1廣西秀隆投資集團(tuán)有限公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃書財務(wù)中心擬制：TinSaiLee批準(zhǔn)：

日期：2013年12月23日一、財務(wù)中心職能定位二、財務(wù)的現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)三、財務(wù)的目標(biāo)及規(guī)劃四、財務(wù)的措施及實施五、14年財務(wù)重點工作規(guī)劃六、KPI指標(biāo)七、組織架構(gòu)及人員編制

2目錄一、財務(wù)中心職能定位財務(wù)使命財務(wù)職能3記錄/報告資金稅務(wù)預(yù)算審計IT信息提高贏利能力,促進(jìn)主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化F1保持健康的現(xiàn)金流完善全面成本管理合理控制部門費用預(yù)算F2F3F4財務(wù)使命描述4提高贏利能力,實現(xiàn)企業(yè)價值最大化保持健康的現(xiàn)金流完善全面成本管理合理控制部門費用預(yù)算F1F2F3F4記錄及報告：對企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各職能部門的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動及其財務(wù)收支活動進(jìn)行實時記錄、跟蹤和綜合、連續(xù)反映，正確計算成本耗費及經(jīng)營成果，定期報告并進(jìn)行相關(guān)分析。資金管理：平衡籌資與經(jīng)營、投資資金的需求，維護(hù)合理的資信水平；根據(jù)投資及生產(chǎn)經(jīng)營的需要統(tǒng)籌安排資金作業(yè)并使之符合財務(wù)手續(xù)；對業(yè)務(wù)終端的資金收入作業(yè)實施序時連續(xù)、完整的監(jiān)控。稅務(wù)籌劃及稅務(wù)管理：合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃并組織實施；辦理各種納稅作業(yè)；維護(hù)稅企關(guān)系。預(yù)算管理：預(yù)算體系維護(hù)；組織并匯編預(yù)算；預(yù)算分析及檢討。內(nèi)部審計：報表評價；經(jīng)濟(jì)活動監(jiān)督；內(nèi)控及風(fēng)險評審；重大項目評估。IT信息管理：IT信息環(huán)境的建設(shè)與維護(hù)；ERP企業(yè)資源系統(tǒng)的建設(shè)與維護(hù)。5財務(wù)中心關(guān)鍵職能描述

實現(xiàn)公司的價值最大化。

即通過業(yè)務(wù)計劃、預(yù)算，資金管理，報告體系，內(nèi)部控制以及績效管理等手段，建立規(guī)范有效的財務(wù)管理體系，促使公司經(jīng)營活動和財務(wù)活動的效率與效果提升，保證企業(yè)內(nèi)各業(yè)務(wù)單元和職能部門高效、步調(diào)一致地前進(jìn)，實現(xiàn)整體協(xié)同效應(yīng)，實現(xiàn)企業(yè)整體資本的最大增值。7三、財務(wù)中心工作目標(biāo)及規(guī)劃終極目標(biāo),使命8目標(biāo)1建立預(yù)算管理體系提升集團(tuán)的規(guī)劃、控制、溝通、協(xié)調(diào)和績效管理能力完善核算基礎(chǔ)建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，財務(wù)組織架構(gòu)及崗位職責(zé)說明書建立ERP系統(tǒng)建立符合集團(tuán)現(xiàn)在及未來發(fā)展的ERP信息系統(tǒng)，搭建集團(tuán)現(xiàn)代化管理平臺目標(biāo)2目標(biāo)3目標(biāo)4資金管控及稅務(wù)籌劃提高資金使用效率，有效降低財務(wù)風(fēng)險；合理控制稅負(fù)，防范稅務(wù)風(fēng)險目標(biāo)5建立內(nèi)控及分析系統(tǒng)提高經(jīng)營風(fēng)險管控能力，為經(jīng)營管理決策提供及時、準(zhǔn)確、系統(tǒng)的財務(wù)信息措施：財務(wù)部門的建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制定、財務(wù)制度的完善、管理制度的落實、信

息系統(tǒng)的提升。實施：財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)分三步驟實施：近期、中期、遠(yuǎn)期。

第一步，近期目標(biāo)是會計核算的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。在目前公司的實際情況下

，延續(xù)外帳的改善工作，達(dá)到規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。主要工作重心放在內(nèi)部管理帳

上來，建立完善的行業(yè)會計手冊，規(guī)范基礎(chǔ)核算制度。通過標(biāo)準(zhǔn)的工作流程，嚴(yán)

格的審核制度，才能保證會計信息的及時性、準(zhǔn)確性、真實性，據(jù)此編制出來的

財務(wù)報表才具準(zhǔn)確性、有效性。近期目標(biāo)計劃完成時間2014年6月完成，大概半

年時間。

近期目標(biāo)的核心是會計核算的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。要在“規(guī)范”、“標(biāo)準(zhǔn)”

上下大功夫，工作重點是：

一、財務(wù)部門的建設(shè)，包括財務(wù)崗位的設(shè)置、職責(zé)的制定、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范

。做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負(fù)其責(zé)（詳述見：秀

隆集團(tuán)財務(wù)組織架構(gòu)及崗位說明書）。

二、著重解決賬務(wù)混亂、賬實不符、賬賬不符的問題。在總賬會計的主導(dǎo)下

，各崗位對分管的賬目。進(jìn)行核實、調(diào)整，做到賬目清晰、金額準(zhǔn)確、帳理通達(dá)

、報表真實。為總賬模塊與進(jìn)銷存模塊的兩帳合一打下基礎(chǔ)。三、完善集團(tuán)現(xiàn)有金蝶財務(wù)軟件、物業(yè)瑯凌軟件、KTV陽光軟件，提高企業(yè)管理效率；完成房地產(chǎn)企業(yè)售樓系統(tǒng)上線工作；形成符合ERP信息系統(tǒng)的財務(wù)管理體系。

9四、財務(wù)的措施及實施第二步、中期目標(biāo)是建立預(yù)算管理系統(tǒng)、資金管控系統(tǒng)、稅務(wù)籌劃系統(tǒng)。并使這些體系與ERP信息系統(tǒng)無縫對接，形成符合集團(tuán)需要的財務(wù)管理體系。中期目標(biāo)計劃完成時間2014年12月完成，大概半年時間。第三步、遠(yuǎn)期目標(biāo)是建立完善的內(nèi)控系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)，形成規(guī)范、適用、

高效、成熟運(yùn)作的財務(wù)管理體系。為公司未來業(yè)務(wù)擴(kuò)張、業(yè)務(wù)多元化、集團(tuán)化發(fā)

展打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)，為集團(tuán)高層制定經(jīng)營戰(zhàn)略提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息。遠(yuǎn)期目

標(biāo)的標(biāo)志是公司各個系統(tǒng)能夠在ERP各模塊全面

推廣上線，并正常高效運(yùn)作。時間2015年6月完成，大概半年時間。實現(xiàn)中遠(yuǎn)期

財務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)需要完成以下工作：一、中遠(yuǎn)期財務(wù)部門建設(shè)。制定符合ERP需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)督的財務(wù)崗

位、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程（詳述見附件一）。二、符合ERP管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財務(wù)制度建設(shè)（待修訂）。三、不斷完善業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度，并以堅定不移的執(zhí)行力去貫徹執(zhí)行。四、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實施、運(yùn)行正常的情況下，對各部門開展ERP上

線的培訓(xùn)工作。

10四、財務(wù)的措施及實施

以下是財務(wù)措施及實施規(guī)劃進(jìn)度表：

111、建立完善財務(wù)管理制度、會計核算制度2、建立并完善預(yù)算管理體系3、完善現(xiàn)有ERP系統(tǒng)，建立新的ERP系統(tǒng)4、規(guī)范會計核算基礎(chǔ)，完善管理報告體系5、檢討、梳理并優(yōu)化財務(wù)流程6、合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃7、加強(qiáng)IT信息的基礎(chǔ)化建設(shè)8、加強(qiáng)財會及IT團(tuán)隊建設(shè)12五、2014年財務(wù)中心重點工作項目六、行動計劃13六、行動計劃（推進(jìn)表）14六、行動計劃（推進(jìn)表）15六、行動計劃（推進(jìn)表）1617六、行動計劃（推進(jìn)表）18六、行動計劃（推進(jìn)表）19六、行動計劃（推進(jìn)表）七、KPI指標(biāo)及納入年度考核的六項重點工作20七、KPI指標(biāo)及納入年度考核的六項重點工作21七、KPI指標(biāo)及納入年度考核的六項重點工作22七、KPI指標(biāo)及納入年度考核的六項重點工作23八、組織架構(gòu)及人員編制24本中心編制41人，目前實際到崗22人，缺編19人。附件一：

遠(yuǎn)期財務(wù)崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程一、財務(wù)部工作原則：

1、今日事今日畢，日清月結(jié)；

2、堅持原則，友善溝通。二、崗位設(shè)置：（詳述見：秀隆集團(tuán)財務(wù)組織架構(gòu)及崗位說明書）三、崗