財(cái)務(wù)崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接上級(jí)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理直接下級(jí)：收銀主管、總帳會(huì)計(jì)、采購(gòu)員、出納員、保管員、成本核算員崗位職責(zé)：一、執(zhí)行總經(jīng)理的工作指令，全面管理部門(mén)工作，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)工作。具體領(lǐng)導(dǎo)酒店的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施，合理支配資金。管理的各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)；資金回籠，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)帳、存款，保證日常合理開(kāi)支需要的正常供給；高資金使用率，指導(dǎo)各部門(mén)搞好經(jīng)濟(jì)核算，為酒店的發(fā)展積累資金；支的管理和監(jiān)督；編制財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算；面反映給酒店領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料；八、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、金融部門(mén)聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與這些部門(mén)的關(guān)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)及利率動(dòng)向；九、負(fù)責(zé)辦理銀行貸款及還貸手續(xù)；限和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度；十一、審查各部門(mén)的開(kāi)支計(jì)劃，審查對(duì)外提供的財(cái)務(wù)資料，并轉(zhuǎn)報(bào)總經(jīng)理；具體的改進(jìn)措施；理當(dāng)家理財(cái)、把關(guān)，做好經(jīng)營(yíng)參謀；本）的控制，精打細(xì)算，確保經(jīng)濟(jì)效益；十五、督促、檢查酒店的固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)、物資管理中存在的問(wèn)題，確保酒店財(cái)產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理；十六、督促有關(guān)人員重視應(yīng)收帳款的催收工作，加速資金回籠；十七、監(jiān)督采購(gòu)人員做好客房、工程、辦公及勞動(dòng)的物料、用品的采購(gòu)工作；十八、負(fù)責(zé)審查各項(xiàng)開(kāi)支，密切與各部門(mén)的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費(fèi)用；存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使酒店不斷提高管理水平；二十、每季度全面檢查一次庫(kù)存現(xiàn)金和備用金情況，并不定期抽查各業(yè)務(wù)部門(mén)、收款崗位的庫(kù)存現(xiàn)金和備用金；工完整地保管酒店的一切帳冊(cè)、報(bào)表憑證和原始單據(jù)；會(huì)議，抓好本部門(mén)的管理工作，不斷提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平；序和管理制度，并使各員工對(duì)本部門(mén)其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有所了解；二十四、組織建立財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制，負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)人員的考核。收銀主管崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：收銀主管直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：各崗位收銀員崗位職責(zé)：條不紊、準(zhǔn)確及時(shí)。序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。否負(fù)全面責(zé)任。四、做好對(duì)客戶(hù)信用的評(píng)估工作，督導(dǎo)本部門(mén)信用政策的執(zhí)行。負(fù)責(zé)與各營(yíng)業(yè)部門(mén)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作。相關(guān)的報(bào)表。理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報(bào)告。勵(lì)的資料。設(shè)立收銀員業(yè)務(wù)考核標(biāo)準(zhǔn)及儀容儀表記錄，定期進(jìn)行評(píng)估。工作的順利進(jìn)行。態(tài)。十一、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理分配的其他工作。前臺(tái)收銀崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：前臺(tái)收銀員直接上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)：題及時(shí)通知有關(guān)部門(mén)。二、負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。三、負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。四、負(fù)責(zé)編制收銀日?qǐng)?bào)并確保帳單、交款單與收銀員日?qǐng)?bào)一致。五、按時(shí)解交營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和情況記錄。識(shí)別方法。如有疑問(wèn)立即同銀行有關(guān)部門(mén)聯(lián)系。及各營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的情況，能回答客人對(duì)酒店提出的問(wèn)題。八、詳細(xì)了解協(xié)議單位并熟知所有條款及價(jià)格。九、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時(shí)復(fù)核。服務(wù)，正常情況下，退房結(jié)帳時(shí)間不得超過(guò)5分鐘。十一、服從前廳部的日常管理。按時(shí)上班，著裝符合要求。在進(jìn)入工作場(chǎng)所前，自我檢查，確保自己的服飾、發(fā)型整潔，淡妝等方面全部符合規(guī)定的要求?？値?huì)計(jì)崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：總帳會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。三、稽核當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表。四、稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對(duì)。五、稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表。六、審核前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等情況，交成本會(huì)計(jì)據(jù)以填制成本報(bào)表。消費(fèi)、餐次、應(yīng)收等情況，交成本會(huì)計(jì)據(jù)以填制成本報(bào)表。九、完成各部門(mén)收入明細(xì)表，做收入憑證。十、檢查入住登記表上的簽字是否一致。十一、對(duì)各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核，并催收。十二、每日把各類(lèi)報(bào)表按日期、序號(hào)存放，月末裝訂成冊(cè)。十三、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問(wèn)題，提示改進(jìn)意見(jiàn)，杜絕弊端苗子。應(yīng)收帳崗位職責(zé)：（暫定）一、負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。金額，并與夜審報(bào)表核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。況，確保應(yīng)收帳款帳戶(hù)的正確性。付帳，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。月信貸會(huì)議所需資料。催討，并將欠款情況和催討情況書(shū)面報(bào)告部門(mén)經(jīng)理。往來(lái)帳核算崗位職責(zé)：（暫定）戶(hù)間的債權(quán)債務(wù)情況。籠。三、負(fù)責(zé)及時(shí)對(duì)營(yíng)業(yè)收入及應(yīng)收帳戶(hù)進(jìn)行登記核對(duì)，做到帳帳相符。四、與供應(yīng)商的借貸付款合同，合理安排付款計(jì)劃，辦理有關(guān)財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。果發(fā)現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限而未經(jīng)核銷(xiāo)的收款收據(jù)，要及時(shí)查詢(xún)簽收人。六、做好往來(lái)帳戶(hù)憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。七、月末對(duì)其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映，報(bào)送財(cái)務(wù)部經(jīng)理。八、配合部門(mén)經(jīng)理不定期對(duì)酒店各部門(mén)備用金進(jìn)行檢查。采購(gòu)員崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：采購(gòu)員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：采購(gòu)工作。保證的各類(lèi)物資及食品。三、熟悉酒店物資使用情況和庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)，會(huì)同有關(guān)部門(mén)根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，合理地編制年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃。工作，及時(shí)處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。意見(jiàn)，及時(shí)改進(jìn)采購(gòu)工作。同的合法履行。批。[食品采購(gòu)職責(zé)]（暫定）一、負(fù)責(zé)酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購(gòu)。時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。均符合采購(gòu)要求，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量有較高的鑒別能力。一次性批量不宜過(guò)大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。品質(zhì)量和食品衛(wèi)生安全。成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的每項(xiàng)工作任務(wù)。批。十、做好食品的月度、季度、年度采購(gòu)計(jì)劃。十一、審核廚房每天報(bào)來(lái)的鮮活原料和蔬菜申購(gòu)單。況。[物品采購(gòu)職責(zé)]（暫定）一、負(fù)責(zé)酒店物品采購(gòu)工作和各種物品月度、季度、年度采購(gòu)計(jì)劃的編制。況以及各類(lèi)物品的價(jià)格行情和信息。購(gòu)等有關(guān)手續(xù)齊全后方可實(shí)施采購(gòu)。實(shí)施訂貨。退貨或調(diào)換工作。部經(jīng)理匯報(bào)，及時(shí)采取措施，防止盲目采購(gòu)而造成的庫(kù)存積壓。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)辦理結(jié)清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。采購(gòu)任務(wù)。九、部門(mén)申購(gòu)單和申購(gòu)計(jì)劃做好價(jià)格的估價(jià)，核價(jià)和填制工作，堅(jiān)持貨比三家、價(jià)比三家、質(zhì)比三家的原則，按審批程序報(bào)批。十、負(fù)責(zé)對(duì)所有物品的商標(biāo)、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商品入酒店。十一、酒店如需大修改造用材料，要求供貨商實(shí)行報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)單送總經(jīng)理審批。十二、采購(gòu)中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運(yùn)輸安全和物資安全。采購(gòu)要求相符。出納員崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：出納員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。二、負(fù)責(zé)酒店的營(yíng)業(yè)收支和一切往來(lái)款項(xiàng)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。四、確保支票內(nèi)容，收入支票和付出支票正確無(wú)誤。五、根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、基建投資計(jì)劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。六、負(fù)責(zé)與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。金利用和周轉(zhuǎn)效率。佳結(jié)算時(shí)間。九、負(fù)責(zé)資金核算，編制各項(xiàng)資金報(bào)表，正確反映資金動(dòng)態(tài)。十、制定銀行出納報(bào)告和打印銀行日記帳。十一、日核對(duì)銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時(shí)解決與銀行存款余額的差異。調(diào)整銀行未達(dá)款項(xiàng)，使酒店銀行帳余額有銀行對(duì)帳單余額保持一致。十二、隨時(shí)掌握各個(gè)開(kāi)戶(hù)銀行存款余額，并每天作出報(bào)告保證銀行收支的有序進(jìn)行。十三、加強(qiáng)對(duì)銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用記錄和核銷(xiāo)工作。十四、做好信用卡業(yè)務(wù)的匯總、解交和財(cái)務(wù)處理。加強(qiáng)與銀行信用卡的聯(lián)系，協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問(wèn)題。十五、負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入的現(xiàn)款清點(diǎn)及匯總和解交銀行?？顟{證進(jìn)行復(fù)核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。十七、編制出納報(bào)告和打印日記帳簿。十八、規(guī)定限額提取庫(kù)存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營(yíng)的需要。十九、保證現(xiàn)金的安全。保管員崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：保管員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理工作指令并報(bào)告工作。二、物資到貨后，根據(jù)入庫(kù)單，發(fā)票或驗(yàn)收單認(rèn)真進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量的復(fù)驗(yàn)。損耗變質(zhì)，每月向經(jīng)理報(bào)告呆滯物品信息。要負(fù)責(zé)落實(shí)收貨人簽字認(rèn)可。據(jù)定額督促申購(gòu)進(jìn)貨。做到賬物相符。七、盤(pán)點(diǎn)中如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)、盈損應(yīng)及時(shí)查明原因，上報(bào)處理。八、編制年度、季度、月度物資申購(gòu)計(jì)劃。成本核算員崗位職責(zé)崗位名稱(chēng)：成本核算員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)：一、執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。二、保質(zhì)完成各部門(mén)的成本費(fèi)用核算。三、及時(shí)按廚房測(cè)算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測(cè)算酒水毛利率。四、協(xié)助本部門(mén)經(jīng)理與各部門(mén)溝通，做好各項(xiàng)成本費(fèi)用管理工作。財(cái)務(wù)部各崗位管理制度一、物資管理制度1、物資管理的主要任務(wù)：（1）保證酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行，促進(jìn)管理水平的提高和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展；（2）在確保酒店服務(wù)質(zhì)量的前提下，做好物資的合理采購(gòu)和合理使用工作，加強(qiáng)倉(cāng)儲(chǔ)管理，堵塞漏洞，降低成本。2、物資管理的基本方針：3、物資核算的方法：（1）計(jì)價(jià)原則。發(fā)出物資一般采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。一經(jīng)確定，不得隨意變更。（2）入庫(kù)物資按品種、規(guī)格進(jìn)行明細(xì)核算，做到日清數(shù)量，旬結(jié)余額。不入庫(kù)物資采用“對(duì)銷(xiāo)賬”核算方式。上報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)。（3）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)工作和商品倉(cāng)庫(kù)帳務(wù)工作的指導(dǎo)；及時(shí)解決核算中的疑難問(wèn)題，每月對(duì)倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)進(jìn)行稽核，確保物資帳物的完整、準(zhǔn)確及時(shí)。4、物資管理的計(jì)劃性：（1）物資采購(gòu)計(jì)劃是組織物資供應(yīng)的主要依據(jù)，物資采購(gòu)計(jì)劃必須在掌握市場(chǎng)行情的前提下，根據(jù)酒店綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，物資消耗定額、物資儲(chǔ)備定額以及訂貨合同，充分考慮使用部門(mén)的合理要求進(jìn)行編制。（2）計(jì)劃，計(jì)劃編制按預(yù)算管理制度要求編制。（3）計(jì)劃外急需用品的采購(gòu)視采購(gòu)量的大小而分別采用追加計(jì)劃和申購(gòu)限額的辦法予以解決。追加計(jì)劃應(yīng)隨時(shí)申報(bào)。（4）量或儲(chǔ)備定額采購(gòu)計(jì)劃一式三份，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，一分留財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)，一份送申購(gòu)部門(mén)，一份送采購(gòu)員組織采購(gòu)。5、物資管理的基礎(chǔ)工作：（1）物資消耗定額：物資消耗定額是編制物資采購(gòu)計(jì)劃的重要依據(jù)，是實(shí)施物資采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)條件，物資消耗定額必須符合合理、先進(jìn)的要求。（2）（3）人與采購(gòu)員共同采購(gòu)或使用部門(mén)自行采購(gòu)，但須由采購(gòu)員辦理入庫(kù)報(bào)銷(xiāo)、領(lǐng)用手續(xù)。（4）企業(yè)法人代表或具有法人委托書(shū)的代理人章和合同章。（5）記帳。不入庫(kù)的物資填制收料單。收料單一式三聯(lián)，經(jīng)提運(yùn)、驗(yàn)收、領(lǐng)用人員簽收后，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購(gòu)部留存，一聯(lián)（付款通知聯(lián)）附發(fā)票經(jīng)收料部門(mén)經(jīng)理簽字后送財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核對(duì)，計(jì)劃外的須報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部付款。（6）料單，審核無(wú)誤，核銷(xiāo)采購(gòu)計(jì)劃后付款。（7）或領(lǐng)用，驗(yàn)收所使用的計(jì)量工具應(yīng)符合《計(jì)量管理制度》的要求。（8）的全過(guò)程中負(fù)全部責(zé)任。（9）數(shù)量、包裝必須與隨貨憑證入庫(kù)。單、收料單相符，包裝的食品原料應(yīng)規(guī)格等。（10理。凡質(zhì)量不合格的，未付款的應(yīng)予退貨，已付款的應(yīng)向供應(yīng)單位索賠，訂有供貨合同的，還應(yīng)按合同規(guī)定的違約責(zé)任要求對(duì)方給予賠償。應(yīng)視情況予以退貨或按貨論價(jià)。數(shù)量短缺或有損壞的，應(yīng)查明原因分別處理：A、屬供貨單位發(fā)貨不足的，應(yīng)由采購(gòu)員與對(duì)方單位交涉補(bǔ)足或通知財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)減付不足部分的貨款；B、屬運(yùn)輸破損、遺失的，已保險(xiǎn)的，應(yīng)向保險(xiǎn)公司索賠；C、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)存屬正常范圍內(nèi)的短缺、損壞，應(yīng)填制損溢報(bào)告單說(shuō)明情況，經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后，予以核銷(xiāo)；D、屬酒店員工工作失職發(fā)生的短缺、損壞，應(yīng)填制損溢報(bào)告單說(shuō)明情況，同時(shí)追究有關(guān)人員的責(zé)任，給予處理。（11）物資經(jīng)驗(yàn)收合格后，保管員即按規(guī)定簽寫(xiě)入庫(kù)單，并辦理入庫(kù)登記（12）全店各類(lèi)物資總倉(cāng)庫(kù)一律由財(cái)務(wù)部管理，但根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際需要經(jīng)財(cái)務(wù)部同意，各業(yè)務(wù)部門(mén)可設(shè)立二級(jí)倉(cāng)庫(kù)，由總倉(cāng)歸口，部門(mén)自管。倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)所掌握的物資負(fù)有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和檢查的責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行物資的收、發(fā)、領(lǐng)、退、管等規(guī)定，嚴(yán)格履行崗位責(zé)任制。（13）（有崗位責(zé)任、“三相等“統(tǒng)一編號(hào)定位（按統(tǒng)一編號(hào)，（防火、防潮、防霉、（14）倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)掌握了解庫(kù)存物資的儲(chǔ)存期限，按先進(jìn)先出的原則組織發(fā)貨、防止呆滯變質(zhì)。（15）酒店建立食品原料質(zhì)量鑒定小組，鑒定小組由酒店有經(jīng)驗(yàn)的廚師、食品檢驗(yàn)員、倉(cāng)庫(kù)保管員組成，凡使用存放時(shí)間超過(guò)規(guī)定的食品及需報(bào)損的食品原料，均需通過(guò)食品原料質(zhì)量鑒定小組鑒定后才能處理。（16）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)每月自行盤(pán)點(diǎn)一次，冷庫(kù)定期沖洗，食品二、三級(jí)倉(cāng)庫(kù)應(yīng)逐日盤(pán)點(diǎn)，成本財(cái)產(chǎn)管理員每月對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行抽查稽核，財(cái)務(wù)部每年組織一次倉(cāng)庫(kù)全面盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)后應(yīng)及時(shí)填制庫(kù)存物資物資損溢報(bào)告單，說(shuō)明原并積極組織處理。（17）酒店的財(cái)產(chǎn)物資因盤(pán)盈盤(pán)虧及毀損變質(zhì)或自然災(zāi)害等造成損失，應(yīng)及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，區(qū)別不同情況，按下列規(guī)定處理：A、屬于定額內(nèi)的正常損耗，列入本期管理費(fèi)用；B、屬于責(zé)任事故造成的損失，應(yīng)視責(zé)任大小，由過(guò)失人賠償損失的部分或全部。需要核銷(xiāo)的部分，按規(guī)定的審批權(quán)限報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，在管理費(fèi)用中列支；C、屬自然災(zāi)害等原因造成的非常損失，按規(guī)定的審批權(quán)限報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，以其凈損失（即帳面凈值扣除保險(xiǎn)賠償和殘值后）列作營(yíng)業(yè)外支出；D、兼有責(zé)任事故及自然災(zāi)害等原因造成的損失，按酒店有關(guān)規(guī)定處理。E、流動(dòng)資產(chǎn)盤(pán)盈，應(yīng)查明原因，沖減管理費(fèi)用，任何部門(mén)和個(gè)人不得隱瞞不報(bào)，不得抵補(bǔ)短缺和損失，或移作他用。（18）領(lǐng)用物資須憑領(lǐng)料單。領(lǐng)料單須經(jīng)部門(mén)主管或相應(yīng)有審批權(quán)的其他人員簽署，手續(xù)齊全，保管人員才能發(fā)料。領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人領(lǐng)料。倉(cāng)庫(kù)保管員發(fā)料時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單填寫(xiě)的品名、規(guī)格、數(shù)量發(fā)貨，并按實(shí)際發(fā)貨數(shù)填列領(lǐng)料單中的實(shí)發(fā)數(shù)量，無(wú)特殊情況，實(shí)發(fā)數(shù)量不得超過(guò)申請(qǐng)數(shù)量。行帳務(wù)處理。（19）實(shí)行以舊調(diào)新的物品（工具）須報(bào)廢單、領(lǐng)料單兩單齊全才可領(lǐng)料，其中屬個(gè)人保管使用的工具還須帶工具卡，因業(yè)務(wù)發(fā)展而需增領(lǐng)的部分，需領(lǐng)用部門(mén)主管、成本財(cái)產(chǎn)管理部經(jīng)理會(huì)簽后才可領(lǐng)用。（20）物料領(lǐng)用后，因質(zhì)量、規(guī)格不符，領(lǐng)用部門(mén)要求退貨的，應(yīng)填寫(xiě)紅字領(lǐng)料單，并說(shuō)明原因，經(jīng)領(lǐng)用部門(mén)主管、財(cái)務(wù)部經(jīng)理會(huì)簽后，準(zhǔn)予退庫(kù)。楚，合理的方可入庫(kù)。（21）食品原料等應(yīng)優(yōu)先發(fā)出避免呆滯積壓。（22）基本建設(shè)和工程所用的物資材料可參照本制度的要求進(jìn)行管理，實(shí)物分開(kāi)，帳簿分設(shè)，用途分清，確保物資核算工作的真實(shí)性。二、低值易耗品管理制度用低值易耗品也是經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。12000范圍。2、低值易耗品的分類(lèi)根據(jù)酒店的具體情況，酒店的低值易耗品可分為以下幾類(lèi)：大類(lèi)小類(lèi)細(xì)類(lèi)蠶絲被芯按規(guī)格分細(xì)類(lèi)保護(hù)墊按規(guī)格分細(xì)類(lèi)（1）床上用品枕芯其他床上用布件按品種規(guī)格登記床尾墊按規(guī)格分細(xì)類(lèi)潔理用巾按品種規(guī)格登記（2）布件餐巾專(zhuān)用布件按品種規(guī)格登記各種簾簾按品種規(guī)格登記工作服按品種規(guī)格登記金屬類(lèi)按品種規(guī)格登記玻璃類(lèi)按品種規(guī)格登記（3）器皿餐具陶瓷類(lèi)按品種規(guī)格登記廚房用具按品種規(guī)格登記度、量、衡具按品種規(guī)格登記公用工具按品種規(guī)格登記（4）工具類(lèi)個(gè)人工具按品種規(guī)格登記計(jì)算工具（5）其他指不包括在上述范圍內(nèi)的其他低值易耗品。3、低值易耗品的管理在酒店總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行歸口分級(jí)管理和“誰(shuí)用誰(shuí)管，管用結(jié)合”的辦法。（1）財(cái)務(wù)部為低值易耗品的專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)低值易耗品的日常管理。A、負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)低值易耗品的保管及核算。B、負(fù)責(zé)建立專(zhuān)用低值易耗品的管理制度。C、建立專(zhuān)用低值易耗品的輔助帳，并定期到各部門(mén)清點(diǎn)和核查。（2）布草房負(fù)責(zé)床上用品、工作服及布件的日常管理。A、提供酒店所使用的床上用品、工作服、布件的備選式樣、備選面料，供各使用部門(mén)及總經(jīng)理決策。B、負(fù)責(zé)回收已使用過(guò)的床上用品及布件交洗衣房洗滌，并按回收數(shù)供應(yīng)符合使用要求的床上用品及布件，負(fù)責(zé)員工工作服的洗滌收發(fā)工作。C、在用床上用品、布件和工作服的零星修補(bǔ)及少量床上用品、布件、工作服的制作。D、按“物資管理制度“定額管理制度”的要求，辦理使用過(guò)程中床上用品、布件的報(bào)廢、領(lǐng)用手續(xù)。E、布件的動(dòng)態(tài)。（3）餐飲部負(fù)責(zé)在用器皿餐具等的日常管理。A、編制酒店器皿、餐具的年度消耗計(jì)劃。B、制定在用器皿、餐具的保管責(zé)任制。C、領(lǐng)用手續(xù)；辦理餐廳在用布件的缺損申報(bào)手續(xù)。D、經(jīng)財(cái)務(wù)部同意，業(yè)務(wù)部門(mén)可設(shè)二級(jí)庫(kù)，并相應(yīng)建立在用器皿、餐具的臺(tái)帳，掌握使用消耗動(dòng)態(tài)。（4）客房部負(fù)責(zé)各管區(qū)所使用的低值易耗品的日常管理。A、編制客房低值易耗品的年度消耗計(jì)劃。B、制定在用低值易耗品的保管責(zé)任制。C、按“物資管理制度“定額管理制度”的要求，辦理各管區(qū)在用低值易耗品的報(bào)廢、領(lǐng)用手續(xù)；辦理床上用品、布件的缺損申報(bào)手續(xù)。D、按規(guī)定要求，建立在用低值易耗品二級(jí)、三級(jí)明細(xì)臺(tái)帳，掌握低值易耗品使用及消耗情況。（5）工程部負(fù)責(zé)對(duì)個(gè)人工具、公用工具進(jìn)行日常管理。A、建立在用工具臺(tái)帳，掌握在用工具的使用動(dòng)態(tài)。B、對(duì)實(shí)行以舊換新的工具進(jìn)行報(bào)廢鑒定，辦理新領(lǐng)工具的審批手續(xù)。（6）各部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)使用的低值易耗品的管理工作。A、編制低值易耗品的消耗計(jì)劃。B、建立在用低值易耗品的明細(xì)臺(tái)帳。C、按“物資管理制度”辦理低值易耗品的領(lǐng)發(fā)、保管等日常管理工作。4、報(bào)廢低值易耗品應(yīng)先由使用部門(mén)填寫(xiě)報(bào)廢單，使用部門(mén)經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理核準(zhǔn)，報(bào)廢物品的實(shí)物應(yīng)交成本財(cái)產(chǎn)管理部驗(yàn)收后統(tǒng)一處理。5、領(lǐng)用低值易耗品應(yīng)按照物資管理制度辦理手續(xù)。一般實(shí)行以舊換新的辦法，領(lǐng)用前應(yīng)先辦理報(bào)廢手續(xù)，憑報(bào)廢單、領(lǐng)料單領(lǐng)用新的低值易耗品。屬增領(lǐng)或定額管理范圍內(nèi)的，應(yīng)先經(jīng)成本財(cái)產(chǎn)管理部財(cái)產(chǎn)管理員核準(zhǔn)。6、低值易耗品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移：在用低值易耗品在部門(mén)內(nèi)轉(zhuǎn)移的，由有關(guān)部門(mén)財(cái)產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)。7、在用低值易耗品跨部門(mén)轉(zhuǎn)移的應(yīng)由調(diào)入、調(diào)出，部門(mén)財(cái)產(chǎn)管理人員填財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單到成本財(cái)產(chǎn)管理部財(cái)產(chǎn)管理員處辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)。8、低值易耗品的對(duì)外調(diào)撥，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理。在用低值易耗品對(duì)外調(diào)撥應(yīng)由使用部門(mén)提出申請(qǐng)，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)后委托財(cái)務(wù)部門(mén)辦理。任何使用部門(mén)無(wú)權(quán)直接對(duì)外調(diào)撥在用的低值易耗品。屬“專(zhuān)控商品”范圍內(nèi)的低值易耗品對(duì)外調(diào)撥，應(yīng)逐級(jí)報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)。9、低值易耗品費(fèi)用的攤銷(xiāo)，統(tǒng)一采用一次攤銷(xiāo)法。三、酒店會(huì)計(jì)檔案管理制度1、會(huì)計(jì)檔案是記錄和反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)重要史料和證據(jù)，必須加強(qiáng)管理，建立和健2、會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬薄，會(huì)計(jì)報(bào)表，電腦磁盤(pán)和其他會(huì)計(jì)核算資料，按其重要性分四類(lèi)存檔保管。計(jì)移交清冊(cè)，會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)，銷(xiāo)毀清冊(cè)，賬戶(hù)余額表，工資獎(jiǎng)金發(fā)放表。第二類(lèi)，各類(lèi)輔助賬，計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表及分析資料，各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同。第三類(lèi)，各類(lèi)月報(bào)表，各類(lèi)賬單，發(fā)票收據(jù)，領(lǐng)用單，其他。第四類(lèi)，電算化會(huì)計(jì)檔案管理詳見(jiàn)會(huì)計(jì)電算化管理制度。3、財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)會(huì)計(jì)檔案室或?qū)Ｓ霉?，并指定?zhuān)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理工作，會(huì)計(jì)檔案管理人員調(diào)離必須辦理移交手續(xù)。4、每年形成的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)由財(cái)務(wù)部按照歸檔要求負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊(cè)，每年會(huì)計(jì)檔案在會(huì)計(jì)年度終了后，可暫由財(cái)務(wù)部保管一年，期滿(mǎn)之后，由財(cái)務(wù)部編造清冊(cè)歸案入庫(kù)。5、已入庫(kù)的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)保持原卷冊(cè)的封裝，需拆封管理的應(yīng)由會(huì)計(jì)檔案管理,必須存放有序,查找方便,同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴(yán)防毀損、散失和泄密。6、酒店保存的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，積極給予利用酒店內(nèi)部查閱，會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意，并按規(guī)定進(jìn)行登記，查閱后及時(shí)歸檔。7、外單位查閱會(huì)計(jì)檔案需憑查閱單位介紹信，說(shuō)明查閱范圍，查閱人應(yīng)出示身份證，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，才能辦理查閱手續(xù)。8、查閱會(huì)計(jì)檔案必須由保管人員陪同，查閱的會(huì)計(jì)檔案需保持原樣，不得拆抽涂改，如需復(fù)印的，須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，會(huì)計(jì)檔案原件原則上不得出錯(cuò)。9、會(huì)計(jì)檔案保管期按國(guó)家規(guī)定，一類(lèi)檔案保管期為15-20年，二類(lèi)檔案保管期為5編造會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)，經(jīng)酒店總經(jīng)理同意批準(zhǔn)后，對(duì)于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷，保管到結(jié)清債權(quán)債務(wù)為止，建設(shè)單位在建設(shè)期間的會(huì)計(jì)檔案不得銷(xiāo)毀。10、在銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)檔案時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)派員監(jiān)督，在銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)檔案前，要認(rèn)真核算銷(xiāo)毀清冊(cè)，銷(xiāo)毀后在銷(xiāo)毀清冊(cè)上簽字蓋章，財(cái)務(wù)部存檔。四、采購(gòu)管理制度物資采購(gòu)是酒店管理中的重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)采購(gòu)工作的管理是降低物資成本、加速資金周轉(zhuǎn)、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段。采購(gòu)員是酒店采購(gòu)工作的專(zhuān)業(yè)人員，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，其他部門(mén)應(yīng)予支持、配合、監(jiān)督。1、采購(gòu)的計(jì)劃管理加強(qiáng)計(jì)劃管理，嚴(yán)格審批手續(xù)，是采購(gòu)管理的關(guān)鍵。（1）客房部、工程部等各部門(mén)需用的物品、物資的下一年度計(jì)劃在本年度10月份銷(xiāo)售預(yù)算編造后，由采購(gòu)員會(huì)同成本財(cái)產(chǎn)管理部及相關(guān)部門(mén)擬定方案，編造年度采購(gòu)預(yù)算，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。（2）度的具體采購(gòu)計(jì)劃，每月25日前報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理審批，方可執(zhí)行。（3）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理審批，方可執(zhí)行。（4）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理審批，方可執(zhí)行。（5）（6）300前將訂菜單報(bào)采購(gòu)員，采購(gòu)員根據(jù)市場(chǎng)貨源情況及時(shí)與供應(yīng)單位聯(lián)系組織進(jìn)貨。2、采購(gòu)物資的擇商和價(jià)格管理采購(gòu)物品堅(jiān)持貨比三家，價(jià)比三家、質(zhì)比三家的嚴(yán)則。（1）所有申購(gòu)計(jì)劃或申購(gòu)單（除鮮活原料外）送采購(gòu)員后，由采購(gòu)員統(tǒng)一登記后，由其根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行招商，確認(rèn)和報(bào)價(jià)。（2）保存一聯(lián)，其余二聯(lián)返送廚房和成本財(cái)產(chǎn)管理員。（3）時(shí)限盡快尋找至少三家以上的供應(yīng)廠(chǎng)、商進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談，經(jīng)過(guò)對(duì)比篩選，（4）大宗采購(gòu)申請(qǐng)單由采購(gòu)員直接負(fù)責(zé)。按酒店的有關(guān)規(guī)定辦理。（5）供應(yīng)廠(chǎng)商優(yōu)惠、折扣、贈(zèng)送、回送等必須歸酒店所有，并在報(bào)價(jià)中注明。（6）應(yīng)商。（7）由采購(gòu)員每十天與供應(yīng)商洽談后報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。3、采購(gòu)項(xiàng)目的審批所有采購(gòu)項(xiàng)目經(jīng)審批或?yàn)橛行в唵魏?，方能?shí)施購(gòu)買(mǎi)。（1）鮮活原料訂購(gòu)單經(jīng)授權(quán)廚師長(zhǎng)簽字并完成報(bào)價(jià)后即為有效訂單。（2）除鮮活原料外的所有申購(gòu)單在完成報(bào)價(jià)、審批后，必須經(jīng)采購(gòu)員審核簽字后，方可上報(bào)審批。（3）廚房非正常消耗食品申購(gòu)單，酒水飲料申購(gòu)單，經(jīng)采購(gòu)員、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后即為有效訂單。（4）預(yù)算內(nèi)物品申購(gòu)單經(jīng)采購(gòu)員，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后為有效訂單。（5）預(yù)算外追加物品的申購(gòu)單，除須經(jīng)采購(gòu)員，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后還需有總經(jīng)理簽字方為有效訂單。（6）大宗申購(gòu)單經(jīng)采購(gòu)員、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，并經(jīng)總經(jīng)理簽準(zhǔn)后，返回采購(gòu)部打印訂單，再經(jīng)審批簽字后方為有效訂單。4、采購(gòu)項(xiàng)目的購(gòu)買(mǎi)行購(gòu)買(mǎi)。（1）經(jīng)審批簽字的申購(gòu)單返回給采購(gòu)員后，經(jīng)統(tǒng)一登記后，由采購(gòu)員執(zhí)行。商及其他要求進(jìn)行。（2）購(gòu)買(mǎi)中要認(rèn)真檢查所購(gòu)買(mǎi)物品的品質(zhì)、商標(biāo)、期限、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，堅(jiān)決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入酒店。（3）對(duì)于需訂貨或供需雙方認(rèn)為必須簽約的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，先要與供應(yīng)廠(chǎng)商洽談?dòng)嘘P(guān)業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，達(dá)成協(xié)議后，經(jīng)雙方法人代表簽字確認(rèn)采購(gòu)合同（特殊合同必需取得合法公證）后方能生效。（4）由于市場(chǎng)變化或其他原因造成購(gòu)買(mǎi)價(jià)格高于有效訂單報(bào)價(jià)或數(shù)量時(shí)，必須重新辦理補(bǔ)充申購(gòu)訂單，經(jīng)審批后方能購(gòu)買(mǎi)。5、采購(gòu)物資的驗(yàn)收把好物資驗(yàn)收關(guān)，對(duì)不符合采購(gòu)訂單內(nèi)容的項(xiàng)目一律拒收或補(bǔ)辦手續(xù)。（1）無(wú)論是采購(gòu)人員自提還是供應(yīng)廠(chǎng)商送貨，貨到酒店后，必須首先與倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收人員聯(lián)系，不允許采購(gòu)人員或供應(yīng)廠(chǎng)商直接將貨物交付所需部門(mén)。（2）有權(quán)拒收。（3）均應(yīng)過(guò)磅總數(shù)。（4）進(jìn)貨物品如有合同或小樣，應(yīng)根據(jù)合同標(biāo)準(zhǔn)和庫(kù)存小樣進(jìn)行驗(yàn)收。（5）鮮活原料日?qǐng)?bào)表。（6）采購(gòu)員，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)保管員，一聯(lián)留存；一聯(lián)交供應(yīng)商;驗(yàn)收直撥單一收貨日?qǐng)?bào)表上報(bào)成本核算員。（7）所有的進(jìn)貨如發(fā)現(xiàn)與品名、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量不符時(shí)，驗(yàn)收員有權(quán)拒收，并向倉(cāng)庫(kù)保管員或成本財(cái)產(chǎn)管理部主管報(bào)告。（8）聯(lián)留存。7、特殊采購(gòu)項(xiàng)目（1）對(duì)一些技術(shù)性強(qiáng)，或有特殊要求的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)員可以邀請(qǐng)有關(guān)部門(mén)相關(guān)人員會(huì)同購(gòu)買(mǎi)或授權(quán)有關(guān)部門(mén)相關(guān)人員購(gòu)買(mǎi)。（2）一般采購(gòu)物品在7天前、緊急物品在24小時(shí)前由各申購(gòu)部門(mén)按照申購(gòu)程序辦理申購(gòu)。若確有個(gè)別緊急需求，須經(jīng)有關(guān)授權(quán)人批準(zhǔn)后，由所需部門(mén)自行購(gòu)買(mǎi)，在有關(guān)授權(quán)人監(jiān)督下收貨，于次日及時(shí)補(bǔ)辦申購(gòu)、審批、收貨手續(xù)。財(cái)務(wù)部各崗位工作流程（一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作流程1、散客結(jié)賬收款工作流程項(xiàng)規(guī)范內(nèi)容與要求目核查總臺(tái)傳來(lái)的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開(kāi)入住電腦核對(duì)客人姓名、房號(hào)、抵離日期、房?jī)r(jià)、折扣簽字、付款方式等資登記料是否與住客登記單相符。（1）續(xù)時(shí)，收取預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費(fèi)等計(jì)算。（2）出預(yù)付款收據(jù)。（3）收POS機(jī)上做預(yù)授權(quán)，取同時(shí)開(kāi)出預(yù)收款收據(jù)，并寫(xiě)明信用卡種類(lèi)、號(hào)碼。預(yù)（4）付金類(lèi)及號(hào)碼。（5）持記賬憑證（VOUCHER）結(jié)算：應(yīng)認(rèn)真查驗(yàn)VOUCHER的有效性，是VOUCHER金。（6）也要收取預(yù)付金。（7）待客人結(jié)賬后再交財(cái)務(wù)部入賬，另一聯(lián)存根備查。（8）名，即將房間鑰匙交給客人。（1）客人在酒店餐廳等營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的消費(fèi)項(xiàng)目，除設(shè)有與總臺(tái)結(jié)賬電腦聯(lián)機(jī)的以外，需用手工的輸入，要做到：A、收到收銀機(jī)聯(lián)機(jī)的帳單后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)帳單上的簽字、房號(hào)與歸集帳卡內(nèi)住宿登記單上的房號(hào)、簽字是否相符，與帳單登記單上核對(duì)的金額是否一致，再打開(kāi)電腦，核實(shí)帳單上的內(nèi)容是否已全部客人輸入客人的賬戶(hù)后，將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。消費(fèi)B、收到未聯(lián)機(jī)的帳單后，也應(yīng)按上述要求認(rèn)真核對(duì)帳單和登記單，賬目再打開(kāi)電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶(hù)，并將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。（2）帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對(duì)后，一聯(lián)留總臺(tái)結(jié)賬處，一聯(lián)退有關(guān)收銀點(diǎn)。（1）結(jié)賬項(xiàng)目消費(fèi)情況，催開(kāi)消費(fèi)單據(jù)或用電話(huà)報(bào)賬。（2）如下：A、檢查客人鑰匙上房號(hào)與入住登記單，帳單上的房號(hào)是否一致。B、檢查取出的帳卡資料內(nèi)有無(wú)附件，有否賓客同意轉(zhuǎn)賬單。C、檢查客人剛剛發(fā)生的其他費(fèi)用是否已入帳。D、打開(kāi)電腦核對(duì)客人的全部帳單是否已輸入賬戶(hù)，特別要檢查那些未能與總臺(tái)結(jié)賬聯(lián)機(jī)的費(fèi)用發(fā)生點(diǎn)。E、帳單內(nèi)容確定無(wú)誤后，將客人離店的時(shí)間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，確實(shí)無(wú)誤后遞交給客人確認(rèn)簽字，客人如對(duì)帳單中的某些項(xiàng)目提出爭(zhēng)議，應(yīng)報(bào)告主管處理。F、向客人收回預(yù)收款收據(jù)，并核對(duì)，如客人的預(yù)收款收據(jù)遺失，而查核確有預(yù)收款的，請(qǐng)客人在預(yù)收款收據(jù)遺失單上簽字。G、根據(jù)客人在訂房委托書(shū)上選擇的付款方式收取款項(xiàng)，如用信用卡付款的，應(yīng)查看是否超過(guò)預(yù)拉信用卡的限額，超過(guò)限額是否已有授權(quán)，如無(wú)授權(quán)應(yīng)馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權(quán)，并請(qǐng)客人在簽購(gòu)單上簽名，用現(xiàn)金結(jié)算的，如預(yù)收的預(yù)付金額小于或大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，應(yīng)請(qǐng)客人補(bǔ)付差額或把余額退給客人，并請(qǐng)客人在現(xiàn)金支出單上簽字，同時(shí)核對(duì)該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)里印簽樣本與該客人在帳單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)是否與訂房委托書(shū)一致，如有超出委托書(shū)范圍以外部分，應(yīng)收取費(fèi)用，并將轉(zhuǎn)賬付費(fèi)與自理費(fèi)用分別打印帳單。（3）結(jié)賬后在客人入住登記單上蓋上“以結(jié)賬”章，并在電腦里做“CHECKOUT”，關(guān)閉國(guó)內(nèi)外長(zhǎng)途電話(huà)，防止漏帳。（1）一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。（2）交款其他收銀員在登記表上簽字見(jiàn)證。編卡（3）分類(lèi)整理，并計(jì)算出每一類(lèi)合計(jì)金額。（4）票帳單的使用情況。2、團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程及時(shí)與當(dāng)天到店團(tuán)隊(duì)的陪同聯(lián)系，一起核對(duì)該團(tuán)人數(shù)、房間、就餐及離店時(shí)間等事宜，并請(qǐng)陪同在團(tuán)隊(duì)結(jié)算單上簽字。3、長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求（1）每月最后一天分別打出當(dāng)月長(zhǎng)包房的房費(fèi)、餐費(fèi)、電話(huà)費(fèi)等分項(xiàng)明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過(guò)電腦轉(zhuǎn)入信用催帳的結(jié)賬電腦帳中。（2）根據(jù)分項(xiàng)賬單，開(kāi)列長(zhǎng)包房欠賬通知單，附上分項(xiàng)明細(xì)單一份5日前送到長(zhǎng)包房中，如前一個(gè)月欠款未付清，應(yīng)一并列入欠賬通知單上。（3）通知單交給長(zhǎng)包房時(shí)，應(yīng)請(qǐng)簽字給回執(zhí)，同時(shí)了解長(zhǎng)包房何時(shí)能付款。如需要長(zhǎng)包房簽字的賬單，應(yīng)馬上提供，結(jié)賬收款一般在總服務(wù)臺(tái)，也可應(yīng)長(zhǎng)包房要求上房間去收取。（4）款收到后，并給收款收據(jù)，并連同編制的當(dāng)天交款報(bào)告一并交總收款處。（1）上班時(shí)，要核對(duì)總臺(tái)交接記錄本，檢查前臺(tái)代收款的情況，查看是否有錯(cuò)。（2）每月核對(duì)合同及電腦中的有關(guān)數(shù)據(jù)，注意長(zhǎng)包房的離店時(shí)間，為結(jié)賬做好準(zhǔn)備，如有新入店客人，應(yīng)及時(shí)與銷(xiāo)售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對(duì)電腦中房?jī)r(jià)、日期等有關(guān)資料，按合同規(guī)定催收客人預(yù)付金，收到后開(kāi)出預(yù)收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶(hù)退定金時(shí)，要核對(duì)預(yù)收款收據(jù)，并有負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理有關(guān)結(jié)賬手續(xù)。催帳（3）每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)假長(zhǎng)包房時(shí)，要與前廳部、銷(xiāo)售部聯(lián)系解決。（4）每月上旬做一份長(zhǎng)包房欠款情況表。分別報(bào)部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理，對(duì)拖欠一個(gè)月以上的客戶(hù)催收無(wú)效后，須打?qū)ｉT(mén)報(bào)告，財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理及時(shí)采取措施。（5）收到客戶(hù)欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)帳或沖賬，應(yīng)由主管經(jīng)理審核確認(rèn)簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。4、零星收款工作流程（二）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀流程內(nèi)容與要求1、餐廳收銀工作流程（1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項(xiàng)，備足賬單發(fā)票、零錢(qián)、整理崗位衛(wèi)生，檢查電腦情況，簽到、制卡機(jī)調(diào)到當(dāng)天日期。（2）給服務(wù)員送來(lái)的點(diǎn)酒水單簽字，其二聯(lián)給服務(wù)員去取來(lái)酒水，另一聯(lián)夾入有桌號(hào)的帳卡中。（3）客人消費(fèi)結(jié)束后，根據(jù)客人所點(diǎn)菜、酒水單，用收銀機(jī)打出客人消費(fèi)賬單，并認(rèn)真核對(duì)后，讓服務(wù)員送給客人并收款。A、收現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)向服務(wù)員唱票、注意驗(yàn)鈔。B、若住店客人簽字的，應(yīng)立即核對(duì)房卡和電腦，并輸入帳中。C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門(mén)經(jīng)理，請(qǐng)客人在帳單上寫(xiě)請(qǐng)單位、聯(lián)系人電話(huà)，必要時(shí)請(qǐng)客人出示有關(guān)證券，同時(shí)注明通過(guò)什么方式或何時(shí)來(lái)付清賬單，送財(cái)務(wù)部掛帳。D、客人用信用卡付帳時(shí)必須識(shí)別真?zhèn)?，核?duì)是否被止付，并查看有效期、身份證及簽名是否符實(shí)，超銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號(hào)碼注明。E、客人用支票付款的先識(shí)別真?zhèn)危枵?qǐng)客人出示身份證并將證號(hào)等記錄在支票背面。（4）下班前，必須做好當(dāng)班的餐廳營(yíng)業(yè)時(shí)間及成本統(tǒng)計(jì)。（5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個(gè)人在場(chǎng)情況下投幣簽字證明，并將完成的營(yíng)業(yè)報(bào)表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號(hào)，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。2、收入稽核工作流程項(xiàng)目流程內(nèi)容與要求1、入電腦。夜審2、工作取，陪同房，免費(fèi)房、折扣房是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。3、核查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈(zèng)送是否符合規(guī)定。4、審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)部門(mén)每班的收銀員報(bào)告與交款表數(shù)據(jù)是否一致。5、負(fù)責(zé)審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表。6、相應(yīng)的分單。7、聯(lián)齊全。8、批手續(xù)。9、寫(xiě)明各部位調(diào)帳核減原因。10、根據(jù)收銀員交款表做相應(yīng)銀行的POS機(jī)結(jié)算。11、完成各營(yíng)業(yè)部位的成本報(bào)表。12、在帳務(wù)審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準(zhǔn)備，過(guò)房費(fèi)，報(bào)表生成，最后完成營(yíng)業(yè)組成報(bào)表，應(yīng)收款日明細(xì)報(bào)表，營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，客房經(jīng)營(yíng)日?qǐng)?bào)表，內(nèi)部招待報(bào)告，酒店餐飲分析報(bào)告。13、做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。14、根據(jù)應(yīng)收款日明細(xì)報(bào)表核對(duì)收銀員應(yīng)收款帳單，若有問(wèn)題做好記錄。15、整理各類(lèi)報(bào)表，做好夜審記錄及審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在的問(wèn)題，并及時(shí)報(bào)告日審及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)盡快處理解決。1、2、幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找，并通知有關(guān)部門(mén)或當(dāng)事人糾正。3、匯報(bào)。4、否完整，有否錯(cuò)漏、虛假、帳單、發(fā)票合計(jì)數(shù)與報(bào)表是否相符。5、酒店客人對(duì)已經(jīng)發(fā)生過(guò)的費(fèi)用產(chǎn)生疑問(wèn)時(shí)應(yīng)及時(shí)幫助查找?guī)位蛉諏彴l(fā)票存根，以便盡快解決問(wèn)題。工作6、檢查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報(bào)表是否相符。7、檢查轉(zhuǎn)外客帳的各種帳單是否符合手續(xù)。8、批。9、檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項(xiàng)，查明原因及時(shí)處理。10、根據(jù)核對(duì)后的各項(xiàng)收入編制憑證，并及時(shí)做電腦匯帳后與原始電腦結(jié)賬單或營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入明細(xì)表一起交總稽核員。11、在日審工作中需夜審修改電腦報(bào)表部分或應(yīng)由夜審解決的問(wèn)題，以及傳達(dá)的通知，協(xié)議等事宜及時(shí)做日審留言。12、每日把審核過(guò)的各類(lèi)原始帳單，報(bào)表按日期、序號(hào)存放，并妥善保存。13、協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)各部位收銀情況進(jìn)行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正，保證收銀按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行。3、應(yīng)收帳催帳工作流程接受前臺(tái)轉(zhuǎn)來(lái)的應(yīng)收外客帳，進(jìn)行整理、催收、銷(xiāo)賬，同時(shí)掌握同酒店有關(guān)的旅行社公司等客戶(hù)信息情況，提供給銷(xiāo)售部、前廳部做參考。項(xiàng)規(guī)范內(nèi)容與要求目1、每天從總稽核員處取得從前臺(tái)通過(guò)電腦做DB轉(zhuǎn)來(lái)的外客明細(xì)賬單，以便統(tǒng)計(jì)。2信用關(guān)客戶(hù)的信用情況及時(shí)提供給銷(xiāo)售部，前廳部。工作3己的登記表，每月初報(bào)出上月外客帳發(fā)生數(shù)，收回?cái)?shù)和欠款金額數(shù)，和財(cái)務(wù)經(jīng)理。4、負(fù)責(zé)處理疑難問(wèn)題并及時(shí)與有關(guān)部門(mén)做好業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)。住店1、檢查住店客人的明細(xì)賬客人的信店規(guī)定的信用限額，逐步標(biāo)出當(dāng)日超限額的客戶(hù)名單。用催2、編制住店客人信用超限額情況報(bào)告。帳工3、根據(jù)超限額住店客人所選擇的結(jié)算方式，進(jìn)行適當(dāng)?shù)拇邘すぷ?。作?）到客人房間催收。（2）他信用卡或用現(xiàn)金到總臺(tái)結(jié)賬付款”等字句。（3）當(dāng)?shù)貑挝淮鸀榻Y(jié)賬的住客，應(yīng)檢查與代結(jié)賬的單位有否簽訂合同，手續(xù)是否完備。4、催付賬款的處理（1），“已取得信用卡授權(quán)號(hào)碼”或“符合免除信用限額制規(guī)定”等后，報(bào)收銀主管，財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱，另抄交總臺(tái)結(jié)賬。（2）進(jìn)行電話(huà)催款，并將客人答應(yīng)的交款日期時(shí)間記在交班簿上。（3）其賒賬消費(fèi)待遇等相應(yīng)措施。1、信用復(fù)核（1）對(duì)于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、機(jī)關(guān)等單位提出的掛收結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核：申請(qǐng)單位的詳細(xì)資料是否齊全，有無(wú)酒店銷(xiāo)售部門(mén)簽署的意見(jiàn)，以往在本店的消費(fèi)記錄和付款情況，掛賬最高累計(jì)限額及期限。（2）對(duì)與協(xié)議單位簽訂的匯賬結(jié)算合同進(jìn)行復(fù)核工業(yè)：協(xié)議單位的有掛賬關(guān)資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付