期貨經(jīng)紀(jì)企業(yè)投資管理制度2020年9月

目 錄第一章 總則 3第二章 投資的審批權(quán)限 3第三章 投資項(xiàng)目決策管理及實(shí)施管理 5第四章 投資項(xiàng)目的轉(zhuǎn)讓與收回 6第五章 附則 7

期貨經(jīng)紀(jì)企業(yè)投資管理制度第一章 總則第一條為規(guī)范xx有限公司（以下簡稱“公司”）投資行為，合理、有效地使用資金，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等國家法律法規(guī)、規(guī)范性文件，結(jié)合《公司章程》等規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度所稱的投資，是指公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)以及經(jīng)評估后的實(shí)物或無形資產(chǎn)作價(jià)出資，對外進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)，具體包括：獨(dú)資或與他人合資新設(shè)企業(yè)的股權(quán)投資、對現(xiàn)有公司進(jìn)行增資、購買資產(chǎn)或股權(quán)、委托貸款、財(cái)務(wù)資助、證券投資等，但不包括控股持牌金融機(jī)構(gòu)營業(yè)范圍內(nèi)依法開展的日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的交易。委托理財(cái)不適用本制度，具體按照《公司投資理財(cái)管理制度》執(zhí)行。第三條投資管理應(yīng)遵循的基本原則：符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，合理配置企業(yè)資源，促進(jìn)要素優(yōu)化組合，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益。第四條本制度適用于本公司及其分公司、全資子公司、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的參股公司（以下合稱“附屬公司”）。第二章 投資的審批權(quán)限第五條公司投資實(shí)行逐級審批和專業(yè)管理制度。第六條公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定的權(quán)限嚴(yán)格履行投資審批程序。第七條公司股東大會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理在各自的權(quán)限范圍內(nèi)對公司的投資做出決策。第八條投資權(quán)限（一）股東大會(huì)的權(quán)限公司（含附屬公司）發(fā)生投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，經(jīng)董事會(huì)審議通過后應(yīng)及時(shí)對外披露，并提交股東大會(huì)審議：1.交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在帳面值和評估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以上；2.成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過5,000萬元；3.交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元；4.交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過5,000萬元；5.交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元。6.公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)進(jìn)行的投資，應(yīng)當(dāng)對標(biāo)的相關(guān)的各項(xiàng)交易累計(jì)計(jì)算，達(dá)到上述1-5項(xiàng)所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。已按照前述規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。交易僅達(dá)到前款第3或第5項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，且上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度每股收益的絕對值低于0.05元的，公司可以向上交所申請豁免提交股東大會(huì)審議。（二）董事會(huì)的權(quán)限公司董事會(huì)有權(quán)決定在一年內(nèi)投資金額不超過公司（含附屬公司）最近一期經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)30%的投資。（三）總經(jīng)理權(quán)限公司總經(jīng)理按照董事會(huì)的授權(quán)行使對外投資決策權(quán)。（四）涉及關(guān)聯(lián)交易的投資，按照上海證券交易所關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)法規(guī)及《公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》執(zhí)行。第三章 投資項(xiàng)目決策管理及實(shí)施管理第九條公司投資管理部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，組織相關(guān)部門對重大投資項(xiàng)目進(jìn)行效益評估、審議并提出建議；對公司投資項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)選、策劃、論證、籌備；對投資項(xiàng)目的協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等的法律審核及后續(xù)的工商登記。投資主體為子公司的，子公司應(yīng)負(fù)責(zé)相關(guān)項(xiàng)目的預(yù)選、策劃及論證等工作。第十條公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)投資的財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)協(xié)同相關(guān)方面辦理出資手續(xù)、稅務(wù)登記、銀行開戶等工作。第十一條 投資管理部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行初步評估，提出投資建議，報(bào)總經(jīng)理初審。初審?fù)ㄟ^后，投資管理部門負(fù)責(zé)對其進(jìn)行調(diào)研、論證，審核被投資主體提交的可行性研究報(bào)告并編制有關(guān)合作意向書。公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)召開總經(jīng)理辦公會(huì)對可行性研究報(bào)告及有關(guān)合作協(xié)議進(jìn)行評審并作出決議，超出總經(jīng)理審批權(quán)限的，提交董事會(huì)履行審批程序。第十二條公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)投資的財(cái)務(wù)管理，按投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實(shí)物或無形資產(chǎn)，并協(xié)同投資管理部門和其他相關(guān)方面辦理出資手續(xù)、稅務(wù)登記、銀行開戶等工作。投入實(shí)物必須經(jīng)實(shí)物所有權(quán)人、管理部門和使用部門的同意，并辦理實(shí)物所有權(quán)轉(zhuǎn)移或交接手續(xù)。第十三條 對于重大投資項(xiàng)目，公司可以聘請專家或中介機(jī)構(gòu)輔助進(jìn)行可行性分析論證。第十四條 投資管理部門根據(jù)公司所確定的投資項(xiàng)目，相應(yīng)編制實(shí)施投資建設(shè)開發(fā)計(jì)劃，對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與控制，參與投資項(xiàng)目審計(jì)、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評價(jià)與總結(jié)。第十五條 公司總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)對所有投資項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)作情況實(shí)行全過程的監(jiān)督、檢查和評價(jià)。投資管理部門應(yīng)當(dāng)對投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營狀況、存在問題和建議等事項(xiàng)編制季度報(bào)告和報(bào)表，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，必要時(shí)可以會(huì)同財(cái)務(wù)、審計(jì)部門共同進(jìn)行。第十六條 投資項(xiàng)目在執(zhí)行過程中，投資管理部門可根據(jù)實(shí)施情況的變化提出合理調(diào)整投資預(yù)算的建議，并向總經(jīng)理報(bào)告。投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第十七條 公司應(yīng)當(dāng)建立建全投資項(xiàng)目的人事管理、財(cái)務(wù)管理、檔案管理及監(jiān)督。第四章 投資項(xiàng)目的轉(zhuǎn)讓與收回第十八條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回或轉(zhuǎn)讓投資：1、投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營期限屆滿；2、投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營計(jì)劃或經(jīng)營方針；3、投資項(xiàng)目（企業(yè)）連續(xù)虧損，或由于發(fā)生不可抗力或情勢變更的情形，繼續(xù)經(jīng)營不能實(shí)現(xiàn)投資目的；4、由于自身經(jīng)營資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；5、投資協(xié)議終止；6、為引入戰(zhàn)略投資者或財(cái)務(wù)投資人；7、本公司認(rèn)為有必要的其他情形。第十九條 轉(zhuǎn)讓和收回投資的權(quán)限及程序與批準(zhǔn)實(shí)施該項(xiàng)目的權(quán)限及程序相同，并且應(yīng)符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。第二十條 投資管理部門負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。