資金收付費培訓(xùn)班考試（資金條線）1.在資金管理系統(tǒng)中，涉及調(diào)離崗位的，在該員工辦理離崗手續(xù)后（）個工作日內(nèi)申請將該用戶設(shè)置為失效狀態(tài)。13(正確答案)572.各分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)賬戶的持續(xù)跟蹤管理，原則上，對連續(xù)（）個月（含）以上無資金流動或達(dá)不到總公司規(guī)定資金流量的銀行賬戶，應(yīng)及時予以銷戶。136(正確答案)93.各級公司上報的賬戶申請經(jīng)總公司審批后，原則上應(yīng)在（）工作日內(nèi)完成相關(guān)賬戶處理手續(xù)。10152030(正確答案)4.以下不屬于支出類賬戶的有：業(yè)務(wù)費用混用賬戶對外支付賬戶清算賬戶基建專戶(正確答案)5.對于地市級分公司直連銀行收入賬戶內(nèi)資金，應(yīng)于（）歸集至省級分公司收入賬戶內(nèi)。當(dāng)日(正確答案)次日T+1日T+2日6.資金支付業(yè)務(wù)的流程至少應(yīng)包含以下基本程序：支付申請(正確答案)支付審批(正確答案)支付復(fù)核(正確答案)辦理支付(正確答案)7.資金業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括：資金支付的審批與執(zhí)行(正確答案)資金及有價證券的保管與盤點清查(正確答案)資金的會計記錄與審計監(jiān)督(正確答案)出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作(正確答案)8.公司資金管理應(yīng)遵循（）、（）和（）原則。安全性(正確答案)流動性(正確答案)高效性收益性(正確答案)9.公司財務(wù)印章的管理與使用應(yīng)堅持（）、（）、（）原則安全性(正確答案)合規(guī)性(正確答案)高效性審慎性(正確答案)10.銀行預(yù)留印鑒包括（）和（）非保險業(yè)務(wù)發(fā)票專用章業(yè)務(wù)類印章財務(wù)人名章(正確答案)財務(wù)專用章(正確答案)11.大病業(yè)務(wù)及費用資金須與公司其他業(yè)務(wù)資金嚴(yán)格分開，通過大病業(yè)務(wù)支出賬戶進(jìn)行支付。對錯(正確答案)答案解析：大病費用應(yīng)從省公司大病費用賬戶支出。12.對于作廢支票，當(dāng)?shù)劂y行未要求收回作廢支票的，各級公司應(yīng)將標(biāo)記作廢的支票及存根隨同正確使用的支票存根裝訂入會計憑證，妥善保管。對(正確答案)錯13.如發(fā)生不屬于收入賬戶來源的資金流入可直接從收入賬戶中予以退回。對(正確答案)錯14.第一保管人和第二保管人由各級公司財務(wù)負(fù)責(zé)人按照《印章管理辦法》授權(quán)指定。對錯(正確答案)答案解析：應(yīng)由單位負(fù)責(zé)人授權(quán)指定。15.印章保管人不得私自委托AB崗以外的人員代管印章。對(正確答案)錯16.各資金管理系統(tǒng)用戶本人對其在系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)行為負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁系統(tǒng)用戶擅自將本人系統(tǒng)權(quán)限交由他人使用。對(正確答案)錯17.第一保管人和第二保管人由各級公司負(fù)責(zé)人按照《印章管理辦法》授權(quán)指定。第一保管人員因休假或其他原因暫時不能履行管理職責(zé)時，視情況將本人保管的財務(wù)印章移交給第二保管人。對錯(正確答案)答案解析：第一保管人員因休假或其他原因暫時不能履行管理職責(zé)時，必須將本人保管的財務(wù)印章移交給第二保管人。18.印章保管人須對相關(guān)手續(xù)審核無誤后方可加印，凡申請加印事項與審批的用途、金額不符或?qū)ζ渌马椨幸闪x的，應(yīng)退回申請人重新辦理。對(正確答案)錯19.資金管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)用戶，須與其在公司日常經(jīng)營管理中所承擔(dān)的職責(zé)相匹配，禁止職責(zé)不匹配的人員