精品文檔精心整理精品文檔可編輯精品文檔有關(guān)基金信息披露的法律法規(guī)目錄：1、有關(guān)基金信息披露的法律法規(guī)2、某基金管理公司的法律法規(guī)知識有關(guān)基金信息披露的法律法規(guī)關(guān)于提供基金持有人名冊有關(guān)問題的通知（1998） 1關(guān)于報送定期報告和不定期報告及備案材料的通知（1998） 1證券投資基金信息披露指引（暫行辦法實施細則第五號）（1999） 7關(guān)于規(guī)范原有投資基金信息披露的通知（1999） 23關(guān)于《證券投資基金信息披露指引》的補充通知（2000） 27關(guān)于加強證券投資基金信息網(wǎng)上披露有關(guān)工作的通知（2001） 28關(guān)于提供基金持有人名冊有關(guān)問題的通知（1998）(1998年9月30日中國證監(jiān)會基金部［1998］14號)發(fā)表時間:1998-09-30上海、深圳證券交易所、各基金托管人、各基金管理公司：為貫徹落實《關(guān)于加強證券投資基金監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，現(xiàn)將關(guān)于提供基金持有人名冊的有關(guān)問題通知如下：1．上海、深圳證券交易所應于每月結(jié)束后兩個工作日內(nèi)向基金托管人提供在本所上市基金每月最后一個交易日的基金持有人名冊。2．基金托管人建立基金持有人名冊檔案，保存每月的基金持有人名冊，以及基金初次募集、權(quán)益登記日、基金持有人大會的基金持有人名冊。3．基金管理人可以通過托管人取得基金持有人名冊。4．基金托管人應及時獲取名冊，并在取得名冊后三個工作日內(nèi)將每月最后一個交易日基金持有人人數(shù)、前50名基金持有人名單報中國證監(jiān)會基金部備案。5．如遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，基金托管人可在非正常提供持有人名冊時間從證券交易所獲取基金持有人名冊。關(guān)于報送定期報告和不定期報告及備案材料的通知（1998）(1998年10月12日中國證監(jiān)會基金部［1998］15號)[發(fā)表時間]:1998-10-12各基金管理公司、各基金托管人的基金托管部：為了貫徹落實證監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于加強證券投資基金監(jiān)管有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)基字［1998］29號)的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)基金管理公司和基金托管部向證監(jiān)會報送報告和備案材料的事宜通知如下：一、關(guān)于定期和不定期報告的報送(一)財務報告基金管理公司應按規(guī)定以書面形式向證監(jiān)會基金部(以下簡稱基金部)上報公司自有資金運用情況的報告及財務報告，有關(guān)報告的內(nèi)容與格式見附件。提交報告的時間為：月度報告，應于每月終了后10個工作日內(nèi)上報；中期報告，應于每年6月份終了后的15個工作日內(nèi)上報；年度報告，應于每年3月15日前上報上一年的財務報告及審計報告?；鹜泄懿繎謩e于每月終了后10個工作日內(nèi)、每年終了后30個工作日內(nèi)向基金部報送計提及實收的基金托管費情況的月度報告和年度報告。(二)內(nèi)部監(jiān)察稽核報告基金管理公司和基金托管部應分別于每月終了后15個工作日內(nèi)、每年終了后30個工作日內(nèi)，以書面形式向基金部報送內(nèi)部監(jiān)察稽核的月度報告和年度報告，報告內(nèi)容應包括總結(jié)報告及對各部門的監(jiān)察稽核報告。(三)對基金管理公司的監(jiān)督報告基金托管部應分別于每季度終了后的10個工作日內(nèi)、每年終了后30個工作日內(nèi)以書面形式向基金部報送監(jiān)督基金管理公司運作情況的季度報告和年度報告。(四)基金運作情況的報告基金管理公司應于每月終了后5個工作日內(nèi)將上月基金投資運作是否合法合規(guī)情況、基金專用交易席位的交易量及占總交易量的比例、支付給有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)的傭金等情況，以書面形式上報基金部?；鸸芾砉緫诿吭陆K了后5個工作日內(nèi)將上月基金市場行情分析報告以書面形式上報基金部?；鹜泄懿繎诿吭陆K了后5個工作日內(nèi)將上月末基金持有人人數(shù)、前50名基金持有人名單及持有份額以書面形式上報基金部。(五)臨時報告基金、基金管理公司及基金托管人發(fā)生基金管理公司或基金托管人變更、基金管理公司的董事長、總經(jīng)理、基金托管部的總經(jīng)理變動等可能對基金持有人權(quán)益及基金單位的價格產(chǎn)生重大影響的重大事件時，基金管理公司和基金托管部應及時向基金部報告。二、備案材料的報送本通知下發(fā)后15個工作日內(nèi)，基金管理公司和基金托管人應將基金的有關(guān)銀行存款帳號、證券帳號、基金專用交易席位號及證券經(jīng)營機構(gòu)名稱、指定的對外信息事務管理負責人名單及聯(lián)系方式報基金部備案。今后，以上內(nèi)容如有變化，應于變化后5個工作日內(nèi)報基金部備案。本通知下發(fā)后15個工作日內(nèi)，基金管理公司和基金托管部應將以下材料報基金部備案：將所有內(nèi)部管理制度、業(yè)務規(guī)則及流程以書面和磁盤方式報基金部，其中書面?zhèn)浒覆牧蠎捎肁4紙規(guī)格及活頁夾方式裝訂，并列明目錄及分類。今后如有變化，應于變化后5個工作日內(nèi)報基金部備案。將所有工作人員名單、簡歷、任職、以及辦理脫離原單位人事關(guān)系的情況和證明復印件報基金部備案。今后發(fā)生工作人員變動情況時，應于變動發(fā)生后5個工作日內(nèi)報基金部備案，其中涉及總經(jīng)理助理、部門經(jīng)理的任職，須在任命前報基金部備案。 3． 基金管理公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其助理和基金經(jīng)理應將其離開原所 在機構(gòu)前為機構(gòu)買入股票的持有情況報基金部備案。(三)基金信息披露內(nèi)容的備案基金管理公司應在基金設(shè)立后，將基金的招募說明書、基金契約、基金托管協(xié)議和上市公告書以磁盤及書面方式報基金部備案?；鸸芾砉緫獙⒒鹉甓葓蟾?、中期報告、投資組合報告、基金資產(chǎn)凈值公告在公告后的3個工作日內(nèi)報基金部備案，并保證備案內(nèi)容與公告內(nèi)容完全一致。以上備案內(nèi)容應由基金管理公司或基金托管部簽字蓋章。三、基金管理公司應于本通知下發(fā)后15個工作日內(nèi)將推薦的一名督察員人選及擬定的督察員職責，報基金部核準。附件：基金管理公司應報送財務報告的內(nèi)容與格式一、財務報告種類基金管理公司應向基金部報送的財務報告分為：月度報告、中期報告、年度報告。二、年度報告應經(jīng)具有證券業(yè)相關(guān)資格的會計師事務所審計，報告內(nèi)容至少應包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表(可與損益表合并編制)、會計報表附注、本年度自有資金運用情況的文字報告及審計報告。三、中期報告至少應包括資產(chǎn)負債表、損益表、會計報表附注、本期自有資金運用情況的文字報告、固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)分類明細表(內(nèi)容與格式見附表1)。四、月度報告至少應包括資產(chǎn)負債表、損益表、往來款項分類明細表(內(nèi)容與格式見附表2)、收入與費用分類明細表(分類方法與損益表相同的公司可不編報，內(nèi)容與格式見附表3)。五、會計報表附注至少應說明下列事項：1．會計政策及其變更的說明，包括資產(chǎn)計價、收入確認、折舊和攤銷、壞帳損失的處理、所得稅會計處理方法等。2．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露(按財政部頒發(fā)的《企業(yè)會計準則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》規(guī)定的原則和方法披露。)3．或有負債和承諾事項的說明4．資產(chǎn)負債表日后事項的說明5．資產(chǎn)負債表上往來款項、長短期投資、固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等重要項目的說明。6．盈虧情況和利潤分配情況7．其他重大事項的說明六、基金管理公司應按會計年度按時編報財務報告。其中，6月份的月度報告可不予編報。各附表在編報時可不按列示格式填列，但必須包括附表所列全部內(nèi)容。附表1固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)分類明細表類別明細期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)固定資產(chǎn)電子及通訊設(shè)備交通運輸設(shè)備房屋及建筑物安全保衛(wèi)設(shè)備其他固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)軟件其他無形資產(chǎn)合計附表2往來款項分類明細表類別明細期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)應收帳款按二級科目明細列示其他應收主發(fā)起人其他發(fā)起人與其他經(jīng)營性機構(gòu)其他其他應收合計預付款按二級科目明細列示應付帳款按二級科目明細列示預收款按二級科目明細列示其他應付款主發(fā)起人其他發(fā)起人與其他經(jīng)營性機構(gòu)其他其他應付款合計附表3收入與費用明細表項目本期數(shù)本年累計數(shù)上年同期數(shù)營業(yè)收入合計其中：基金管理費收入證券投資收入利息收入營業(yè)費用合計其中：工資性支出及福利市場調(diào)研費辦公費其他費用營業(yè)利潤證券投資基金信息披露指引（暫行辦法實施細則第五號）（1999）（一九九九年三月一日）第一條為加強證券投資基金信息披露的管理，保障基金持有人合法權(quán)益和社會公共利益，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準則。第二條中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）依照法律、法規(guī)及本準則的規(guī)定，對證券投資基金（以下簡稱“基金”）信息披露義務人的基金信息披露行為進行監(jiān)督管理。第三條基金管理人、基金托管人、發(fā)行協(xié)調(diào)人、基金發(fā)起人、上市推薦人等基金信息披露義務人，應當按照本準則的要求披露基金信息，保證公開披露文件的內(nèi)容沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏，并對所披露的基金信息的合法性、真實性、完整性負連帶責任。第四條必須公開披露的基金信息包括：（一）招募說明書；（二）上市公告書；（三）定期報告；（四）臨時報告；（五）法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會規(guī)定應予披露的其他信息。第五條公開披露基金信息涉及財務會計、法律等事項的，應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定由具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所、律師事務所等專業(yè)機構(gòu)審查驗證，并出具書面意見。相關(guān)專業(yè)機構(gòu)及其人員應當保證其所出具文件的內(nèi)容沒有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏，并對此承擔連帶責任。第六條公開披露基金信息的數(shù)字應當采用阿拉伯數(shù)字，貨幣單位應為人民幣元。第七條公開披露基金信息中不得登載任何個人、機構(gòu)或企業(yè)的祝賀性、恭維性或推薦性的題字、用語及任何廣告、宣傳性用語。第八條公開披露基金信息時不得有下列行為：（一）就基金業(yè)績進行預測；（二）保證獲利、保證分擔虧損或承諾最低收益；（三）通過促銷方式，勸誘、利誘投資人購買基金；（四）詆毀同行；（五）刊登任何虛假或欺詐內(nèi)容；（六）中國證監(jiān)會禁止的其他行為。第九條招募說明書基金發(fā)行前，發(fā)行協(xié)調(diào)人應協(xié)助基金發(fā)起人根據(jù)《暫行辦法》及其實施準則第三號《證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式》編制并公告招募說明書。發(fā)行協(xié)調(diào)人同時還需就基金發(fā)行具體事宜編制并公布發(fā)行公告。第十條上市公告書封閉式基金獲準在證券交易所上市交易時，基金管理人應當編制基金上市公告書，并由基金管理人與基金托管人在上市交易日前兩個工作日內(nèi)刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式二份分別報送中國證監(jiān)會和上市的證券交易所備案?；鹕鲜泄鏁膬?nèi)容與格式應當符合本準則《上市公告書的內(nèi)容與格式》的規(guī)定。上市公告書中載有財務會計資料的，其報告期間終止日距上市交易日不得超過３０日。第十一條定期報告（一）定期報告包括年度報告、中期報告、投資組合公告、基金資產(chǎn)凈值公告、公開說明書（適用于開放式基金）。（二）基金管理人應當在每個基金會計年度結(jié)束后９０日內(nèi)編制完成年度報告，并刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案?；鹉甓葓蟾娴母袷脚c內(nèi)容應當符合本準則《年度報告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定，其中財務報告應當經(jīng)過審計。（三）基金管理人應當于每個會計年度的前６個月結(jié)束后６０日內(nèi)編制完成中期報告，并刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。中期報告的內(nèi)容與格式應當符合本準則《中期報告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定。（四）投資組合公告每季公布一次，應披露基金投資組合分類比例，及基金投資按市值計算的前十名股票明細。公告截止日后１５個工作日內(nèi)，基金管理人應編制完投資組合公告，經(jīng)基金托管人復核后予以公告，同時分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。基金投資組合公告的內(nèi)容與格式應當符合本準則《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定。（五）封閉式基金資產(chǎn)凈值至少每周公告一次?；鸸芾砣藨诿看喂娼刂谷蘸蟮冢眰€工作日計算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值，同時分別報送中國證監(jiān)會和上市的證券交易所備案?；鸸芾砣嗽谟嬎慊鹳Y產(chǎn)凈值時，基金所持股票應當按照公告截止日當日平均價計算。（六）開放式基金成立后，基金管理人應于每６個月結(jié)束后的３０日內(nèi)編制并公告公開說明書。公開說明書公告截止日為每６個月的最后一日。（七）除特殊情況外，年度報告以外的定期報告毋需經(jīng)會計師事務所審計。第十二條臨時報告基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務人應當于第一時間報告中國證監(jiān)會及基金上市的證券交易所，并編制臨時報告書，經(jīng)上市的證券交易所核準后予以公告，同時報中國證監(jiān)會。重大事件是指可能對基金持有人權(quán)益及基金單位的交易價格產(chǎn)生重大影響的事件，包括下列情況：（一）基金持有人大會決議；（二）基金管理人或基金托管人變更；（三）基金管理人的董事長、總經(jīng)理、基金托管部的總經(jīng)理變動；（四）基金管理人的董事一年內(nèi)變更超過５０％；（五）基金管理人或基金托管部主要業(yè)務人員一年內(nèi)變更超過３０％；（六）基金管理人或基金托管人受到重大處罰；（七）重大訴訟、仲裁事項；（八）基金提前終止；（九）其他重要事項。第十三條澄清公告與說明（一）在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金價格產(chǎn)生誤導性影響或引起較大波動時，相關(guān)的信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報送中國證監(jiān)會和基金上市交易的證券交易所。（二）有關(guān)基金信息公布后，中國證監(jiān)會可要求基金信息披露義務人對公告內(nèi)容作進一步公開說明。第十四條信息事務管理（一）基金管理人、基金托管人應當指定專人負責信息管理事務。（二）基金托管人須對基金管理人編制的定期報告中有關(guān)內(nèi)容進行復核，并就此向基金管理人出具書面文件。（三）基金管理人除應當遵照本準則的各項規(guī)定公開披露信息外，還應遵守基金上市的證券交易所關(guān)于信息披露的規(guī)定。如基金上市的證券交易所的有關(guān)規(guī)定與本準則相沖突時，應依據(jù)本準則辦理。（四）基金管理人應自行選擇中國證監(jiān)會指定的全國性報刊披露信息，所選擇的報刊在一個基金會計年度內(nèi)不得更換。（五）基金管理人除在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他報刊上披露信息，但應當保證：１、指定報刊不晚于非指定報刊披露信息；２、在不同報刊上披露同一信息的內(nèi)容一致。（六）基金托管人向新聞媒體披露與基金有關(guān)的信息以前應當報告中國證監(jiān)會。（七）上市公告書、年度報告、中期報告在編制完成后，應放置于基金管理人所在地、基金托管人所在地、上市交易的證券交易所、有關(guān)銷售機構(gòu)及其網(wǎng)點，供公眾查閱。（八）凡在上半年設(shè)立的基金，其該次中期報告可不編制；凡在下半年設(shè)立的基金，自其設(shè)立日起至年度末不足２個月的，其該次年度報告可不編制；凡自設(shè)立日起至季度末不足２個月的基金，其該次投資組合公告可不編制。本款所稱設(shè)立日系指基金按照有關(guān)規(guī)定募足法定份額之日。第十五條凡違反本準則的個人與機構(gòu)，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，按本規(guī)定進行處罰。（一）信息披露義務人違反本規(guī)定，由中國證監(jiān)會責令改正，并可視情節(jié)輕重，單處或并處警告、罰款。對違反本規(guī)定行為負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，可視情節(jié)輕重，單處或并處警告、罰款、暫?；虺蜂N其從事基金相關(guān)業(yè)務的資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。（二）會計師事務所、律師事務所違反本規(guī)定，出具的文件有虛假、嚴重誤導性內(nèi)容或者有重大遺漏的，根據(jù)不同情況，單處或并處警告、罰款；情節(jié)嚴重的，暫?；虺蜂N其從事證券業(yè)務的資格。對前款所列行為負有直接責任的注冊會計師、律師，給予警告或罰款；情節(jié)嚴重的，暫停或撤銷其從事證券業(yè)務的資格。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責任。第十六條本準則自公布之日起施行。附件一上市公告書的內(nèi)容與格式（試行）一、緒言在緒言中必須載明以下文字：××基金上市公告書是依據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》和《證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》的規(guī)定編制，本基金管理人及基金托管人愿就本公告書所載資料的真實性、準確性和完整性負連帶責任。證券交易所對××基金上市及有關(guān)事項的審核，均不構(gòu)成對本公告內(nèi)容的任何保證。如果投資者欲購買××基金，應詳細閱讀×年×月×日刊登在××報的招募說明書和本上市公告書。二、概要本節(jié)應列示上市公告書中的主要內(nèi)容，包括：基金簡稱基金交易代碼基金單位總份額本次上市流通份額上市時間上市交易所基金管理人基金托管人上市推薦人三、基金概況（一）基金設(shè)立的主要內(nèi)容，包括：基金設(shè)立批準機構(gòu)和批準文號基金成立日期基金類型基金存續(xù)期發(fā)起人名稱、法人代表、注冊資本發(fā)起人注冊地址及聯(lián)系電話、聯(lián)系人（二）基金發(fā)行的主要內(nèi)容，包括：基金單位發(fā)行總份額每份基金單位面值發(fā)行價格發(fā)行日期持有人數(shù)登記結(jié)算機構(gòu)發(fā)起人持有份額發(fā)行情況簡介（三）基金上市的主要內(nèi)容，包括：上市核準文號上市日期本次上市流通份額發(fā)起人認購部分的流通規(guī)定四、基金持有人結(jié)構(gòu)及基金前十名持有人應分別列示各發(fā)起人和社會公眾持有的基金份額及占總份額的比例，同時還需列示基金前十名持有人的名稱、持有份額、占總份額的比例及基金持有人總數(shù)等。五、基金管理人、托管人簡介（一）基金管理人簡介法定名稱法定代表人總經(jīng)理注冊資本注冊地址成立批準文號工商登記注冊的法人營業(yè)執(zhí)照文號股東內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能人員情況信息管理負責人及咨詢電話基金管理業(yè)務情況簡介（二）基金托管人簡介法定名稱法定代表人注冊地址注冊資本托管部負責人托管部人員情況信息管理負責人及咨詢電話托管業(yè)務情況簡介六、基金投資策略和投資組合（一）基金投資策略（二）公告日前倒數(shù)第二個工作日當日的投資組合七、基金契約摘要（一）投資目標、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制（二）基金資產(chǎn)估值（三）基金費用與稅收（四）基金會計與審計（五）基金的信息披露（六）基金契約存放地和投資者取得基金契約的方式八、基金運作情況（一）基金管理人報告（二）基金托管人報告中國最大的資料庫下載九、財務狀況（截止至公告日前兩個工作日）十、重要事項揭示本節(jié)列示基金發(fā)行后發(fā)生的對基金持有人有較大影響的重要事項。十一、備查文件目錄附件二年度報告的內(nèi)容與格式（試行）一、基金簡介簡要介紹基金發(fā)起設(shè)立及上市情況并列示以下事項：基金簡稱、基金交易代碼、基金單位總份額、基金類型、基金存續(xù)期、上市的證券交易所等。列示基金管理人的法定名稱、注冊地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、總經(jīng)理；負責信息管理事務人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真。列示基金所聘請的會計師事務所的法定名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦注冊會計師。列示基金所聘請的律師事務所（如有）的法定名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦律師。二、基金管理人報告應聲明其在報告期內(nèi)，是否存在損害基金持有人利益的行為，是否嚴格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，是否勤勉盡責地為基金持有人謀求利益。應結(jié)合宏觀經(jīng)濟情況及證券市場情況，簡要說明報告期內(nèi)基金投資策略。可對宏觀經(jīng)濟形勢、證券市場大勢及行業(yè)走勢等進行展望，但不得對報告期后的基金業(yè)績及具體證券的走勢進行預測。三、托管人報告應聲明其在報告期內(nèi)，是否存在任何損害基金持有人利益的行為，是否嚴格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，完全盡職盡責地履行了應盡的義務。應說明在報告期內(nèi)基金管理人在投資運作、基金資產(chǎn)凈值及每份基金單位資產(chǎn)凈值的計算等問題上，是否存在任何損害基金持有人利益的行為，是否嚴格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定。應對基金管理人在本年度內(nèi)所編制的與托管人有關(guān)的基金披露信息是否合法、真實、完整作出說明。四、基金年度財務報告（一）審計報告應采用中國注冊會計師協(xié)會規(guī)定的審計報告格式，就財務報告的合法性、公允性及會計處理方法的一貫性發(fā)表審計意見，同時判定其是否符合基金契約的規(guī)定。（二）基金會計報告書資產(chǎn)負債報告書必須分別披露下列事項期初數(shù)、期末數(shù)：１、股票投資－－成本２、債券投資－－成本３、其他投資－－成本４、股票投資－－估值增值５、債券投資－－估值增值６、其他投資－－估值增值７、現(xiàn)金８、銀行存款９、應收股利１０、應收利息１１、應收帳款（如應收股票清算款）１２、其他應收款項１３、基金資產(chǎn)總值１４、應付基金管理費１５、應付基金托管費１６、應付收益１７、應付帳款（如應付購買股票清算款）１８、應付傭金１９、其他應付款項２０、負債總額２１、基金單位總額２２、未分配凈收益２３、未實現(xiàn)估值增值２４、基金資產(chǎn)凈值２５、基金單位發(fā)行總份額２６、每份基金單位資產(chǎn)凈值收益及分配報告書必須分別披露下列事項本期數(shù)及上期數(shù)：在除息日確認的股息收入債券利息收入分別列示股票、債券及其它資產(chǎn)的買賣價差收入其他收入（如結(jié)息日確認的銀行存款利息收入、發(fā)行費節(jié)余、發(fā)行時申購資金凍結(jié)利息等）５、基金管理費６、基金托管費７、應由基金承擔的其他費用８、基金凈收益９、上年未分配凈收益１０、本期已分配收益１１、期末未分配凈收益（三）會計報告書附注報表帳項注釋應列出以下事項：１、主要會計政策股息收入、債券利息收入及其他收入的確認政策證券交易的成本計價方法稅項其他為處理決定基金運作及基金財務狀況的重大事項而采取的會計政策基金的收益分配政策上述會計政策有任何變動，必須披露變更的情況、變更的原因，并充分披露其對財務狀況、經(jīng)營成果及基金運作的影響。２、關(guān)聯(lián)交易如基金與基金管理人、托管人及基金的發(fā)起人、基金管理公司的股東等所有存在重大利益關(guān)系的任何關(guān)聯(lián)人在報告期內(nèi)已進行交易，則須分別列示該等關(guān)聯(lián)人的名稱及與基金的關(guān)系、該種交易的性質(zhì)及確認該種交易是在正常業(yè)務中按照一般商業(yè)條款而訂立的聲明。分別列示基金通過關(guān)聯(lián)人的席位進行投資的年成交量，及占全年成交總量的比例、支付給該機構(gòu)的年傭金、及占基金全年傭金總量的比例，同時還須列示向該機構(gòu)支付的平均傭金比率。分別列示管理人或托管人收取的相應報酬的計算標準及金額。上述（２）至（３）項披露信息應列示至少最近兩個年度的相應數(shù)據(jù)。３、主要報表項目說明當年設(shè)立的基金應披露發(fā)行費明細及發(fā)行費節(jié)余額、發(fā)行時申購資金凍結(jié)利息額。其他主要項目的說明。（四）應詳細說明任何流通受限、不能自由轉(zhuǎn)讓的基金資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額，轉(zhuǎn)讓受限原因、受限期限，估值辦法及其對基金財務狀況的影響等。（五）基金投資組合應按照《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定（重要提示除外）予以編制。（六）主要財務指標至少披露最近３個基金會計年度的以下財務指標：１、基金可分配凈收益及單位基金凈收益２、期末基金資產(chǎn)總值３、期末基金資產(chǎn)凈值及單位基金資產(chǎn)凈值４、基金資產(chǎn)凈值收益率五、基金持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人應分別列示各發(fā)起人和社會公眾持有的基金份額及占總份額的比例，同時還需列示基金前十名持有人（含發(fā)起人）的名稱、持有份額、占總份額的比例。六、重要事項揭示管理人、托管人的重大訴訟事項；基金的會計師事務所變更；基金管理人、基金托管人辦公地址的變更；投資組合策略的改變；基金管理人、基金托管人涉及托管業(yè)務及其高級管理人受到任何處罰的情況；其他。七、備查文件目錄附件三中期報告的內(nèi)容與格式（試行）一、基金簡介

列示以下事項：基金簡稱、基金交易代碼、基金單位總份額、基金類型、基金存續(xù)期、上市地點等?；鸸芾砣说姆ǘQ、注冊地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、總經(jīng)理；負責信息管理事務人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真。基金托管人的法定名稱、注冊地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、托管部負責人；負責信息管理事務人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真?；鹚刚埖臅嫀熓聞账姆ǘQ、注冊地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦注冊會計師?；鹚刚埖穆蓭熓聞账ㄈ缬校┑姆ǘQ、注冊地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦律師。二、基金管理人報告應聲明其在報告期內(nèi)，是否存在損害基金持有人利益的行為，是否嚴格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，是否勤勉盡責地為基金持有人謀求利益。應結(jié)合宏觀經(jīng)濟情況及證券市場情況，簡要說明報告期內(nèi)基金投資策略。可對宏觀經(jīng)濟形勢、證券市場大勢及行業(yè)走勢等進行展望，但不得對報告期后的基金業(yè)績及具體證券的走勢進行預測。三、基金財務報告（一）基金會計報告書資產(chǎn)負債報告書必須分別披露下列事項期初數(shù)、期末數(shù)：１、股票投資－－成本２、債券投資－－成本３、其他投資－－成本４、股票投資－－估值增值５、債券投資－－估值增值６、其他投資－－估值增值７、現(xiàn)金８、銀行存款９、應收股利１０、應收利息１１、應收帳款（如應收股票清算款）１２、其他應收款項１３、基金資產(chǎn)總值１４、應付基金管理費１５、應付基金托管費１６、應付收益１７、應付帳款（如應付購買股票清算款）１８、應付傭金１９、其他應付款項２０、負債總額２１、基金單位總額２２、未分配凈收益２３、未實現(xiàn)估值增值２４、基金資產(chǎn)凈值２５、基金單位發(fā)行總份額２６、每份基金單位資產(chǎn)凈值收益及分配報告書必須分別披露下列事項本期數(shù)及上期數(shù)：在除息日確認的股息收入債券利息收入分別列示股票、債券及其它資產(chǎn)的買賣價差收入其他收入（如結(jié)息日確認的銀行存款利息收入、發(fā)行費節(jié)余、發(fā)行時申購資金凍結(jié)利息等）基金管理費基金托管費應由基金承擔的其他費用基金凈收益上年未分配凈收益本期已分配收益期末未分配凈收益（二）會計報告書附注報表帳項注釋應列出以下事項：１、主要會計政策基金資產(chǎn)的估值方法，包括上市證券、非上市證券、其他各種資產(chǎn)的估值方法。股息收入、債券利息收入及其他收入的確認政策。證券交易的成本計價方法稅項其他為處理決定基金運作及基金財務狀況的重大事項而采取的會計政策基金的收益分配政策上述會計政策有任何變動，必須披露變更的情況、變更的原因，并充分披露其對財務狀況、經(jīng)營成果及基金運作的影響。２、關(guān)聯(lián)交易如基金與基金管理人、托管人及基金的發(fā)起人、基金管理公司的發(fā)起人等所有存在重大利益關(guān)系的任何關(guān)聯(lián)人在報告期內(nèi)已進行交易，則分別列示該等關(guān)聯(lián)人的名稱及與基金的關(guān)系、該種交易的性質(zhì)及確認該種交易是在正常業(yè)務中按照一般商業(yè)條款而訂立的聲明。分別列示基金通過各關(guān)聯(lián)方的席位進行投資的當期成交量，及占當期成交總量的比例、支付給該機構(gòu)的當期傭金、及占基金當期傭金總量的比例。分別列示管理人或托管人收取的相應報酬的計算標準及金額。中國最大的資料庫下載３、主要報表項目說明當年設(shè)立的基金應披露發(fā)行費明細及發(fā)行費節(jié)余額、發(fā)行時申購資金凍結(jié)利息額。其他主要項目的說明。（三）應詳細說明任何流通受限、不能自由轉(zhuǎn)讓的基金資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額，轉(zhuǎn)讓受限原因、受限期限，估值辦法及其對基金財務狀況的影響等。（四）基金投資組合應按照《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定（重要提示除外）予以編制。四、基金持有人結(jié)構(gòu)及基金前十名持有人應分別列示各發(fā)起人和社會公眾持有的基金份額及占總份額的比例，此外還需列示按市值排序的基金前十名持有人的名稱、持有份額、占總份額的比例。五、重要事項揭示管理人、托管人的重大訴訟事項；基金的會計師事務所變更；基金管理人、基金托管人辦公地址的變更；投資組合策略的改變；基金管理人、基金托管人機構(gòu)及其高級管理人受到任何處罰的情況；基金管理人選擇證券經(jīng)營機構(gòu)的交易席位作為基金專用交易席位的有關(guān)情況，包括已選定機構(gòu)、選擇標準、當期變更情況、當期成交量及占當期成交總量的比例、支付給該機構(gòu)的當期傭金及占基金當期傭金總量的比例；其他。六、備查文件目錄附件四基金投資組合公告的內(nèi)容與格式（試行）一、重要提示“本基金的托管人已于年月日復核了本公告?！倍⒒鹜顿Y組合公告至少應當包括以下內(nèi)容：按行業(yè)分類的股票投資組合（股數(shù)／面額、市值、占基金資產(chǎn)凈值比例％）及股票市價合計；債券市價（不含國債）合計；國債、貨幣資金合計。三、基金投資前十名股票明細列示基金投資組合中，按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票明細，至少應當包括股票名稱、數(shù)量、市值、占基金資產(chǎn)凈值比例（％）。四、基金投資組合的報告附注至少應披露以下項目：報告項目的計價方法。如上市證券采用公告內(nèi)容截止日的市場收盤價，非上市債券按面值加計至公告內(nèi)容截止日應計利息。貨幣資金及其他資產(chǎn)的構(gòu)成。應明確陳述是否存在購入成本已超過基金資產(chǎn)凈值１０％的股票。如存在，應列示這些股票的名稱、數(shù)量、占基金資產(chǎn)凈值的比例及處理方式。關(guān)于規(guī)范原有投資基金信息披露的通知（1999）(1999年8月12日上海證券交易所上證上字［1999］56[發(fā)表時間]:1999-08-12淄博、寶鼎、建業(yè)、金龍基金及各聯(lián)網(wǎng)交易基金管理人：為保證原有投資基金清理規(guī)范工作的順利進行，切實保障基金持有人權(quán)益，現(xiàn)就規(guī)范在本所上市或聯(lián)網(wǎng)交易的原有投資基金(指在《證券投資基金管理暫行辦法》頒布之前設(shè)立的投資基金)信息披露的有關(guān)事宜通知如下：一、定期報告1．自本通知下發(fā)之日起，各原有投資基金應在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上披露包括年度報告、中期報告、投資組合報告和基金資產(chǎn)凈值公告在內(nèi)的定期報告。2．各原有投資基金管理人應當在每個基金會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)編制完成年度報告，并刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和本所備案。基金年度報告應當參照《證券投資基金管理暫行辦法》第五號《證券投資基金信息披露指引》附件二《年度報告的內(nèi)容與格式(試行)》編制，其中財務報告應當經(jīng)過審計。3．各原有投資基金管理人應當于每個基金會計年度的前六個月結(jié)束后兩個月內(nèi)編制完成中期報告，并刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和本所備案。基金中期報告應當參照《證券投資基金管理暫行辦法》第五號《證券投資基金信息披露指引》附件三《中期報告的內(nèi)容與格式(試行)》編制。4．各原有投資基金應每季公布一次投資組合公告，披露基金投資組合的分類比例。投資組合公告應在每季度結(jié)束后十五日內(nèi)由基金管理人編制完成、經(jīng)基金托管人復核后公告，同時分別報送中國證監(jiān)會和本所備案?；鹜顿Y組合首次公告月份為1999年10月?；鹜顿Y組合公告應參照《證券投資基金管理暫行辦法》第五號《證券投資基金信息披露指引》附件四《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》編制。5．各原有投資基金應于每月前十日內(nèi)按照所附“基金凈值公告表”的格式公告一次基金資產(chǎn)凈值，公告內(nèi)容截止日為上月最后一個工作日，首次公告月份為1999年9月。各原有投資基金在披露按帳面價值計算的資產(chǎn)凈值之外，還應揭示按評估確認價值計算的資產(chǎn)凈值。首次公告的資產(chǎn)凈值須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師和注冊資產(chǎn)評估師審計和評估。基金資產(chǎn)原則上應每年評估一次，未進行評估月份非流動性資產(chǎn)的評估確認價值應比照最近一期評估值填列。原有投資基金首次公告時，應同時說明以下內(nèi)容：(1)主要會計政策和會計估計；(2)各單項資產(chǎn)的估值政策；(3)基金管理費、托管費的計提、支付方法；(4)估值基準日存在的涉及基金資產(chǎn)的重大訴訟、仲裁事項；(5)企業(yè)債及金融債的發(fā)行人、發(fā)行期限、性質(zhì)、逾期時間及逾期金額；(6)對金融機構(gòu)拆出資金的逾期額、逾期率；(7)對其他企業(yè)借出款項的分類(未到期、逾期、呆滯貸款)；(8)帳齡在三年以上的應收款項(含應收帳款、其他應收款、預付帳款和應收利息)；(9)房地產(chǎn)投資的本期收益、累計收益；未竣工房地產(chǎn)投資項目的名稱、工程進度、動工日期、本期投入資金；(10)其他股權(quán)投資的名稱、本期收益、累計收益、股權(quán)比例，按權(quán)益法核算的，還應列示本期權(quán)益增減額、累計權(quán)益增減額及投資余額；(11)其他資產(chǎn)項如帳面價值占基金資產(chǎn)總額比例超過10%時，還需逐項列示按該比例排序的前十名資產(chǎn)的性質(zhì)、質(zhì)量狀況。原有投資基金首次公告時，還應刊登提示性公告。提示性公告應主要包括以下內(nèi)容：(1)本投資基金正按國家的有關(guān)規(guī)定進行清理規(guī)范；(2)自本月開始，本投資基金將每月公告一次資產(chǎn)凈值，每季度公告一次投資組合；(3)清理規(guī)范過程中，本基金管理人將對基金資產(chǎn)組合中的企業(yè)債及金融債、應收款項、房地產(chǎn)投資、上市公司法人股和其他股權(quán)投資等流動性較差的項目予以清理變現(xiàn)，預計變現(xiàn)時可能會產(chǎn)生清理損失；(4)提醒投資者關(guān)注基金的信息公告，并注意投資風險；(5)本投資基金信息披露的指定報刊名稱。各原有投資基金以后每次公告時，應同時提示該基金的主要會計政策和會計估計、估值政策、管理費和托管費計提辦法及其他重要事項已于1999年9月X日刊登在XX報刊(刊登首次公告的報刊)上，提請投資者予以關(guān)注。二、臨時報告各原有投資基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務人應當于第一時間報告中國證監(jiān)會和本所，并編制臨時報告書，經(jīng)本所核準后予以公告，同時報中國證監(jiān)會。重大事件是指可能對基金持有人權(quán)益及基金單位交易價格產(chǎn)生重大影響的事件，包括下列情況：1．基金監(jiān)事會或基金持有人大會決議；2．基金管理人或基金托管人變更；3．基金調(diào)整存續(xù)期限；4．基金管理人的董事長、總經(jīng)理、基金托管機構(gòu)的總經(jīng)理變動；5．基金管理人的董事一年內(nèi)變更超過50%；6．基金管理人或基金托管人的主要業(yè)務人員一年內(nèi)變更超過30%；7．基金管理人或其他有關(guān)機構(gòu)作出將基金轉(zhuǎn)為金融債券、與其他基金合并或進行清盤的決定；8．基金管理機構(gòu)或基金托管機構(gòu)受到重大處罰；9．重大訴訟、仲裁事項；10．基金提前終止；11．其他重大事件三、澄清公告或說明1．在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對原有投資基金價格產(chǎn)生誤導性影響或引起較大波動時，相關(guān)的信息披露義務人知悉后應立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會和本所。2．原有投資基金二級市場價格出現(xiàn)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》中認定的五種交易異常波動情況，本所有權(quán)對其實施臨時停牌并報告中國證監(jiān)會，直至有關(guān)當事人作出澄清公告或說明后的當天下午開市時復牌。四、信息事務管理1．各原有投資基金管理機構(gòu)和托管機構(gòu)應當指定專人負責信息管理事務，有關(guān)信息披露負責人的通訊方式應報本所備案。2．各原有投資基金托管機構(gòu)應對基金管理機構(gòu)編制的全部定期報告中有關(guān)內(nèi)容進行復核，并就此向基金管理機構(gòu)出具說明文件。3．原有投資基金的停牌、復牌、暫停交易及終止交易參照《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》第八章執(zhí)行。4．原有投資基金管理機構(gòu)應自行選擇在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上披露信息，所選擇的報刊在一個基金會計年度內(nèi)不得更換；除此之外，基金管理機構(gòu)還可根據(jù)需要在其他報刊上披露信息，但必須保證：(1)指定報刊不晚于非指定報刊披露信息；(2)在不同報刊上披露同一信息的內(nèi)容一致。5．原有投資基金年度報告、中期報告在編制完成后，應置于基金管理機構(gòu)、基金托管機構(gòu)及本所，供公眾查閱。6．各原有投資基金的管理機構(gòu)應切實履行信息披露義務，確保所披露的信息沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏，并對所披露的基金信息的合法性、真實性和完整性負責。附：基金凈值公告表（已/未經(jīng)審計）基金代碼基金名稱計算口徑貨幣資金上市公司流通股上市公司法人股國債企業(yè)債及金融債對外借出款項應收款項（含應收帳款及其他應收款）房地產(chǎn)投資其他企業(yè)股權(quán)投資其他資產(chǎn)資產(chǎn)總額借款總額其他負債負債總額資產(chǎn)凈值每份凈值上期每份凈值年初每份凈值基金總份額本期對比上期資產(chǎn)組合發(fā)生重大變化的主要原因按帳面價值計金額比例按評估確認價值計金額比例注：表中比例系各項資產(chǎn)（負債）帳面價值或評估確認價值占相應資產(chǎn)（負債）總額的比例。關(guān)于《證券投資基金信息披露指引》的補充通知（2000）各基金管理公司，各證券投資基金托管部，上海、深圳證券交易所：為進一步加強對基金投資運作的監(jiān)管，提高基金運作的透明度，保障基金持有人的合法權(quán)益，現(xiàn)決定在《證券投資基金信息披露指引》(證監(jiān)發(fā)[1999]11號)附件二年度報告的內(nèi)容與格式(試行)、附件三中期報告的內(nèi)容與格式(試行)中補充以下內(nèi)容：一、基金中報、年報需列示按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票明細，至少應當包括股票名稱、數(shù)量、市值、占基金資產(chǎn)凈值比例(％)。二、基金中報、年報中需列示報告期內(nèi)新增及剔除的所有股票明細，至少應當包括股票名稱、數(shù)量。三、本通知自公布之日起施行。中國證監(jiān)會2000年5月30日關(guān)于加強證券投資基金信息網(wǎng)上披露有關(guān)工作的通知（2001）2001-7-27上海證券交易所2001-7-27各基金管理有限公司：一、自本通知發(fā)布之日起，各基金管理有限公司在與本所聯(lián)系刊登或報備下列文件時，應同時向本所上市部提交相應的電子文件(包括word文件和據(jù)此轉(zhuǎn)換成的pdf文件，下同)：1.基金發(fā)行公告;2.招募說明書;3.上市公告書;4.基金契約;5.基金托管協(xié)議;6.擴募說明書和擴募辦法公告;7.中期報告;8.年度報告;9.基金投資組合公告;10.基金份額變動公告及其他臨時公告二、基金管理有限公司在報送電子文件時，可以采用錄入磁盤并專人送達的方式，也可直接郵至本所上市部專用信箱：list@sse。三、各基金管理有限公司應將本通知發(fā)布之前已經(jīng)披露的上述全部文件的電子文本錄入磁盤，于2001年中期報告披露之前交至本所上市部。四、若基金管理有限公司召開持有人大會修改基金契約，基金管理有限公司應在基金持有人大會通過契約修訂案五個工作日內(nèi)，將修訂后的基金契約在本所網(wǎng)站披露。五、在本所網(wǎng)站披露電子文件時，基金管理有限公司應向本所提交確認函，相關(guān)電子文件內(nèi)容與書面文件內(nèi)容應完全一致，并承擔內(nèi)容差錯的責任。六、本所負責將各基金管理有限公司提供的上述電子文件在本所網(wǎng)站(網(wǎng)址為)上披露。本所建議各基金管理有限公司同時在自己的網(wǎng)站上披露所有已在本所網(wǎng)站披露的內(nèi)容。七、本通知自發(fā)布之日起實施。附件：上網(wǎng)披露電子文件格式制作要求上海證券交易所2001年7月27日精品文檔精心整理精品文檔可編輯精品文檔基金管理公司法律法規(guī)關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知（2001） 1關(guān)于落實《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》有關(guān)問題的通知（2001） 3關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司主發(fā)起人有關(guān)事項的通知（2001） 7中國證監(jiān)會關(guān)于基金管理公司設(shè)立審核程序有關(guān)問題的通知（2002） 8外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則（2002） 16國家外匯管理局關(guān)于外資參股基金管理公司有關(guān)外匯管理問題的通知 18中國證監(jiān)會發(fā)言人就基金管理公司(含外資參股基金管理公司)設(shè)立問題的談話 22基金從業(yè)人員資格管理暫行規(guī)定（暫行辦法實施細則第六號） 29關(guān)于完善基金管理公司董事人選制度的通知 35關(guān)于基金管理公司在境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)有關(guān)問題的通知 37基金管理公司章程制定指導意見（指導意見一） 38關(guān)于基金管理公司開展對外技術(shù)合作的意見 39關(guān)于《基金管理公司法人許可證》管理有關(guān)事項的通知（1999） 40關(guān)于做好基金管理公司監(jiān)管工作有關(guān)事項的通知（2001） 42關(guān)于做好基金從業(yè)人員資格注冊登記工作的通知（2001） 44中國證監(jiān)會關(guān)于基金管理公司重大變更事項有關(guān)問題的通知(2002) 45關(guān)于規(guī)范基金管理公司股東出資轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項的通知（2002） 50關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知（2001）證監(jiān)基金字【2001】10號各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處，上海、深圳證券交易所，各有關(guān)機構(gòu)：為進一步規(guī)范基金管理公司的設(shè)立行為，促進基金管理公司發(fā)起人依法運作、嚴格自律，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）第二十四條第（七）項的規(guī)定，現(xiàn)就申請設(shè)立基金管理公司若干問題通知如下：一、基金管理公司的主要發(fā)起人應當是依法設(shè)立的證券公司或信托投資公司，其他市場信譽較好、運作規(guī)范的機構(gòu)也可以作為發(fā)起人參與基金管理公司的設(shè)立。二、基金管理公司可以采取有限責任公司也可以采取股份有限公司的組織形式；基金管理公司采用股份有限公司方式的，應當以發(fā)起方式設(shè)立。三、符合《暫行辦法》第二十四條規(guī)定條件的機構(gòu)（以下簡稱“申請人”）申請設(shè)立基金管理公司，除需按有關(guān)規(guī)定提交申請材料外，還應當按照本通知的要求，做好以下準備工作：（一）規(guī)范證券投資行為申請人已在證券交易所開戶并從事權(quán)益類證券投資活動的，應當參照中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范證券投資基金運作中證券交易行為的通知》（證監(jiān)發(fā)【2001】29號）的要求，向證券交易所提交自律承諾書，承諾嚴格規(guī)范其證券投資活動。（二）自覺接受監(jiān)管已提交自律承諾書的申請人應當向其注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)提交下列材料：申請人基本情況，內(nèi)容至少應當包括：（1）申請人名稱與從事業(yè)務性質(zhì)；（2）資金帳戶與股東帳戶（自有與委托管理帳戶及其關(guān)聯(lián)帳戶）；（3）對證券交易行為負領(lǐng)導和直接責任人員的詳細情況；（4）證券投資管理制度；（5）最近3年從業(yè)遵規(guī)守法情況；（6）機構(gòu)法人與其股東及參股公司之間的關(guān)系等；向證券交易所提交的自律承諾書；中國證監(jiān)會依據(jù)法律法規(guī)要求其補充的其他材料。申請人基本情況發(fā)生重大變化的，應及時將變更后的有關(guān)材料提交注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。（三）開展準備工作已提交自律承諾書和相關(guān)備案材料的申請人在申請籌建基金管理公司期間，可參照中國證監(jiān)會有關(guān)基金管理公司規(guī)范運作的規(guī)定，就完善擬設(shè)立的基金管理公司治理結(jié)構(gòu)，加強內(nèi)部控制和風險防范機制，制定員工行為規(guī)范和紀律程序，開展對外交流活動等做好先期準備工作，并應在其申報材料中予以說明。四、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應對轄區(qū)內(nèi)申請人遵守自律承諾書的情況進行監(jiān)督；證券交易所應對申請人證券投資與交易行為進行監(jiān)控。六、受理基金管理公司的設(shè)立申請前，中國證監(jiān)會將向證券交易所、相關(guān)派出機構(gòu)了解申請人提交、遵守自律承諾書的情況以及最近1年內(nèi)證券投資行為是否符合規(guī)范要求的情況；經(jīng)了解發(fā)現(xiàn)申請人有不遵守其自律承諾的行為的，中國證監(jiān)會將不受理其作為基金管理公司發(fā)起人的申請，涉嫌違反法律法規(guī)的，另行調(diào)查處理。七、承擔原有投資基金清理規(guī)范工作的基金管理公司籌備組原則上比照以上要求辦理相關(guān)事項，確有特殊情況的，視具體情況個別另行處理。八、申請設(shè)立基金管理公司申報材料的制作和上報事宜另行通知。中國證券監(jiān)督管理委員會二○○一年五月二十五日返回關(guān)于落實《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》有關(guān)問題的通知（2001）2001-6-29中國證監(jiān)會證監(jiān)會基金部[2001]33號2001-6-29各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處，上海、深圳證券交易所：現(xiàn)將證監(jiān)基金字[2001]10號文《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》（以下簡稱《通知》）的具體說明（見附件）印發(fā)你們，供你們在落實《通知》要求、開展相關(guān)工作時作參考。中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部二零零一年六月二十九日關(guān)于落實《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》的說明為落實證監(jiān)基金字[2001]10號文《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》（以下簡稱《通知》）的各項有關(guān)工作，現(xiàn)就有關(guān)情況具體說明如下：一、自律申請的受理與管理（一）提交自律承諾書的機構(gòu)（以下簡稱自律機構(gòu)）的資格。依法設(shè)立的證券公司、信托投資公司以及市場信譽較好、運作規(guī)范的其他機構(gòu)，實收資本在3億元人民幣以上的（根據(jù)驗資報告和營業(yè)執(zhí)照副本判定），其自愿提交的自律備案申請均可受理。各派出機構(gòu)只受理在轄區(qū)內(nèi)注冊的機構(gòu)的備案申請。（二）自律機構(gòu)的分類管理。派出機構(gòu)、證券交易所按照分類管理、有所側(cè)重的原則對自律機構(gòu)進行管理。經(jīng)我會核準設(shè)立的綜合類和比照綜合類管理的證券公司、人民銀行總行出文確認保留并對其發(fā)起設(shè)立基金管理公司不持異議的信托投資公司等具備基金管理公司主要發(fā)起人資格的機構(gòu)，應當予以重點關(guān)注和指導。對由以上機構(gòu)推薦作為擬設(shè)立基金管理公司其他發(fā)起人的機構(gòu)，也應予以關(guān)注。鼓勵上述以外的其他機構(gòu)提交自律備案申請。派出機構(gòu)、證券交易所可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和證券交易規(guī)則，對不同類別自律機構(gòu)的自律承諾書內(nèi)容提出指導意見。自律承諾書的內(nèi)容應當體現(xiàn)自律機構(gòu)取信于市場、取信于社會的真實誠意，體現(xiàn)自律機構(gòu)對證券交易所規(guī)則和證券法規(guī)的熟悉程度，還應當體現(xiàn)依法維護自律機構(gòu)自身合法權(quán)益的意識等。（三）自律備案程序。自律備案程序大致如下：1、派出機構(gòu)在收到自律機構(gòu)的備案申請后，指導自律機構(gòu)完成撰寫自律承諾書、填寫自律機構(gòu)基本情況表、提供備案材料等備案工作。2、自律機構(gòu)完成備案手續(xù)后，派出機構(gòu)應當向其出具自律備案受理確認函，對從事證券投資活動（包括自有資金管理和接受委托資產(chǎn)管理）的自律機構(gòu)，督促其盡快將基本情況表、自律承諾書和帳戶等資料遞交證券交易所。3、證券交易所在收到備案材料后，應當就材料收取情況函告派出機構(gòu)和自律機構(gòu)，同時，比照對基金經(jīng)理的監(jiān)管，對自律機構(gòu)的證券投資與交易活動進行監(jiān)督。派出機構(gòu)、證券交易所可比照上述程序，辦理自律機構(gòu)基本情況、帳戶資料等的變更備案事宜。（四）自律備案材料的管理。派出機構(gòu)、證券交易所應當建立必要的管理制度與工作程序，認真做好自律機構(gòu)備案材料特別是帳戶資料的保密管理工作。自律機構(gòu)提交的兩份密封的資金與股東帳戶資料，一份由派出機構(gòu)密封保存，另一份由自律機構(gòu)遞交證券交易所（向上海、深圳證券交易所分別遞交相關(guān)的帳戶資料）。證券交易所在建立自律機構(gòu)監(jiān)管檔案后，應將帳戶資料重新密封保存。因稽查工作原因需要拆封自律機構(gòu)帳戶資料的，派出機構(gòu)、證券交易所應當嚴格履行拆封核準手續(xù)。對自律機構(gòu)出于商業(yè)秘密等原因要求保密的其他事項，派出機構(gòu)、證券交易所可采取特別備案措施。二、對自律機構(gòu)的監(jiān)管對自律機構(gòu)的監(jiān)管本著以自律為主的原則。鼓勵自律機構(gòu)定期、不定期對備案期間的自律情況作出陳述。同時，派出機構(gòu)、證券交易所應當按照各自的監(jiān)管職責監(jiān)督自律機構(gòu)遵守自律承諾，并有權(quán)對其自律情況進行檢查。派出機構(gòu)側(cè)重跟蹤自律機構(gòu)的遵規(guī)守法情況，督促其及時更新自律備案材料，鼓勵其深入學習相關(guān)法律法規(guī)，采取切實措施完善管理、規(guī)范證券交易行為，樹立規(guī)范運作的市場形象。證券交易所側(cè)重對自律機構(gòu)的證券投資與交易活動進行監(jiān)督。擬設(shè)立基金管理公司的承辦單位應通過加強對外交流，就完善擬設(shè)立基金管理公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部自律機制、員工行為規(guī)范與紀律程序以及研究基金新品種等方面，制定可行的操作計劃，同時，加大吸收海外人才、派人員到境外培訓、邀請境外專業(yè)機構(gòu)前來現(xiàn)場指導等活動的力度和效果。擬作為基金管理公司發(fā)起人的各自律機構(gòu)對此應大力支持。派出機構(gòu)應當對上述基金管理公司設(shè)立先期準備工作加以關(guān)注。派出機構(gòu)、證券交易所應當建立自律機構(gòu)監(jiān)管檔案，記錄自律機構(gòu)的自律情況。發(fā)現(xiàn)自律機構(gòu)涉嫌違法違規(guī)的，應依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及時處理。三、對自律機構(gòu)的自律評價在收到自律機構(gòu)設(shè)立基金管理公司的申請后，我部將要求相關(guān)派出機構(gòu)、證券交易所分別就自律機構(gòu)執(zhí)行《通知》的情況作出說明。派出機構(gòu)應對自律機構(gòu)的基本情況、自律備案情況、自律承諾內(nèi)容、自律備案期間遵規(guī)守法情況等進行說明，并出具評價意見。證券交易所應對自律機構(gòu)的自律備案情況、備案期間證券投資與交易情況等作出說明，并出具評價意見。上述評價意見將作為決定是否受理自律機構(gòu)基金管理公司設(shè)立申請的重要依據(jù)之一。四、《通知》中所提出的各項措施，是改革基金管理公司設(shè)立核準制度、引導有關(guān)機構(gòu)加強自律、發(fā)揮證券監(jiān)管體系整體功能的一項新探索。各派出機構(gòu)、證券交易所應當在原有的監(jiān)管工作基礎(chǔ)上，按照《通知》要求，制定相關(guān)工作制度和程序，做好備案和監(jiān)管工作。在實施過程中，還應密切關(guān)注監(jiān)管政策及相關(guān)法規(guī)的變化，及時總結(jié)經(jīng)驗，完善監(jiān)管。五、以上說明供派出機構(gòu)、證券交易所以及相關(guān)當事人在落實《通知》要求、開展相關(guān)工作時參考。在實施過程中有任何意見和建議，可隨時向我部或我會法律部反映。附件：自律機構(gòu)基本情況表自律機構(gòu)基本情況表自律機構(gòu)全稱組織形式經(jīng)營范圍住所董事長總經(jīng)理實收資本注冊資本成立時間批準機關(guān)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照登記機關(guān)編號登記時間有效期金融業(yè)務許可證發(fā)證機關(guān)編號批準時間有效期主要股東及持股比例股東名稱出資額持股比例主要參股公司及持股比例參股公司名稱出資額持股比例是否從事權(quán)益類證券投資（包括代客理財）對證券交易負領(lǐng)導和直接責任人員名單姓名性別年齡學歷職務最近3年受處罰情況責任主體處罰機關(guān)處罰內(nèi)容處罰時間處罰原因備注機構(gòu)個人自律備案推薦機構(gòu)名稱自律機構(gòu)負責人簽字：單位公章：年月日以下內(nèi)容由中國證監(jiān)會派出機構(gòu)填寫備案受理情況備案受理時間經(jīng)辦人派出機構(gòu)負責人簽字：單位公章年月日備注注：自律機構(gòu)除遞交本表相關(guān)材料外，還應提供以下材料：1、兩份密封的資金帳戶與股東帳戶（包括自有與委托管理帳戶及其關(guān)聯(lián)帳戶）資料（分別向派出機構(gòu)、證券交易所提交）；2、證券投資管理制度；3、對證券交易行為負領(lǐng)導和直接責任人員的詳細情況；4、自律承諾書；5、中國證監(jiān)會要求補充的其他材料。返回關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司主發(fā)起人有關(guān)事項的通知（2001）證監(jiān)基金字[2001]35號各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處，上海、深圳證券交易所，各有關(guān)機構(gòu)：為落實《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》（證監(jiān)基金字[2001]10號）要求，現(xiàn)就申請設(shè)立基金管理公司主發(fā)起人有關(guān)事項通知如下：一、在2001年5月25日二、申請單位及其選定的其他發(fā)起人應按照我會證監(jiān)基金字[2001]10號和基金部[2001]33號文件的要求，到其注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)登記，并向證券交易所提交自律承諾書。三、申請單位屬信托投資公司的，應當經(jīng)中國人民銀行批準予以保留；屬證券公司的，應當符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。四、主發(fā)起人符合上述條件并已同其他發(fā)起人草簽協(xié)議的，應當對落實我會證監(jiān)基金字[2001]10號、基金部[2001]33號等文件要求的情況提交書面報告。五、我會基金部收到上述書面報告后，根據(jù)法律、法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定，在核查申請單位及其選定的發(fā)起人法定條件、自律承諾的履行、主發(fā)起人開展對外合作交流的效果等情況的基礎(chǔ)上，以書面通知的方式確定申請單位申報材料的正式受理日期。涉及本通知內(nèi)容的未盡事宜，由我會基金部另行通知。附件：已申請設(shè)立基金管理公司主發(fā)起人名單(略)中國證券監(jiān)督管理委員會二○○一年八月十八日返回中國證監(jiān)會關(guān)于基金管理公司設(shè)立審核程序有關(guān)問題的通知（2002）證監(jiān)基金字［２００２］１號各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處，各有關(guān)機構(gòu)：為完善基金管理公司設(shè)立審核制度，規(guī)范基金管理公司的設(shè)立行為，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）、《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司若干問題的通知》（證監(jiān)基金字［２００１］１０號文，以下簡稱《設(shè)立通知》）及其他有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就基金管理公司設(shè)立審核程序有關(guān)事項通知如下：一、設(shè)立基金管理公司應當經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段，基金管理公司的籌建和開業(yè)須經(jīng)中國證監(jiān)會批準。二、符合《暫行辦法》和《設(shè)立通知》規(guī)定條件、擬申請設(shè)立基金管理公司的機構(gòu)（以下稱“申請人”），應組建基金管理公司籌備組（以下簡稱“公司籌備組”）。公司籌備組根據(jù)發(fā)起人協(xié)議的授權(quán)，具體辦理基金管理公司設(shè)立申請事宜。申請人和公司籌備組應當保證所報送的基金管理公司設(shè)立申請材料真實、準確、完整、合規(guī)。三、基金管理公司籌建申請與審核程序如下：申請人向中國證監(jiān)會報送基金管理公司籌建申請材料（見附件一）。經(jīng)審查，申請材料齊備的，中國證監(jiān)會正式受理其申請；申請材料不齊備的，書面通知申請人，說明理由。中國證監(jiān)會對正式受理的籌建申請材料進行初審，并參照基金從業(yè)人員資格管理的有關(guān)規(guī)定對籌備組成員進行適當形式的考核。中國證監(jiān)會對籌建審核實行專家評議會制度（見附件三），專家評議會在初審工作結(jié)束后召開。四、獲準籌建的基金管理公司，在籌建期間如發(fā)起人的基本情況發(fā)生重大變化，或出現(xiàn)可能影響公司開業(yè)的情形，公司籌備組應及時書面報告中國證監(jiān)會，說明有關(guān)情況；如有關(guān)發(fā)起人不再符合資格條件，或發(fā)起人變更的，發(fā)起人應召開發(fā)起人會議形成決議后，由公司籌備組報中國證監(jiān)會審批，并辦理相關(guān)事宜。五、基金管理公司開業(yè)申請與審核程序如下：申請人在基金管理公司籌建工作完成后，向中國證監(jiān)會報送基金管理公司開業(yè)申請材料（見附件二）。中國證監(jiān)會自受理開業(yè)申請之日起３０個工作日內(nèi)（不包括有關(guān)當事人修改、補充申報材料的時間）作出批準、延遲批準或不批準開業(yè)的決定。批準開業(yè)的，出具批準文件；擬延遲批準或不批準開業(yè)的，書面通知申請人，并說明理由。六、經(jīng)批準開業(yè)的基金管理公司，向工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記手續(xù)后，持工商行政管理機關(guān)核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，向中國證監(jiān)會領(lǐng)取《基金管理公司法人許可證》。七、履行完上述程序后，基金管理公司方可設(shè)立，并應予以公告。八、本通知自印發(fā)之日起施行，《關(guān)于申請設(shè)立基金管理公司有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)基字［１９９７］１號）同時廢止。附件：１．基金管理公司籌建申請材料的內(nèi)容與格式（試行）２．基金管理公司開業(yè)申請材料的內(nèi)容與格式（試行）３．基金管理公司籌建審核專家評議會制度（試行）２００２年１月７日附件一：基金管理公司籌建申請材料的內(nèi)容與格式（試行）一、申請材料的紙張、封面及份數(shù)（一）紙張應采用幅面為２０９×２９５毫米規(guī)格的紙張（相當于Ａ４紙張規(guī)格）。（二）封面１．封面應標有“設(shè)立基金管理公司——籌建申請材料”字樣；２．申請設(shè)立的基金管理公司名稱、申請人名稱；３．正式報送申請材料的日期；４．基金管理公司籌備組主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。（三）頁碼：應當置于每頁下端居中，字符大小為五號，按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序，例如：１－４、２－２６、３－５８或者１－４－１、３－１－２、３－４－２１……章節(jié)之間應當有分隔頁。（四）份數(shù)：申請材料一式８份，其中至少１份為原件。審核期間內(nèi)容有修改的，除最初正式申請材料的原件留存中國證監(jiān)會外，審核通過后，申請人應當另行提交１份申請材料最終稿原件。二、籌建申請材料目錄與內(nèi)容（一）申請報告主要內(nèi)容包括擬設(shè)立基金管理公司的名稱、目的、設(shè)立方案、發(fā)起人資格條件等，應由各發(fā)起人簽字、蓋章。（二）可行性報告主要內(nèi)容包括：設(shè)立基金管理公司的可行性，業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、基金管理計劃及其可行性。（三）發(fā)起人情況１．基本情況主要內(nèi)容包括公司名稱、法定代表人、注冊資本、住所、成立時間、批準機關(guān)、組織形式、經(jīng)營范圍及主要股東等；２．法人資格及業(yè)務資格證明文件包括工商行政管理部門頒發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）》（復印件）、中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營證券業(yè)務許可證（副本）》（復印件）或中國人民銀行頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證（副本）》（復印件）。３．實收資本及財務狀況（１）主要發(fā)起人經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計的最近三年財務情況的審計報告；（２）其他發(fā)起人由具有從業(yè)資格的會計師事務所出具的實收資本驗資證明。４．自律情況說明主要說明：各發(fā)起人自律備案時間、自律承諾內(nèi)容、備案期間遵守自律承諾情況等。５．發(fā)起人行使股東權(quán)利、履行股東義務的情況說明發(fā)起人是已設(shè)立的基金管理公司股東的，應就以下情況作出說明：已參股的基金管理公司名稱、出資金額與比例、投資歷年回收情況、向基金管理公司委派人員情況、行使股東權(quán)利與履行股東義務的情況等。６．發(fā)起人與關(guān)聯(lián)方關(guān)系說明各發(fā)起人及其出資人與關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系說明與示意圖，重點說明與證券公司等金融類企業(yè)或境內(nèi)上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系。（四）發(fā)起人協(xié)議主要內(nèi)容包括各發(fā)起人對擬設(shè)立基金管理公司的出資金額與比例、發(fā)起人的權(quán)利與義務、發(fā)起人對基金管理公司籌備組的授權(quán)等。（五）籌備組成員情況主要內(nèi)容包括：籌備組成員名單、簡歷、身份證復印件、學歷與學位證明復印件、最近３年遵規(guī)守法情況、以及２名以上金融、證券類機構(gòu)高級管理人員或社會知名人士對籌備組成員的推薦信，還應提交至少２名籌備組成員過去３年內(nèi)所從事證券投資管理的相關(guān)材料。（六）基金管理公司設(shè)立先期準備工作情況說明主要內(nèi)容包括：相關(guān)法律法規(guī)的學習，對外交流與合作活動及效果，引進海外人才與人員培訓等。（七）公司章程（草案）。（八）內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置及職能。（九）內(nèi)部管理制度（十）具有從事證券法律業(yè)務資格的律師事務所及其律師對發(fā)起人協(xié)議、公司章程（草案）等出具的法律意見。（十一）中國證監(jiān)會依照有關(guān)法規(guī)或比照先例要求提交的其他補充材料。附件二：基金管理公司開業(yè)申請材料的內(nèi)容與格式（試行）一、申請材料的紙張、封面及份數(shù)（一）紙張應采用幅面為２０９×２９５毫米規(guī)格的紙張（相當于Ａ４紙張規(guī)格）。（二）封面１．封面應標有“設(shè)立基金管理公司——開業(yè)申請材料”字樣；２．申請設(shè)立的基金管理公司名稱；３．正式報送申請材料的日期；４．基金管理公司籌備組主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。（三）頁碼：應當置于每頁下端居中，字符大小為五號，按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序；例如：１－４、２－２６、３－５８或者１－４－１、３－１－２、３－４－２１……章節(jié)之間應當有分隔頁。（四）份數(shù)：申請材料一式３份，其中至少１份為原件。二、開業(yè)申請材料目錄與內(nèi)容（一）籌建情況說明主要說明從業(yè)人員、注冊資本、名稱預核、辦公場所及信息系統(tǒng)等有關(guān)籌建工作的完成情況。（二）現(xiàn)場檢查意見主要包括：住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)出具的有關(guān)擬設(shè)立基金管理公司注冊資本、名稱預核、辦公場所及技術(shù)設(shè)施等的現(xiàn)場檢查意見。（三）擬任從業(yè)人員資格申請材料主要包括：１．擬任獨立董事、董事長、高級管理人員、督察員、基金經(jīng)理的從業(yè)資格申請表、身份證復印件、學歷與學位證明復印件，以及２名以上金融、證券類機構(gòu)高級管理人員或社會知名人士對上述人員的推薦信。２．擬任公司高級管理人員、督察員、基金經(jīng)理人員從事基金業(yè)務、證券業(yè)務及其他相關(guān)業(yè)務的證明。３．有限責任公司發(fā)起人關(guān)于選舉董事、董事長、監(jiān)事、高級管理人員、督察員的決議，或股份有限公司創(chuàng)立大會關(guān)于選舉董事、監(jiān)事的決議及董事會關(guān)于聘任董事長、高級管理人員、督察員的決議。（四）擬任獨立董事或基金經(jīng)理的承諾書擬任獨立董事按照《關(guān)于完善基金管理公司董事人選制度的通知》的規(guī)定，對其資格、獨立履行職責等作出承諾。擬任基金經(jīng)理比照《關(guān)于規(guī)范證券投資基金運作中證券交易行為的通知》的規(guī)定，對其履行職責、規(guī)范投資交易行為等作出承諾。（五）籌建與開業(yè)申請材料的電子文檔（存放于磁盤上，２份）。（六）中國證監(jiān)會依據(jù)有關(guān)法規(guī)或比照先例要求提交的其他材料。附件三：基金管理公司籌建審核專家評議會制度（試行）第一章總則第一條為保證基金管理公司（以下簡稱“公司”）設(shè)立審核工作的公開、公平、公正，推進公司設(shè)立審核制度的市場化改革，制定本制度。第二條公司籌建審核實行專家評議會制度。專家評議會委員由中國證監(jiān)會根據(jù)候選人的專業(yè)素質(zhì)、品行操守和社會聲譽選定中國證監(jiān)會會內(nèi)的專業(yè)人士和會外的有關(guān)專家擔任。專家評議會對公司籌建申請以書面方式提出評議意見。中國證監(jiān)會參照專家評議會的評議意見，依照法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定作出是否批準公司籌建的決定。第三條中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部門負責召集專家評議會議、送達有關(guān)申請材料、起草會議紀要、保管檔案等具體工作。第二章專家評議會委員的職責、權(quán)利與義務第四條專家評議會委員的職責是，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)并參照國際資本市場基金運作實踐，對公司籌建申請進行評議，就公司的發(fā)起人資格、可行性報告、發(fā)起人協(xié)議、籌備組成員的業(yè)務能力與職業(yè)操守、治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)控機制等提出評議意見。第五條專家評議會委員依法履行職責時，享有下列權(quán)利：以個人身份參加評議會，獨立發(fā)表意見，不受任何單位和個人的干涉。中國最大的資料庫下載第六條專家評議會委員在履行職責時，應當遵守下列規(guī)定：認真審閱公司籌建申請材料，按時參加評議會，客觀、公正地發(fā)表專業(yè)性意見；不得利用所得到的非公開信息為本人或者他人直接或間接謀取利益；不得以評議會委員身份從事商業(yè)活動；保守申請人的商業(yè)秘密；不得對外透露專家評議會議程、出席會議人員、討論內(nèi)容、審核意見及其他有關(guān)情況。第七條專家評議會委員在下列情況下，應當回避：委員或其親屬擔任申請人或相關(guān)中介機構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員的；有其他利害關(guān)系，可能影響其公正履行職責的。前款第（一）項所稱親屬，是指配偶、直系血親、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親。第八條專家評議會委員應當接受中國證監(jiān)會的監(jiān)督。第三章工作程序第九條每次參加專家評議會的委員的法定人數(shù)應當不少于７人，由中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部門按照專業(yè)結(jié)構(gòu)適當?shù)脑瓌t選定。申請人對委員的公正性有異議的，可提出要求相關(guān)委員回避的申請。中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部門依據(jù)申請人提供的書面證據(jù)作出是否批準申請、更換委員的決定。第十條專家評議會采用“分別審閱、集中討論”和“集中審閱、集中討論”兩種方式。采用“分別審閱、集中討論”方式時，中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部門應當在會議召開的５個工作目前，將會議通知及有關(guān)材料送達與會委員。采用“集中審閱、集中討論”方式時，與會委員到指定地點集中審閱材料。集中討論由中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部門的負責人召集，但其不參與投票表決事宜。第十一條專家評議會對籌建申請進行集中討論時，擬任基金管理公司董事長、總經(jīng)理等應當?shù)綍鳜F(xiàn)場陳述和答辯，有關(guān)的境外合作方代表和律師等也可隨同到會，答辯方出席總?cè)藬?shù)不得多于７人。第十二條專家評議會應當在集中討論結(jié)束后，向中國證監(jiān)會提交書面評議意見。對有爭議的重大事項，由出席會議的委員以投票方式進行表決，以三分之二以上委員的共同意見確定爭議結(jié)果。有爭議的重大事項的內(nèi)容，由召集人確定。第十三條按照專家評議會的評議意見，屬中國證監(jiān)會依法不應當