時間：地點(diǎn)：班級工商班組名：久泰實(shí)業(yè)人數(shù)：人一總裁：王勇財(cái)務(wù)總監(jiān)：王亞如營銷總監(jiān)：李煬迪生產(chǎn)總監(jiān)：郭敏慧采購總監(jiān)：甘思佳財(cái)務(wù)助理：郭禹擎商業(yè)間諜：北京化工大學(xué)北方學(xué)院經(jīng)管商學(xué)院實(shí)驗(yàn)中心北京化工大學(xué)北方學(xué)院經(jīng)管商學(xué)院實(shí)驗(yàn)中心第（）任務(wù)清單初始權(quán)益年初現(xiàn)金貼現(xiàn)貼息廣告費(fèi)應(yīng)交稅金長貸利息償還長待貸款申請長期貸款第一季第二季第三季第四季季初現(xiàn)金還短期貸款支付利息申請短期貸款原材料入庫購買（租用）廠房新建在建生產(chǎn)線生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線變賣原材料訂單緊急采購（原料）下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款緊急采購（成品）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)廠房處理出售庫存新市場開拓資格認(rèn)認(rèn)證違約罰款設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付行政管理費(fèi)總收總支結(jié)賬

訂單登記表產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表組間交易明細(xì)買入賣出產(chǎn)品數(shù)量金額產(chǎn)品數(shù)量金額

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿0皿16租金0皿0□□□□□□20■本地?區(qū)域口國內(nèi)口亞洲□國際ISO資格認(rèn)證25.ISO9000.ISO14000產(chǎn)皿50P1(P5(20)P2(30)P3()P4())損失信息費(fèi)合計(jì)141____資產(chǎn)負(fù)債表利潤表資產(chǎn)流動資金權(quán)益和所有者權(quán)益負(fù)債銷售收入0現(xiàn)金749長期負(fù)債1000直接成本0應(yīng)收款0短期負(fù)債0毛利0在制品0綜合費(fèi)用141成品0應(yīng)繳稅金0折舊前利潤-141原料30特別貸款折舊0流動資產(chǎn)合計(jì)=779負(fù)債合計(jì)=1000支付利息前利潤-141固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)支出0廠房400股東資本600生產(chǎn)線80利潤留存0稅前利潤-141在建工程200年度凈利-141所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=680所有者權(quán)益合計(jì)=459年度凈利潤資產(chǎn)總計(jì)=1456負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1459

第（）任務(wù)清單初始權(quán)益年初現(xiàn)金貼現(xiàn)貼息廣告費(fèi)應(yīng)交稅金長貸利息償還長待貸款申請長期貸款第一季第二季第三季第四季季初現(xiàn)金還短期貸款支付利息申請短期貸款原材料入庫購買（租用）廠房新建在建生產(chǎn)線生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)生產(chǎn)線變賣原材料訂單緊急采購（原料）下一批生產(chǎn)更新應(yīng)收款緊急采購（成品）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)廠房處理出售庫存新市場開拓資格認(rèn)認(rèn)證違約罰款設(shè)備維護(hù)費(fèi)支付行政管理費(fèi)總收總支結(jié)賬綜合管理費(fèi)用明細(xì)表

項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿40皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國內(nèi)口亞洲□國際ISO資格認(rèn)證25.ISO9000.ISO14000產(chǎn)皿50P1()P2(10)P3()P4(40)P5()損失信息費(fèi)2合計(jì)247第二年的財(cái)務(wù)報表利潤表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)權(quán)益和所有者權(quán)益流動資金負(fù)債銷售收入155現(xiàn)金長期負(fù)債1000直接成本60應(yīng)收款155短期負(fù)債0毛利95在制品90綜合費(fèi)用247成品0應(yīng)繳稅金折舊前利潤-152原料10特別貸款50折舊16流動資產(chǎn)合計(jì)=347負(fù)債合計(jì)=1050支付利息前利潤-168固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用100廠房400股東資本600生產(chǎn)線494利1」?jié)櫫舸?141稅前利潤-268在建工程年度凈利-268所得稅固定資產(chǎn)合計(jì)=894所有者權(quán)益合計(jì)=191凈利潤-268資產(chǎn)總計(jì)=1241負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1241

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿20皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國內(nèi)口亞洲□國際ISO資格認(rèn)證0□ISO9000^ISO14000產(chǎn)皿10P1()P2()P3()P4(10)P5()損失10皿0合計(jì)170第三年的財(cái)務(wù)報表利潤表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)流動資金權(quán)益和所有者權(quán)益負(fù)債銷售收入405現(xiàn)金53長期負(fù)債1000直接成本170應(yīng)收款405短期負(fù)債0毛利=235在制品50綜合費(fèi)用170成品140應(yīng)繳稅金0折舊前利潤=65原料10特別貸款400折舊102流動資產(chǎn)合計(jì)=658負(fù)債合計(jì)=1400支付利息前利潤=-37固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用104廠房400股東資本600生產(chǎn)線392禾1」?jié)櫫舸?409稅前利潤=-141在建工程年度凈利-141所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=792所有者權(quán)益合計(jì)=50凈利潤=-141資產(chǎn)總計(jì)=1450負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1450

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿30皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國內(nèi)口亞洲□國際ISO資格認(rèn)證0□ISO9000^ISO14000產(chǎn)皿0P1()P2()P3()P4()P5()損失20皿0合計(jì)180第四年的財(cái)務(wù)報表利潤表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)權(quán)益和所有者權(quán)益流動資金負(fù)債銷售收入801現(xiàn)金308長期負(fù)債1000直接成本330應(yīng)收款506短期負(fù)債0毛利=471在制品170綜合費(fèi)用180成品20應(yīng)繳稅金折舊前利潤=291原料70特別貸款625折舊102流動資產(chǎn)合計(jì)=1074負(fù)債合計(jì)=1625支付利息前利潤=189固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用100廠房400股東資本600生產(chǎn)線290禾1」?jié)櫫舸?550稅前利潤=89在建工程0年度凈利89所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=690所有者權(quán)益合計(jì)=139凈利潤=89資產(chǎn)總計(jì)=1764負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=1764

綜合管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)40皿66皿72租金18皿0□□□□□□0□本地口區(qū)域口國內(nèi)口亞洲□國際ISO資格認(rèn)證0□ISO9000^ISO14000產(chǎn)皿0P1()P2()P3()P4()P5()損失0皿0合計(jì)196第五年的財(cái)務(wù)報表利潤表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)流動資金權(quán)益和所有者權(quán)益負(fù)債銷售收入1160現(xiàn)金355長期負(fù)債1000直接成本450應(yīng)收款1060短期負(fù)債0毛利=710在制品40綜合費(fèi)用196成品0應(yīng)繳稅金0折舊前利潤=514原料20特別貸款625折舊102流動資產(chǎn)合計(jì)=1475負(fù)債合計(jì)=1625支付利息前利潤=412固定資產(chǎn)所有者權(quán)益：財(cái)務(wù)費(fèi)用113廠房400股東資本600生產(chǎn)線188禾1」?jié)櫫舸?61稅前利潤=299在建工程0年度凈利299所得稅0固定資產(chǎn)合計(jì)=588所有者權(quán)益合計(jì)=438凈利潤=299資產(chǎn)總計(jì)=2063負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)=2063

利潤表編制利潤表編制單位：百萬元項(xiàng)目行次數(shù)據(jù)來源銷售收入1產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表中的銷售額合計(jì)直接成本2產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表中的成本合計(jì)毛利3第1行數(shù)據(jù)一第2行數(shù)據(jù)綜合費(fèi)用4管理費(fèi)+廣告費(fèi)+租金+轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)+市場準(zhǔn)入開拓+ISO資格認(rèn)證+產(chǎn)品研發(fā)+損失折舊前利潤5第3行數(shù)據(jù)一第4行數(shù)據(jù)折舊6上年設(shè)備價值的1/3取整支付利息錢利潤7第5行數(shù)據(jù)一第6行數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)費(fèi)用8借款、、貼現(xiàn)等支出的利息計(jì)入財(cái)務(wù)支出稅前利潤9第7行數(shù)據(jù)-財(cái)務(wù)支出所得稅10第9行數(shù)據(jù)除以4四舍五入凈利潤11第9行數(shù)據(jù)-第10行數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表的編制資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：百萬兀資產(chǎn)數(shù)據(jù)來源負(fù)債和所有者權(quán)益流動資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金盤點(diǎn)現(xiàn)金庫中的現(xiàn)金長期負(fù)債一年內(nèi)到期的長期負(fù)債應(yīng)收賬款盤點(diǎn)應(yīng)收賬款短期負(fù)債盤點(diǎn)短期借款在制品盤點(diǎn)生產(chǎn)線上的在制品成品盤點(diǎn)成品庫中的成品應(yīng)繳稅金根據(jù)利潤表中的所得稅填利原料盤點(diǎn)原材料庫中的原料特別貸款流動資產(chǎn)合計(jì)以上五項(xiàng)之和負(fù)債合計(jì)以上五項(xiàng)之和固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：廠房廠房價值之和股東資本股東資本不變生產(chǎn)線生產(chǎn)線