附件十：浙江股權(quán)交易中心私募債券業(yè)務(wù)暫行治理方法第一章總則第一條為標(biāo)準(zhǔn)浙江股權(quán)交易中心〔以下簡稱“本中心”〕私募債券業(yè)務(wù)，拓寬企業(yè)融資渠道，加強實體經(jīng)濟效勞，保護投資者合法權(quán)益，依據(jù)《浙江股權(quán)交易中心治理方法》等有關(guān)法律法規(guī)及政策性規(guī)定，制定本方法。本方法所稱有限責(zé)任公司或股份在中國境內(nèi)以非公開方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，商定在肯定期限還本付息的公司債券。第三條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)以非公開方式向具備相應(yīng)風(fēng)險識別和擔(dān)當(dāng)力量的合格投資者發(fā)行私募債券，不得承受廣告、公開勸誘和變相公開方式。200。第四條保護措施，加強投資者權(quán)益保護。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行文件及信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第五條私募債券應(yīng)當(dāng)由具有私募債券承銷業(yè)務(wù)的推舉商會員進展發(fā)行承銷。推舉商會員和相關(guān)中介機構(gòu)為本中心私募債券相關(guān)業(yè)務(wù)供給效勞，應(yīng)當(dāng)遵循公平、自愿、誠懇守信的原則，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)道德，按規(guī)定和商定履行義務(wù)。第六條行的私募債券，也可以是在上海證券交易所或深圳證券交易所備案發(fā)行的私募債券。在上海證券交易所或深圳證券交易所備案發(fā)行的私募債券，申請在本中心進展轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)將所轉(zhuǎn)讓份額托管在本中心。本中心承受備案或轉(zhuǎn)讓申請的，并不表示對發(fā)行人的經(jīng)營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及私募債券的投資風(fēng)險或收益等作出推斷或保證。私募債券的投資風(fēng)險由投資者自行擔(dān)當(dāng)。第七條實施自律治理。第八條結(jié)算部門按其業(yè)務(wù)規(guī)章辦理登記和結(jié)算。其次章備案及發(fā)行第九條備案小組〔以下簡稱“備案小組”〕。備案小組通過備案會議對備案申請材料進展完備性審核，并打算是否承受備案。第十條在本中心備案的私募債券，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：〔一〕發(fā)行人是在中國境內(nèi)注冊的有限責(zé)任公司或者股份有限公司；〔二〕3；〔三〕發(fā)行人對還本付息的資金安排有明確方案。〔四〕本中心規(guī)定的其他條件。第十一條推舉商會員在本中心開展私募債券承銷業(yè)務(wù)，必需為經(jīng)認(rèn)定、具備以下條件的投資治理機構(gòu)等機構(gòu)：〔一〕最近一期末經(jīng)審計機構(gòu)審記的注冊資本和凈資產(chǎn)原則上均2023〔二最近一年度或一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保存意見、否認(rèn)意見或無法表示意見的審計報告；等盡職調(diào)查相關(guān)工作閱歷；〔四〕已制定開展私募債券承銷業(yè)務(wù)試點實施方案和健全的業(yè)務(wù)規(guī)章，具備開展試點所需的專業(yè)人員和技術(shù)設(shè)施；〔五〕本中心規(guī)定的其他條件。第十二條心備案。備案材料應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：〔一〕私募債券備案申請文件及備案登記表；〔二〕發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照〔副本〕復(fù)印件；〔三〕發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項的決議；〔四〕私募債券承銷協(xié)議；〔五〕私募債券募集說明書；〔六〕承銷商的盡職調(diào)查報告；〔七〕私募債券受托治理協(xié)議及私募債券持有人會議規(guī)章；〔八〕發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的最近兩個完整會計年度的財務(wù)報告；〔九〕律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見書；〔十〕發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級治理人員對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；〔十一〕本中心規(guī)定的其他文件。第十三條私募債券募集說明書應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：〔一〕發(fā)行人根本狀況；〔二〕發(fā)行人財務(wù)狀況；〔三〕本期私募債券發(fā)行根本狀況及發(fā)行條款，包括私募債券名稱、本期發(fā)行總額、期限、票面金額、發(fā)行價格或利率確定方式、還本付息的期限和方式等；〔四〕承銷機構(gòu)及承銷安排；〔五〕募集資金用途及私募債券存續(xù)期間變更資金用途程序；〔六〕私募債券轉(zhuǎn)讓范圍及約束條件；〔七〕信息披露的具體內(nèi)容和方式；〔八〕償債保障機制、股息安排政策、私募債券受托治理及私募債券持有人會議等投資者保護機制安排；〔九〕私募債券擔(dān)保狀況〔假設(shè)有〕；〔十〕私募債券信用評級和跟蹤評級的具體安排〔假設(shè)有〕；〔十一〕本期私募債券風(fēng)險因素及免責(zé)提示；〔十二〕仲裁或其他爭議解決機制；〔十三〕發(fā)行人對本期私募債券募集資金用途合法合規(guī)、發(fā)行程序合規(guī)性的聲明；〔十四〕發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級治理人員對發(fā)行文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾；〔十五〕其他重要事項。第十四條本中心對備案材料進展完備性核對。備案材料完備的，106逾期未發(fā)行的，應(yīng)當(dāng)重備案。第十五條兩個或兩個以上的發(fā)行人可以實行集合方式發(fā)行私募債券。第十六條應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會有關(guān)非上市公眾公司治理的規(guī)定。第十七條應(yīng)當(dāng)包含本期債券認(rèn)購價格、認(rèn)購數(shù)量、認(rèn)購人的權(quán)利義務(wù)及其他聲明或承諾等內(nèi)容。第十八條門辦理登記，并向本中心繳納登記結(jié)算費用。第三章投資者適當(dāng)性治理第十九條以下條件：〔一經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機構(gòu)證券公司、基金治理公司、信托公司和保險公司等；〔二〕上述金融機構(gòu)面對投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)治理產(chǎn)品等;〔三〕100〔四1000500〔五〕經(jīng)本中心認(rèn)可的其他合格投資者。有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資主體投資私募債券有限制性規(guī)定的，遵照其規(guī)定。其次十條合格個人投資者應(yīng)當(dāng)至少符合以下條件：〔一〕200〔二〕理解并承受私募債券風(fēng)險，通過私募債券投資根底學(xué)問測試；〔三〕與會員書面簽署《債券市場專業(yè)投資者風(fēng)險提醒書相關(guān)承諾。其次十一條5%的股東，可參與本公司發(fā)行私募債券的認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。承銷商可參與其承銷私募債券的發(fā)行認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。其次十二條推舉商會員應(yīng)當(dāng)建立完備的投資者適當(dāng)性制度，確認(rèn)參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的投資者為具備風(fēng)險識別與擔(dān)當(dāng)力量的合格投資者。推舉商會員應(yīng)當(dāng)了解和評估投資者對私募債券的風(fēng)險識別和擔(dān)當(dāng)力量，充分提醒風(fēng)險。推舉商會員應(yīng)當(dāng)要求合格投資者在首次認(rèn)購或受讓私募債券前，簽署風(fēng)險認(rèn)知書，承諾具備合格投資者資格，知悉私募債券風(fēng)險，將第四章轉(zhuǎn)讓效勞其次十三條私募債券以現(xiàn)貨方式進展轉(zhuǎn)讓。其次十四條材料，并在轉(zhuǎn)讓前與本中心簽訂《私募債券轉(zhuǎn)讓效勞協(xié)議》：〔一〕轉(zhuǎn)讓效勞申請書；〔二〕私募債券登記證明文件；〔三〕本中心要求的其他材料。其次十五條合格投資者可通過本中心股份轉(zhuǎn)讓平臺或推舉商會員進展私募債券轉(zhuǎn)讓。通過推舉商會員進展轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓達成后，推舉商會員須向本中心申遵循誠懇信用原則，不得進展虛假申報，不得誤導(dǎo)投資者。其次十六條本中心依據(jù)申報時間先后挨次對私募債券轉(zhuǎn)讓進展200其次十七條本中心登記結(jié)算部門依據(jù)本中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓平臺發(fā)送的私募債券轉(zhuǎn)讓數(shù)據(jù)進展清算交收。其次十八條私募債券轉(zhuǎn)讓信息在本中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓平臺進展披露。第五章信息披露其次十九條本方法及募集說明書的商定履行信息披露義務(wù)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。推舉商會員應(yīng)當(dāng)指定專人輔導(dǎo)、催促和檢查發(fā)行人的信息披露義務(wù)。信息披露應(yīng)當(dāng)在本中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓平臺或以本中心認(rèn)可的其他方式向合格投資者披露。第三十條3當(dāng)期私募債券的實際發(fā)行規(guī)模、利率、期限以及募集說明書等文件。第三十一條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時披露其在私募債券存續(xù)期內(nèi)可能發(fā)生的影響其償債力量的重大事項。前款所稱重大事項包括但不限于：〔一〕發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約狀況；〔二〕發(fā)行人增借款或?qū)ν夤┙o擔(dān)保超過上年末凈資產(chǎn)20%；〔三〕10%；〔四〕10%的重大損失；〔五〕發(fā)行人做出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的打算；〔六〕發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政懲罰；〔七〕發(fā)行人高級治理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟大事承受有關(guān)部門調(diào)查；〔八〕發(fā)行人、發(fā)行人母公司或控股子公司存在房地產(chǎn)或金融衍50%的。第三十二條露本金兌付、付息事項。第三十三條5%的股東轉(zhuǎn)讓私募債券的，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時通報發(fā)行人，并通過發(fā)行人在轉(zhuǎn)3第六章投資者權(quán)益保護第三十四條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為私募債券持有人聘請私募債券受托治理人。私募債券受托治理人可由該次發(fā)行的推舉商會員或其他機構(gòu)擔(dān)當(dāng)。為私募債券發(fā)行供給擔(dān)保的機構(gòu)不得擔(dān)當(dāng)該私募債券的受托治理人。第三十五條商定維護私募債券持有人的利益。私募債券受托治理人應(yīng)當(dāng)為私募債券持有人的最大利益行事，不得與私募債券持有人存在利益沖突。第三十六條私募債券受托治理人應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：〔一〕持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況，消滅可能影響私募債券持有人重大權(quán)益的事項時，召集私募債券持有人會議；〔二〕發(fā)行人為私募債券設(shè)定抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，私募債券受托治理人應(yīng)當(dāng)在私募債券發(fā)行前取得擔(dān)保的權(quán)利證明或其他有關(guān)文件，并在擔(dān)保期間妥當(dāng)保管；〔三〕在私募債券存續(xù)期內(nèi)勤勉處理私募債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務(wù)；〔四〕監(jiān)視發(fā)行人對募集說明書商定的應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)〔包括募集資金用途、提取償債保障金等〕的執(zhí)行狀況，并出具受托治理人事務(wù)報告；〔五〕估量發(fā)行人不能歸還債務(wù)時，要求發(fā)行人追加擔(dān)保，或者依法申請法定機關(guān)實行財產(chǎn)保全措施；〔六〕發(fā)行人不能歸還債務(wù)時，受托參與整頓、和解、重組或者破產(chǎn)的法律程序；〔七〕私募債券受托治理協(xié)議商定的其他重要義務(wù)。第三十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與私募債券受托治理人制定私募債券持有人會議規(guī)章，商定私募債券持有人通過私募債券持有人會議行使權(quán)利的范圍、程序和其他重要事項。存在以下狀況的，應(yīng)當(dāng)召開私募債券持有人會議：〔一〕擬變更私募債券募集說明書的商定；〔二〕擬變更私募債券受托治理人；〔三〕發(fā)行人不能按期支付本息；〔四〕發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；〔五〕保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化；〔六〕發(fā)生對私募債券持有人權(quán)益有重大影響的事項。第三十八條金的歸集和治理。103020%。第三十九條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說明書中商定實行限制股息安排措施，以保障私募債券本息按時兌付，并承諾假設(shè)未能足額提取償債保障金，不以現(xiàn)金方式進展利潤安排。第四十條私募債券風(fēng)險。增信措施包括但不限于以下方式：〔一〕限制發(fā)行人將資產(chǎn)抵押給其他債權(quán)人；〔二〕第三方擔(dān)保和資產(chǎn)抵押、質(zhì)押；〔三〕商業(yè)保險。第四十一條募集說明書商定、本中心其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，視情節(jié)輕重賜予相關(guān)方以下處理，并記入相關(guān)誠信檔案：〔一〕談話提示；〔二〕警告；〔三〕通報批判；〔四〕責(zé)備；〔五〕暫?；蚪K止為其債券供給轉(zhuǎn)讓效勞；〔六〔并建議有關(guān)部門依法查處。第四十二條推舉商會員、中介機構(gòu)及相關(guān)人員違反本方法規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏的，本中心可以實行