2021-2022年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識能力檢測試卷B卷附答案單選題（共50題）1、以下關(guān)于股權(quán)投資基金募集說法錯誤的是（）。A.直接募集機構(gòu)指基金管理人B.基金募集機構(gòu)分直接募集機構(gòu)和受托募集機構(gòu)C.委托募集就是由發(fā)起人自行擬定資本募集說明材料，尋找投資人的基金募集方式。D.基金的募集分為自行募集和委托募集【答案】C2、合伙人為自然人時，比照個人所得稅法的“個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應(yīng)稅項目，適用（）的五級超額累進稅率，計算征收個人所得稅；合伙人為公司時，均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計繳企業(yè)所得稅。A.5%~30%B.5%~35%C.5%~40%D.5%~45%【答案】B3、稅后凈營業(yè)利潤指的是（

）。A.財務(wù)報表中的稅后凈利潤減去股利支出B.財務(wù)報表中的稅后凈利潤加上股利支出C.財務(wù)報表中的稅后凈利潤加上債務(wù)利息支出D.財務(wù)報表中的稅后凈利潤減去債務(wù)利息支出【答案】C4、關(guān)于基金組織形式，投資者可通過（）對基金重大事項或重大投資進行決策。A.設(shè)置有合伙人會議的合伙型基金B(yǎng).由基金管理人受托管理的信托（契約）型基金C.設(shè)置有股東大會（股東會）的公司型基金D.設(shè)置有投資咨詢委員會的合伙型基金【答案】C5、（）主要適用于目標(biāo)公司現(xiàn)金流穩(wěn)定、未來可預(yù)測性較高的情形。A.折現(xiàn)現(xiàn)金估值法B.相對估值法C.成本法D.創(chuàng)業(yè)投資估值法【答案】A6、（）在盡職調(diào)查工作中，起著防范風(fēng)險、提高盡職調(diào)查質(zhì)量的作用，屬于股權(quán)投資機構(gòu)內(nèi)部的自我監(jiān)督機制。A.內(nèi)部監(jiān)督B.內(nèi)部核查C.內(nèi)部復(fù)核D.內(nèi)部調(diào)查【答案】C7、關(guān)于基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記時的業(yè)務(wù)范圍問題，以下說法錯誤的是（）A.對于兼營民間借貸、民間融資、配資業(yè)務(wù)、小額理財、小額借貸、P2P/P2B眾籌等業(yè)務(wù)的申請機構(gòu)，需要提前進行業(yè)務(wù)剝離B.在管理人登記法律意見書中，律師需要對股權(quán)投資基金類管理人從事"投資咨詢"業(yè)務(wù)進行審慎調(diào)查和論證說明C.股權(quán)投資基金類管理人的"投資咨詢"業(yè)務(wù)的實際經(jīng)營范圍可以存在《證券、期貨投資咨詢ff理暫行辦法》規(guī)定的“證券、期貨投資咨詢"業(yè)務(wù)D.對于兼營保理、擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)、交易平臺等業(yè)務(wù)的申請機構(gòu)，需要提前進行業(yè)務(wù)剝離【答案】C8、某股權(quán)投資基金認繳總額為20億元且于設(shè)立時全部實繳到位，基金收益分配約定為超額收益的10%作為業(yè)績基金管理人，90%歸至基金投資者。收益分配體系為瀑布式，門檻收益率設(shè)定為每年8%,按單利計算。基金在運行8年后完成了所有投資項目的退出，清算后可分配總額為40億元。假設(shè)基金運營期間未進行分配。假設(shè)該基金收益分配條款中設(shè)有追趕機制，則基金管理人與基金投資者獲得的分配金額分別為（）A.基金管理人可分得金額為2.00億元，全體基金投資者可分得金額為38.00億元B.基金管理人可分得金額為1.87億元，全體基金投資者可分得金額為38.13億元C.基金管理人可分得金額為1.87億元，全體基金投資者可分得金額為18.13億元D.基金管理人可分得金額為2.00億元，全體基金投資者可分得金額為18.00億元【答案】A9、盡職調(diào)查的作用不包括（）。A.價值發(fā)現(xiàn)B.風(fēng)險發(fā)現(xiàn)C.投資決策輔助D.風(fēng)險分析【答案】D10、投資機構(gòu)一般通過參加被投資企業(yè)的公司治理獲取被投資企業(yè)的信息。一般情況下，投資機構(gòu)不參加被投資企業(yè)的（）。A.經(jīng)營層B.監(jiān)事會C.股東大會（股東會）D.董事會【答案】A11、關(guān)于基金組織形式，投資者可通過()對基金重大事項或重大投資進行決策。A.設(shè)置有投資咨詢委員會的合伙型基金B(yǎng).設(shè)置有合伙人會議的合伙型基金C.由基金管理人受托管理的的信托(契約)型基金D.設(shè)置有股東大會(股東會)的公司型基金【答案】D12、(2017年)估值調(diào)整機制的觸發(fā)條件有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D13、關(guān)于項目跟蹤與監(jiān)控的常用指標(biāo)，以下表述錯誤的是（）A.主要管理指標(biāo)包括公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)定位、公司經(jīng)營風(fēng)險控制、公司治理情況等B.投資機構(gòu)應(yīng)從經(jīng)營、管理、財務(wù)等方面跟蹤及監(jiān)控企業(yè)的發(fā)展C.主要經(jīng)營指標(biāo)包括收入、凈利潤、增長率等，公司企業(yè)價值與這些指標(biāo)高度負相關(guān)D.主要財務(wù)指標(biāo)包括關(guān)鍵比率分析、財務(wù)虧損情況等，投資機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注財務(wù)報表的真實性【答案】C14、投資備忘錄通常由投資方提出，內(nèi)容一般不包括（）。A.保密條款B.審計報告C.投資達成的條件D.投資方建議的主要投資條款【答案】B15、以下投資協(xié)議條款的簡要約定中，屬于董事會席位分配條款的是（）。A.“投資人有權(quán)提名一名董事（“投資人提名董事”）至被投資公司董事會，如經(jīng)股東會選舉通過，則包括投資人提名并選舉通過的董事在內(nèi)，董事會由不超過11名董事組成……”B.“公司如向第三方提供擔(dān)保，依照公司章程，應(yīng)由董事會決議通過……”C.“投資人有權(quán)提名一名監(jiān)事（“投資人提名監(jiān)事”）至被投資公司監(jiān)事會，如經(jīng)股東會選舉通過，則包括括投資人提名并選舉通過的監(jiān)事在內(nèi)，監(jiān)事會由不超過5名監(jiān)事組成，其中兩名監(jiān)事分別由職工代表和外部監(jiān)事組成”D.“公司股東會議由董事會召集，董事長主持……”【答案】A16、長河股權(quán)投資基金有限公司是一家公司型股權(quán)投資基金，該公司自聘管理團隊管理公司的資產(chǎn)，該公司的下述行為符合行業(yè)規(guī)定的是（）。A.僅在基金募集完成后20個工作日內(nèi)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行了基金備案B.公司成立后在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行基金管理人登記，并在基金募集完成后20個工作日內(nèi)進行基金備案C.未在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行任何登記備案即進行了項目投資D.僅在基金募集完成后20個工作日內(nèi)在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行了基金管理人登記【答案】B17、某合伙型股權(quán)投資基金運行期間，發(fā)生以下哪些事項，該基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報告（）A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C18、下列關(guān)于公司型基金的描述，錯誤的是（）。A.公司型基金是指投資者依據(jù)公司法，通過出資形成一個獨立的公司法人實體B.在我國，公司法人實體可采取無限責(zé)任公司的形式C.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人，投資者既是基金份額持有者又是公司股東D.公司型基金可以由公司管理團隊自行管理，或者委托專業(yè)的基金機構(gòu)擔(dān)任基金管理人【答案】B19、下列關(guān)于公司型基金的描述，錯誤的是（）。A.公司型基金是企業(yè)法人實體B.在我國，公司法人實體可采取無限責(zé)任公司、有限責(zé)任公司、股份有限公司的形式C.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人，投資者既是基金份額持有者又是公司股東D.公司型基金可以由公司管理團隊自行管理，或者委托專業(yè)的基金機構(gòu)擔(dān)任基金管理人【答案】B20、(2017年)股權(quán)投資基金為被投資者提供增值服務(wù)的目的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D21、投資者風(fēng)險識別能力和承擔(dān)能力問卷及風(fēng)險揭示書的內(nèi)容與格式，應(yīng)當(dāng)按（）制定的指引執(zhí)行。A.工商管理部門B.中國證監(jiān)會C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D.中國證券登記結(jié)算機構(gòu)【答案】C22、西方國家的合格投資者標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)歷了一些變化，現(xiàn)行合格投資者標(biāo)準(zhǔn)通常具備一些特點。根據(jù)這些特點，下列不可以認定為當(dāng)然合格投資者的是（）。A.商業(yè)銀行B.創(chuàng)業(yè)投資基金C.養(yǎng)老基金D.大型專業(yè)投資機構(gòu)的高級管理人員【答案】B23、下列不屬于股權(quán)回購發(fā)起人的是（）。A.被投資企業(yè)股東B.被投資企業(yè)管理層C.股權(quán)投資基金的托管人D.股權(quán)投資基金【答案】C24、回購的一般流程包括（）A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、III、IVD.I、III、IV【答案】C25、（）是指引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)共同投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)，以支持已經(jīng)設(shè)立的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機構(gòu)險。A.支持限進投資B.支持階段參股C.風(fēng)險補助D.投資保障【答案】A26、基金管理人、基金銷售機構(gòu)宣傳推介方式說法正確的是（）。A.可以通過發(fā)送手機短信、微信、博客和電子郵件宣傳推介B.可以通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體宣傳推介C.可以通過講座、報告會、分析會和張貼布告、散發(fā)傳單宣傳推介D.不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金【答案】D27、股權(quán)投資基金的管理人應(yīng)具備至少（）名高級管理人員，且應(yīng)當(dāng)設(shè)置負責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級管理人員。A.2B.1C.3D.4【答案】A28、我國法規(guī)規(guī)定公司型基金為股份公司的投資者人數(shù)不超過（）人。A.50B.200C.100D.1000【答案】B29、募集期間管理人與投資者互動的重點不包括（）A.基金管理人應(yīng)充分了解投資者，建議投資者進行合理的資產(chǎn)配置B.基金管理人開展投資者教育C.幫助投資者對基金管理人進行充分調(diào)研D.基金管理人召集基金年度會【答案】D30、（2020年真題）股權(quán)投資基金的投資后管理的期間范圍是指（）A.投資交割之后至項目清算之前B.簽訂投資協(xié)議之后至項目退出之前C.投資交割之后至項目退出之前D.簽訂投資協(xié)議之后至項目清算之前【答案】C31、股權(quán)投資基金募集過程中，以下行為符合現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)則的是（）A.ⅡB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.ⅠD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A32、股權(quán)投資基金為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)，以下表述錯誤的是（）A.對于發(fā)展較為成熟的被投資企業(yè)，增值服務(wù)側(cè)重在資源導(dǎo)入、兼并收購、上市推動等方面B.對于早期階段的被投資企業(yè)，增值服務(wù)側(cè)重在規(guī)范管理、業(yè)務(wù)開拓、后續(xù)再融資等方面C.主要目的是提升被投資企業(yè)的價值，降低投資風(fēng)險，最終實現(xiàn)投資機構(gòu)對被投資項目的順利退出D.協(xié)助被投資企業(yè)進行后續(xù)再融資工作，以便投資機構(gòu)能夠參與被投資企業(yè)的后續(xù)輪次融資【答案】D33、我國第一個有關(guān)創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的戰(zhàn)略性、綱領(lǐng)性文件是（）國務(wù)院辦公廳發(fā)布的《關(guān)于建立風(fēng)險投資機制的若干意見》。A.1985年末B.1992年末C.1998年末D.1999年末【答案】D34、信息披露義務(wù)人，是指（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D35、（2018年真題）為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)通常屬于股權(quán)投資基金運作的（）階段A.募集與設(shè)立B.項目退出C.投資D.投資后管理【答案】D36、股權(quán)投資基金清算的第一步是（）。A.通知債權(quán)人B.確認基金財產(chǎn)C.確定清算主體D.編制清算報告【答案】C37、根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，以下不屬于合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明的是（）。A.合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點B.合伙目的和合伙經(jīng)營范圍C.合伙人的姓名或者名稱、住所D.盈利目標(biāo)【答案】D38、在基金運作中，（）等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的其他服務(wù)機構(gòu)承擔(dān)。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C39、（2017年真題）中國基金業(yè)協(xié)會會員可分為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B40、（2017年真題）有限合伙型私募股權(quán)投資基金，至少應(yīng)有（）名普通合伙人。A.1B.3C.4D.2【答案】A41、股權(quán)投資基金在審查企業(yè)的商業(yè)計劃書之后，經(jīng)判斷如果符合股權(quán)投資基金的投資項目范圍，將要求到企業(yè)現(xiàn)場實地走訪，調(diào)研企業(yè)現(xiàn)實生產(chǎn)經(jīng)營與（），即現(xiàn)場初審。A.管理團隊人員情況B.運轉(zhuǎn)狀況C.盈利情況D.企業(yè)制度【答案】B42、某股權(quán)投資基金擬投資的目標(biāo)公司處于創(chuàng)業(yè)早期，利潤和現(xiàn)金流為負，未來回報可能較高，對其估值一般采用的估值方法是()A.相對估值法B.清算價值法C.創(chuàng)業(yè)投資估值法D.重置成本法【答案】C43、某股權(quán)投資基金管理人及時識別、分析經(jīng)營活動中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略，其行為體現(xiàn)了內(nèi)部控制的要素是（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督【答案】B44、下列不屬于股權(quán)投資基金募集階段基金管理人與投資人互動的重點是（）。A.基金管理人召集基金年度會議B.幫助投資者對基金管理人進行充分調(diào)研C.幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定D.基金管理人開展投資者教育【答案】A45、總收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資人的（）。A.理論回報水平B.賬面回報水平C.基金總額D.現(xiàn)金回收情況【答案】B46、關(guān)于投資協(xié)議的主要條款，以下表述錯誤的是（）A.保護性條款是投資協(xié)議和投資框架協(xié)中的常見條款B.保護性條款通常針對涉及投資者經(jīng)濟利益或公司控制權(quán)的重大事項C.完全棘輪條款對作為創(chuàng)始股東的企業(yè)家影響較小D.設(shè)立保護性條教的目的是保護作為小股東的投資者【答案】C47、（）通過購買股權(quán)的形式對企業(yè)的股權(quán)進行投資，并不為企業(yè)提供任何資