家稅收主權和經濟利益。另外，遺產稅通過調節(jié)國民收入再分配，將高稅收轉化為高福利，可以把個人剩余財富集中為社會福利基金，從而保障更多人的利益。二十多年以前開征遺產稅已列入我國稅制改革的議事日程，隨著相關配套法律法規(guī)的不斷建立健全，遺產稅制的建立與實施的可行性越來越強。2004年■9月21日，受國稅總局委托，由“新世紀中國懲治和預防腐敗對策研究”課題組組長王明高等人起草的《中華人民共和國遺產稅暫行條例（草案）》正式對外公布。（二）遺產稅（待開征）的避稅功能中華人民共和國遺產稅暫行條例(草案)第五條：下列各項不計入應征稅遺產總額：遺贈人、受贈人或繼承人捐贈給各級政府、教育、民政和福利、公益事業(yè)的遺產;經繼承人向稅務機關登記、繼承保存的遺產中各類文物及有關文化、歷史、美術方面的圖書資料、物品，但繼承人將此類文件、圖書資料、物品轉讓時，仍需自動申請補稅;被繼承人自己創(chuàng)作，發(fā)明或參與創(chuàng)作，發(fā)明并歸本人所有的著作權、專利權、專有技術;被繼承人投保人壽保險所取得的保險金;中華人民共和國政府參加的國際公約或與外國政府簽定的協(xié)議中規(guī)定免征的遺產稅;國務院規(guī)定不計入應征稅遺產總額的其他遺產。中華人民共和國遺產稅暫行條例(草案)第五條：下列各項《中華人民共和國保險法》

《保險法》第42條規(guī)定：

被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（三）受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的。（四）受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先保險金保險合同中指定受益人的，由受益人取得保險金保險合同未指定受益人的，保險金作為遺產進行繼承《中華人民共和國保險法》

《保險法》第42條規(guī)定：保險金保險《最高人民法院關于保險金能否作為被保險人遺產的批復》

根據我國保險法規(guī)有關條文規(guī)定的精神，人身保險金能否列入被保險人的遺產，取決于被保險人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應付給受益人；未指定受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應作為遺產處理，可以用來清償債務或者賠償。投保高額人壽保險，受益人應當指定為兩人以上并指定不同受益順序，如果只有一個指定受益人，一旦出現《保險法》第42條所列明的情況：“受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先”。那么保險受益金將成為被保險人遺產進行法定繼承?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于保險金能否作為被保險人遺產的批復》

根據結論

（1）征收遺產稅時將先對家庭財產（如夫妻共同財產、家庭成員共有財產等）進行分割以確定遺產范圍，范圍確定后按稅率進行征稅。例如：婚姻存續(xù)期內，被繼承人為配偶投保的人壽保險，為夫妻共同財產。在核定遺產稅征收范圍時，先對該保單進行共同財產分割核算，分屬于被繼承人的財產部分，列入遺產稅的征收范圍。（2）被繼承人以“被保險人”或“受益人”的身份所取得的生存金、理賠款等人壽保險收益，免征遺產稅。（3）若被繼承人所投保的人壽保險，受益人為法定（未明確指定）或受益人先于被保險人死亡而無新的受益人時，所取得的生存金、理賠款等相關收益，將列入遺產稅的征收范圍。（4）被繼承人為子女或父母等人投保的人壽保險，屬贈與性質。若投保時間距離被繼承人身故不足五年，且與其它贈與財產相加總額超過兩萬的部分，將列入征收范圍。

結論（1）征收遺產稅時將先對家庭財產（如夫妻共同財產、家庭壽險如何規(guī)避遺產稅

壽險有非常強的變現能力。不同于其它稅種，繼承人須先籌一筆錢繳清遺產稅款才能完成全部財產過戶登記，不能用繼承的遺產來繳納遺產稅。壽險是立即給付的現金，常在被保險人死亡后，保險公司以現金給付保險受益人，充分符合遺產稅以現金繳納的需要。同時，購買壽險還能減低應稅財產。購買壽險的保費屬于支出項，不會列入資產總額，等于在保持總資產不變的前提下，提高免稅資產，降低征稅資產。壽險如何規(guī)避遺產稅壽險有非常強的變現能力。不同于其它稅種[規(guī)劃前]動產300萬不動產700萬財產凈額×稅率-累進差額=應繳稅額1000萬50%175萬325萬第二代實得675萬元1000萬[規(guī)劃后]動產150萬不動產700萬保險費150萬850萬×稅率-累進差額40%75萬=應繳稅額265萬免稅現金450萬第二代實得1035萬元(150+700-265+450)以2010年《遺產稅暫行條例中》（新草案）的稅率為例:[規(guī)劃前]動產不動產財產凈額×稅率-累進差額=應繳稅額第二代壽險如何規(guī)避遺產稅

“總體而言，壽險避稅可以有兩種方式，一種是生前將資產轉移，一種是身故后獲得賠付?！北ｋU相關負責人告訴記者，生前的避稅主要是通過為后代投保年金類保險（后代作為被保險人），將資產逐年轉移到后代名下，從而減少身故后遺產總額。身故后的避稅方式，是指在生前為自身投保壽險，身故后的保險賠付金將不會計入遺產。“這兩種方式都能減少遺產總額，從而降低須繳納的遺產稅?！眽垭U如何規(guī)避遺產稅“總體而言，壽險避稅可以有兩種方式，一二、避債

（一）企業(yè)所有者（企業(yè)主、股東）的避債功能

企業(yè)分類：企業(yè)按照投資人的出資方式和責任形式分為：個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、公司企業(yè)。其中合伙企業(yè)包括“普通合伙企業(yè)”和“有限合伙企業(yè)”兩種形式，公司企業(yè)包括“有限責任公司”和“股份有限公司”兩種形式。

法律依據：《中華人民共和國個人獨資企業(yè)法》,《中華人民共和國合伙企業(yè)法》《中華人民共和國公司法》,《中華人民共和國企業(yè)破產法》二、避債（一）企業(yè)所有者（企業(yè)主、股東）的避債功能結論

（1）有限合伙企業(yè)或公司所有者，在被追償公司債務時，個人資產不會受到追償，包括投保的人壽保險。（2）個人獨資企業(yè)、基本合伙企業(yè)所有者，在企業(yè)資不抵債之前，為已分居的成年子女投保人壽保險，當企業(yè)及個人被追償債務時，為子女投保的人壽保險不在追償范圍。（3）個人獨資企業(yè)、基本合伙企業(yè)所有者，在企業(yè)資不抵債之前，為配偶投保人壽保險，當企業(yè)及個人被追償債務時，為配偶投保的人壽保險因屬于夫妻共同財產，應列入追償范圍。

結論（1）有限合伙企業(yè)或公司所有者，在被追償公司債務時，個(二）個人的避債功能《保險法》第二十二條：繼承遺產以繼承關系為限，只有與被繼承人存在繼承關系的自然人才能取得繼承遺產的權利。但繼承人繼承遺產只有在清償了死者生前債務、稅金之后，繼承人才能繼承。

受益權＞債權＞繼承權《保險法》第二十三條：任何單位和個人不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。(二）個人的避債功能《保險法》第二十二條：繼承遺產以繼承關系例如：1、小李借給小王100萬，小王有個女兒，小王身故了銀行里有100萬那這筆錢應當給誰？答：只能給小李，因為債務權大于繼承權。

2、小李借給小王100萬，小王有個女兒，小王身故了，保險公司存100萬，受益人女兒，那這筆錢給誰？答：給女兒（小王），因為保險受益權大于債務權。例如：(二）個人的避債功能中華人民共和國合同法》第七十三條第一款因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權，但該債權專屬于債務人自身的除外.最高人民法院關于適用《中華人民共和國合同法》若干問題的解釋（一）第十二條規(guī)定《合同法》第七十三條第一款規(guī)定的專屬于債務人自身的債權，是指基于扶養(yǎng)關系、贍養(yǎng)關系、繼承關系產生的給付請求權和勞動報酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權等權利。(二）個人的避債功能中華人民共和國合同法》第七十三條第一款保險在避債中的作用1，父母生前欠的債，如果是遺產，子女是需要還債的，如果是身故賠償金，不用還2，代為求償權的豁免權乙欠甲100萬，丙欠乙120萬，甲可以直接向丙追債，丙名下的房子和汽車等均要用來還債，名下人壽保險免于債務追償保險在避債中的作用1，父母生前欠的債，如果是遺產，子女是需要結論（1）債務人作為被保險人，所投保的保障性人壽保險，有明確受益人的，不屬于債務的追償范圍；若受益人為法定，則身故保險金將被列為遺產，而遭受債務追償。（2）債務人在“資不抵債”的情況下，投保投資理財型人壽保險產品，根據相關法律精神及司法實踐，該類保險將被視為“轉移財產”而被列為追償范圍。（3）債務人為已分居的成年子女投保人壽保險，當個人被追償債務時，為子女投保的人壽保險不在追償范圍。

結論（1）債務人作為被保險人，所投保的保障大部分的富人都是會規(guī)避風險，如果預料以后會破產，在沒有破產的時候購買大量的人壽保險，作為風險的規(guī)避，美國安然公司總裁，安然夫婦，買了上千萬美元的人壽保險，過了3年后企業(yè)破產，債主無數個，可是他們夫婦依然過的很自在，因為他們每年可以領取93萬美元的養(yǎng)老金直至身故。人壽保險合理的避債、避稅是一個長期的投入與計劃，如果是較長的時間如3年前、5年前……開始合理的安排購買理財保險，完全可以合法的安全的避稅、避債的。

保險的避稅、避債是保險最基本的保障。大部分的富人都是會規(guī)避風險，如果預料以后會破產，在沒有破產人壽保險合規(guī)避債功效之一：關鍵

在于合同設計人壽保險合規(guī)避債功效之一：關鍵

分紅型理財產品銷售技巧課件分紅型理財產品銷售技巧課件（三）人壽保險單在離婚訴訟中的處置《中華人民共和國婚姻法》第十七條夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得的下列財產，歸夫妻共同所有：（一）工資、獎金；（二）生產、經營的收益；（三）知識產權的收益；（四）繼承或贈與所得的財產，但本法第十八條第三項規(guī)定的除外；（五）其他應當歸共同所有的財產。夫妻對共同所有的財產，有平等的處理權。（三）人壽保險單在離婚訴訟中的處置結論（1）夫妻一方婚前投保人壽保險，且保費交納完畢，則該份保險屬于個人財產，歸保單持有人所有，離婚時不予分割。（2）夫妻一方婚前或婚姻存續(xù)期間投保人壽保險，其中婚姻存續(xù)期間所交保費，如無特別約定，則視為夫妻共同財產，離婚財產分割時，作為共同財產進行處置；婚姻存續(xù)期間所交保費，如約定為保單持有方所有，則離婚財產分割時，保單判定為持有方個人財產。（3）婚姻存續(xù)期間，夫妻為子女或父母投保人壽保險，屬贈與行為，同時這種贈與行為屬于可撤銷的贈與，因此對保單做退保處理或者繼續(xù)交費維持有效均可。因投保時所交保費為夫妻共同財產，因此若做退保處理，則退保所得的現金價值將作為共同財產進行處置；如果繼續(xù)交費，則屬自愿行為，一方不能強制要求另一方繼續(xù)承擔交費義務。

結論（四）人壽保險在資產保全方面的作用1，《保險法》第34條，,‘按照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押?！?，保單不能被查封凍結，可以貸款應急當企業(yè)面臨訴訟保全，財產被查封（包括固定資產的查封，如房產、汽車；金融資產的查封，如銀行賬戶被查封、銀行存款，股票、基金賬戶被凍結），但是人壽保險賬戶的財產不得查封、扣押、凍結。因此，當企業(yè)現金流面臨枯竭的時候，可以利用持有的人壽保險單向所屬保險公司申請保單貸款。（四）人壽保險在資產保全方面的作用溫馨提醒：保險不是用來計算回報率的買保險就是買保障買保險就是買未來溫馨提醒：保險不是用來計算回報率的買保險就是買保障

分紅理財保險銷售技巧分紅理財保險銷售技巧分紅理財保險銷售誤區(qū)一、認為賣保險就是賣保障型產品二、自己對理財型保險認同度不高三、賣理財型保險偏重講解其收益四、客戶有拒絕問題很難成功應對分紅理財保險銷售誤區(qū)一、認為賣保險就是賣保障型產品買保險不是買回報率，買保險是為了滿足家庭的四大需求保障身體和生命積累子女教育金儲備晚年養(yǎng)老金財富保全與傳承買買保保險險就就是是買買平未安來買保險不是買回報率，買保險是為了滿足家庭的四大需求保障身體和保障型保險：防范客戶人身風險，補償重疾、意外等風險發(fā)生后對家庭造成的經濟困境。其獲利模式是“以小搏大”理財型保險：最大的賣點不是投資回報，最重要的是可以把未來一定要花的錢以契約的形式固定下來，做到老有所養(yǎng)，幼有所護，財有所承，業(yè)有所依。保障型保險：防范客戶人身風險，補償重疾、意外等風險發(fā)生后對家保險營銷人員神圣的職責當風險來臨的時候，保險能夠雪中送碳，解決客戶的經濟補償問題當健康平安的時候，保險可以為客戶提供充足的教育金，養(yǎng)老金，生活享受金當財富有風險的時候，保險可以成為財富的避風港，金融領域的諾亞方舟保險營銷人員神圣的職責當風險來臨的時候，保險能夠雪中送碳，解

意外與疾病，人的命數是無法提前確之的，但有一點我們可以確認：一個人不發(fā)生意外疾病，那一定長壽；一個人英年早逝或活不到平均壽命，那一定是發(fā)生了意外或健康出現了問題。所以人壽保險應是組合對沖投保才能避免人生的風險。意外與疾病，人的命數是無法提前確之的，但有一點保障型產品是為了今天更安心理財型產品是為了未來更踏實保障型產品是保障未來的收入理財型產品是保障過去的財富保障型產品是常規(guī)銷售的產品理財型保險是開門紅聚焦產品保障型產品是為了今天更安心分紅理財保險作為資產配置的必要性分紅理財保險作為家庭收入流向圖消費現在的生活財富積累未來的生活積累財富的目的是提高安全感，應對不確定的未來生活需要家庭收入流向圖消費現在的生活財富積累未來的生活積累財富的目的財富積累的形態(tài)現金股票，基金存款，信托收藏黃金，翡翠紅木，字畫資產用于出租的房屋分紅理財型保險穩(wěn)健理財就是財富的合理配置，取長補短財富積累的形態(tài)現金股票，基金收藏黃金，翡翠資產用于出租的房屋分紅保險獨特的保單貸款功能：相比不動產及其他金融產品更具流動性現金價值固定回報生存金浮動收益分紅保單貸款資金周轉最低的貸款利率無用途限制不影響任何保單回報流動性強:資金依然靈活分紅保險獨特的保單貸款功能：現金價值固定回報浮動收益分紅保單保單貸款功能讓資金周轉更方便保單貸款功能讓資金周轉更方便保險理財在家庭資產配置中的重要作用案列1：每個人的投資愛好不同，假定一個家庭有200萬元需理財，第一種方式：把200萬元全部投資在股票，基金或房產或銀行理財上，也就意味失去了其它投資機會，一旦投資失誤連彌補的機會都沒有，付出的是昂貴的機會成本第二種方式：配置一定比例的銀行存款（大都數是一年期的)，付出的代價是利率太低，不用的時候是3.25%左右，用的時候是0.35%.第三種方式：配置一定比例的分紅保險，不用的時候有著比銀行存款更高的收益，未來還有增值的空間，用的時候隨時保單貸款抓住一切可投資的機會。保險理財在家庭資產配置中的重要作用案列1：每個人的投資愛好不個人財富積累的最好方式是保險

家庭“備用金”最好的方式是保險1，首付15萬元，積累50萬元財富有一種積累叫負債2，高利率的活期帳戶，靈活的周轉功能案列1：15萬元救了朋友的急，案列2：35萬元幫了客戶的忙案列3:50萬元幫助還清了到期貸款案列4:60萬元幫女兒買了一套滿意的房子案列5：50萬元買了個一年8.6%的信托注：家庭匹配了分紅保險，不用再為沒有現金周轉擔心，更好的保證了其它投資的順利進行，同時比銀行儲蓄更能留住財富個人財富積累的最好方式是保險

家庭“備用金”最好的方式是保險高現金價值高貸款比例，資本流動性進一步加強。保險資產是進可攻，退可守的最佳理財工具在市場蕭條沒有好的投資渠道時，分紅保險能讓客戶安全獲利。在出現好的投資機會時，可以通過保單貸款進行資本的二次運作，僅需支付業(yè)內最低的保單貸款利率，而不影響任何分紅及生存利益。高現金價值高貸款比例，資本流動性進一步加強。保險資產是進可攻源源不斷的現金流讓財務更自由源源不斷的現金流讓財務更自由財富等級分類窮人中產富人無資產亦無負債有能力負債擁有資產理財的終極目的--財務自由財務自由就是擁有資產獲得被動收入財富等級窮人中產富人無資產亦無負債有能力負債擁有資產理財的終結論：被動收入是生活最可靠地保證，理財的終極目的就是增加被動收入，家庭中被動收入的占比越高，生活越安全，舒適。

今天太多的白領因負債背負著巨大的壓力，解決的辦法一是擁有相應的人身保障，二是逐步增加家庭的被動收入，由于分紅保險門檻低，交費時間短，是積累家庭財富，逐步增加被動收入的最佳理財工具，購買了它等于購買了一臺永遠運轉的印鈔機。結論：被動收入是生活最可靠地保證，理財的終極目的就是增加被動一、源源不斷的現金流讓養(yǎng)老更安心二、源源不斷的現金流讓教育更保證三、源源不斷的現金流讓生活更享受四、源源不斷的現金流讓財務更自由五、源源不斷的現金流讓財富更增值六、源源不斷的現金流讓子女更富有保險讓生活更美好讓永久穩(wěn)定的財產性收入來保證家庭財務安全一、源源不斷的現金流讓養(yǎng)老更安心保險讓生活更美好讓永久穩(wěn)定的分紅保險三桶金：當下要用的錢源源不斷的現金流可以滿足我們生活的多種需求生活享受金未來要用的錢安全安心家庭必備的財富蓄水池資本金投資要用的錢

50%~80%的錢可以讓我們不放過任何一個可能的投資機會周轉資金分紅保險三桶金：當下要用的錢源源不斷的現金流可以滿足我們生活尊越讓閑置的錢流動起來，讓零散的錢積累成可觀的財富，讓錢穩(wěn)定的錢生錢，在保守理財的同時既能防范銀行低利率風險又能期待未來分紅可能的高回報！一，保單貸款讓資金運用更靈活二，分紅回報讓資金更具投資性三，累積生息讓財富增值更可能四，保守理財讓財富更具安全性尊越讓閑置的錢流動起來，讓零散的錢積累成可觀的財富，讓錢穩(wěn)定保單的法律功能讓財富更安全保單的法律功能讓財富更安全千萬富豪人數第一次突破102萬人，比上一年增加了64260人，漲幅6.3%億萬富豪人數已達63500人，比上一年增加了3683人，漲幅5.8%。

——《2012胡潤財富報告》2012年大眾富裕階層人數達到了1,026萬人（大眾富裕階層指個人可投資資產在10萬美元，即63萬元人民幣以上）。預測2013年底將達到1,202萬，年增長15%人均可投資資產在133萬元左右

——《2013中國大眾富裕階層財富白皮書》高凈值人士雖然數量較少，但由于掌握巨額財富，是各家理財機構的激烈爭奪對象。大眾富裕階層快速崛起預示著全民理財時代來臨，他們是財富市場新增長點。千萬富豪人數第一次突破102萬人，比上一年增加了64260人一、避稅（一）個人所得稅的避稅功能1，法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》一、避稅《中華人民共和國個人所得稅法》第四條下列各項個人所得，免納個人所得稅：一、省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；二、國債和國家發(fā)行的金融債券利息；三、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；四、福利費、撫恤金、救濟金；五、保險賠款；六、軍人的轉業(yè)費、復員費；七、按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；八、依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；九、中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；十、經國務院財政部門批準免稅的所得。個人所得稅法結論：投保人壽保險所得的生存金、分紅、理賠款等相關收益，國家免征個人所得稅?！吨腥A人民共和國個人所得稅法》第四條下列各項個人所得，免（二）遺產稅（待開征）的避稅功能遺產稅即對死者留下的遺產進行征稅。世界上大部分國家因為有遺產稅法，可對在其境內繼承遺產的中國公民征收遺產稅；而我國因為沒有遺產稅法，無權對外國公民在我國境內繼承遺產征稅。這既有悖于國家間的公平、平等原則，又有損于國家稅收主權和經濟利益。另外，遺產稅通過調節(jié)國民收入再分配，將高稅收轉化為高福利，可以把個人剩余財富集中為社會福利基金，從而保障更多人的利益。二十多年以前開征遺產稅已列入我國稅制改革的議事日程，隨著相關配套法律法規(guī)的不斷建立健全，遺產稅制的建立與實施的可行性越來越強。2004年■9月21日，受國稅總局委托，由“新世紀中國懲治和預防腐敗對策研究”課題組組長王明高等人起草的《中華人民共和國遺產稅暫行條例（草案）》正式對外公布。（二）遺產稅（待開征）的避稅功能中華人民共和國遺產稅暫行條例(草案)第五條：下列各項不計入應征稅遺產總額：遺贈人、受贈人或繼承人捐贈給各級政府、教育、民政和福利、公益事業(yè)的遺產;經繼承人向稅務機關登記、繼承保存的遺產中各類文物及有關文化、歷史、美術方面的圖書資料、物品，但繼承人將此類文件、圖書資料、物品轉讓時，仍需自動申請補稅;被繼承人自己創(chuàng)作，發(fā)明或參與創(chuàng)作，發(fā)明并歸本人所有的著作權、專利權、專有技術;被繼承人投保人壽保險所取得的保險金;中華人民共和國政府參加的國際公約或與外國政府簽定的協(xié)議中規(guī)定免征的遺產稅;國務院規(guī)定不計入應征稅遺產總額的其他遺產。中華人民共和國遺產稅暫行條例(草案)第五條：下列各項《中華人民共和國保險法》

《保險法》第42條規(guī)定：

被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務：（一）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；（二）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（三）受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的。（四）受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先保險金保險合同中指定受益人的，由受益人取得保險金保險合同未指定受益人的，保險金作為遺產進行繼承《中華人民共和國保險法》

《保險法》第42條規(guī)定：保險金保險《最高人民法院關于保險金能否作為被保險人遺產的批復》

根據我國保險法規(guī)有關條文規(guī)定的精神，人身保險金能否列入被保險人的遺產，取決于被保險人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應付給受益人；未指定受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應作為遺產處理，可以用來清償債務或者賠償。投保高額人壽保險，受益人應當指定為兩人以上并指定不同受益順序，如果只有一個指定受益人，一旦出現《保險法》第42條所列明的情況：“受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先”。那么保險受益金將成為被保險人遺產進行法定繼承?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于保險金能否作為被保險人遺產的批復》

根據結論

（1）征收遺產稅時將先對家庭財產（如夫妻共同財產、家庭成員共有財產等）進行分割以確定遺產范圍，范圍確定后按稅率進行征稅。例如：婚姻存續(xù)期內，被繼承人為配偶投保的人壽保險，為夫妻共同財產。在核定遺產稅征收范圍時，先對該保單進行共同財產分割核算，分屬于被繼承人的財產部分，列入遺產稅的征收范圍。（2）被繼承人以“被保險人”或“受益人”的身份所取得的生存金、理賠款等人壽保險收益，免征遺產稅。（3）若被繼承人所投保的人壽保險，受益人為法定（未明確指定）或受益人先于被保險人死亡而無新的受益人時，所取得的生存金、理賠款等相關收益，將列入遺產稅的征收范圍。（4）被繼承人為子女或父母等人投保的人壽保險，屬贈與性質。若投保時間距離被繼承人身故不足五年，且與其它贈與財產相加總額超過兩萬的部分，將列入征收范圍。

結論（1）征收遺產稅時將先對家庭財產（如夫妻共同財產、家庭壽險如何規(guī)避遺產稅

壽險有非常強的變現能力。不同于其它稅種，繼承人須先籌一筆錢繳清遺產稅款才能完成全部財產過戶登記，不能用繼承的遺產來繳納遺產稅。壽險是立即給付的現金，常在被保險人死亡后，保險公司以現金給付保險受益人，充分符合遺產稅以現金繳納的需要。同時，購買壽險還能減低應稅財產。購買壽險的保費屬于支出項，不會列入資產總額，等于在保持總資產不變的前提下，提高免稅資產，降低征稅資產。壽險如何規(guī)避遺產稅壽險有非常強的變現能力。不同于其它稅種[規(guī)劃前]動產300萬不動產700萬財產凈額×稅率-累進差額=應繳稅額1000萬50%175萬325萬第二代實得675萬元1000萬[規(guī)劃后]動產150萬不動產700萬保險費150萬850萬×稅率-累進差額40%75萬=應繳稅額265萬免稅現金450萬第二代實得1035萬元(150+700-265+450)以2010年《遺產稅暫行條例中》（新草案）的稅率為例:[規(guī)劃前]動產不動產財產凈額×稅率-累進差額=應繳稅額第二代壽險如何規(guī)避遺產稅

“總體而言，壽險避稅可以有兩種方式，一種是生前將資產轉移，一種是身故后獲得賠付?！北ｋU相關負責人告訴記者，生前的避稅主要是通過為后代投保年金類保險（后代作為被保險人），將資產逐年轉移到后代名下，從而減少身故后遺產總額。身故后的避稅方式，是指在生前為自身投保壽險，身故后的保險賠付金將不會計入遺產?！斑@兩種方式都能減少遺產總額，從而降低須繳納的遺產稅?！眽垭U如何規(guī)避遺產稅“總體而言，壽險避稅可以有兩種方式，一二、避債

（一）企業(yè)所有者（企業(yè)主、股東）的避債功能

企業(yè)分類：企業(yè)按照投資人的出資方式和責任形式分為：個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、公司企業(yè)。其中合伙企業(yè)包括“普通合伙企業(yè)”和“有限合伙企業(yè)”兩種形式，公司企業(yè)包括“有限責任公司”和“股份有限公司”兩種形式。

法律依據：《中華人民共和國個人獨資企業(yè)法》,《中華人民共和國合伙企業(yè)法》《中華人民共和國公司法》,《中華人民共和國企業(yè)破產法》二、避債（一）企業(yè)所有者（企業(yè)主、股東）的避債功能結論

（1）有限合伙企業(yè)或公司所有者，在被追償公司債務時，個人資產不會受到追償，包括投保的人壽保險。（2）個人獨資企業(yè)、基本合伙企業(yè)所有者，在企業(yè)資不抵債之前，為已分居的成年子女投保人壽保險，當企業(yè)及個人被追償債務時，為子女投保的人壽保險不在追償范圍。（3）個人獨資企業(yè)、基本合伙企業(yè)所有者，在企業(yè)資不抵債之前，為配偶投保人壽保險，當企業(yè)及個人被追償債務時，為配偶投保的人壽保險因屬于夫妻共同財產，應列入追償范圍。

結論（1）有限合伙企業(yè)或公司所有者，在被追償公司債務時，個(二）個人的避債功能《保險法》第二十二條：繼承遺產以繼承關系為限，只有與被繼承人存在繼承關系的自然人才能取得繼承遺產的權利。但繼承人繼承遺產只有在清償了死者生前債務、稅金之后，繼承人才能繼承。

受益權＞債權＞繼承權《保險法》第二十三條：任何單位和個人不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。(二）個人的避債功能《保險法》第二十二條：繼承遺產以繼承關系例如：1、小李借給小王100萬，小王有個女兒，小王身故了銀行里有100萬那這筆錢應當給誰？答：只能給小李，因為債務權大于繼承權。

2、小李借給小王100萬，小王有個女兒，小王身故了，保險公司存100萬，受益人女兒，那這筆錢給誰？答：給女兒（小王），因為保險受益權大于債務權。例如：(二）個人的避債功能中華人民共和國合同法》第七十三條第一款因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權，但該債權專屬于債務人自身的除外.最高人民法院關于適用《中華人民共和國合同法》若干問題的解釋（一）