財政支出績效評價報告評價類型：□實施過程評價?完成結(jié)果評價項目名稱：2016年度事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目項目單位：文昌市社會保險事業(yè)局主管部門：文昌市人力資源與社會保障局評價時間：2017年6月16日至2017年6月29日組織方式：□財政部門□主管部門?項目單位評價機構(gòu)：?中介機構(gòu)□專家組□項目單位評價組評價單位(蓋章):文昌市社會保險事業(yè)局上報時間:年月日項目績效目標表項目名稱：2016年度事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目指標類型指標類型績效指標績效目標績效標準優(yōu)良中差產(chǎn)出指標發(fā)放人數(shù)發(fā)放人數(shù)達到5800人以上≥5800人5800人-5000人5000人-4000人4000人以下成效指標事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目市級財政資金15312萬到位率%100到位率90%-99%到位率80%-89%到位率80%以下效率指標按時足額發(fā)放按時足額發(fā)放率達100%完成率100%完成率90%-99%完成率80%-89%完成率80%以下事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目實施進度計劃2016年1月開始2016年12月完成按時完成延期15天以內(nèi)延期15-30天延期30天以上項目基本信息一、項目基本情況一、項目基本情況項目實施單位文昌市社會保險事業(yè)局主管部門文昌市人力資源與社會保障局項目負責人陳澤清聯(lián)系電話36882293地址文昌市文城鎮(zhèn)文蔚路55號就業(yè)大廈四樓郵編571300項目類型經(jīng)常性項目（√）一次性項目（）計劃投資額（萬元）15312.00實際到位資金（萬元）15312.00實際使用情況（萬元）15312.00其中：中央財政其中：中央財政其中：中央財政省財政預算省財政預算省財政預算市縣財政預算15312.00市縣財政預算15312.00市縣財政預算15312.00地方債券資金地方債券資金地方債券資金二、績效評價指標評分一級指標分值二級指標分值三級指標分值得分項目決策20項目目標4目標內(nèi)容44項目決策8決策過程33資金分配55資金分配8分配辦法22分配結(jié)果66項目管理26資金到位5到位率33到位時效22資金管理資金管理10資金使用55財務(wù)管理22組織實施10組織機構(gòu)11管理制度99項目績效55項目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量55產(chǎn)出質(zhì)量44產(chǎn)出時效33產(chǎn)出成本33項目效益40經(jīng)濟效益87社會效益87環(huán)境效益87可持續(xù)影響86服務(wù)對象滿意度88總分10010010095項目單位負責人(簽字并蓋章):2017年6月24日關(guān)于2016年事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目績效評價報告中瑞誠海分績審字[2017]第6-0027號一、項目概況項目單位基本情況文昌市社會保險事業(yè)局為參照國家公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。主要職責：1、負責本市參保單位和個人養(yǎng)老、工傷、生育保險基金的征收、管理、審核、撥付工作。2、承辦本市參保單位社會保險登記、變更、注銷。職工保險關(guān)系轉(zhuǎn)移，靈活就業(yè)人員參保、續(xù)保工作。3、審核參保職工待遇享受條件、計算其待遇，按時足額發(fā)放各類社會保險金。4、負責參保單位和個人養(yǎng)老、工傷、生育保險的日常管理工作；負責社會保險數(shù)據(jù)、信息的處理和管理，參保個人帳戶的建立和管理。5、為參保單位和個人、提供有關(guān)養(yǎng)老、工傷、生育保險的政策宣傳咨詢服務(wù)，受理群眾來信來訪。社保局內(nèi)設(shè)8個組級職能機構(gòu)，分別為辦公室、養(yǎng)老保險組、醫(yī)療保險組、工傷生育保險組、公共關(guān)系組、稽查審計組、基金統(tǒng)計組、社會化管理服務(wù)組。項目基本性質(zhì)、用途、主要內(nèi)容、涉及范圍該項目為經(jīng)常性項目，主要用于提高事業(yè)單位退休人員的養(yǎng)老金，提高事業(yè)單位退休人員生活水平，讓退休人員群體更多地分享經(jīng)濟發(fā)展的成果等。通過對文昌市社保局事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目財政支出績效評價，強化單位財政支出管理，提高財政資金使用效益和政府管理職能。項目年度預算績效目標為：解決我市事業(yè)單位退休人員退休金待遇問題，提高退休人員的生活水平?？缒甓软椖康念A期總目標及階段性目標項目為經(jīng)常性項目，無跨年度預期總目標及階段性目標二、項目資金使用及管理分析項目資金到位情況分析為推進事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目順利進行，根據(jù)文昌市財政局《關(guān)于批復2016年市本級部門預算的通知》（文財預【2016】28號）安排文昌市社會保險事業(yè)局事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資額度為15312萬元。市財政局及時審批并撥付事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目資金15312萬元。截止項目績效評價基準日，本次績效評價范圍內(nèi)的市財政項目專項資金15312萬元已全部到位，資金到位率100%。項目資金使用情況分析根據(jù)文昌市財政局批復的2016年度文昌市社保局部門支出預算表，文昌市社會保險事業(yè)局實際支出共計15312萬元。支出內(nèi)容為“事企差”及績效工資,撥付總?cè)藬?shù)5800人，人均每月2200元，月發(fā)放金額1276萬元，2016年發(fā)放金額共計15312萬元，無結(jié)余資金。（三）項目資金管理情況分析文昌市社會保險事業(yè)局2016年事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目專項資金管理及建設(shè)運行上嚴格遵守《中華人民共和國預算法》。一是規(guī)范資金審批程序，做好細節(jié)管理，嚴格貫徹多級集中審核、統(tǒng)一支付的原則。二是規(guī)范賬戶管理程序，對本項目專項資金實行單獨核算、專戶管理、專款專用的原則，杜絕專項資金被擠占、截留和挪用現(xiàn)象。 三、項目組織實施情況 （一）項目組織實施情況文昌市社會保險事業(yè)局2016年事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目由市人力資源和社會保障局、市社會保險事業(yè)局負責實施及管理運作。項目實施期為一年，從2016年1月至2016年12月。截至2016年12月，已完成對全市5800位退休人員提高了退休金。文昌市社會保險事業(yè)局對該項目高度重視，為確保項目順利實施并持續(xù)運行，特組建了項目小組。提高退休人員待遇有利于促進收入分配改革，維護社會公平，對構(gòu)建和諧社會發(fā)揮著重要的作用。四、項目績效情況（一）項目績效目標完成情況。1.項目的經(jīng)濟性分析項目成本（預算）控制情況。根據(jù)文昌市財政局“文財預[2016]28號文”《關(guān)于批復2016年市本級部門預算的通知》，批復事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目資金15312萬元。截止績效評價基準日，本次績效評價范圍內(nèi)的項目資金實際到位15312萬元，實際使用15312萬元，項目的到位資金及使用均控制在預算范圍內(nèi)。項目成本（預算）節(jié)約情況。該項目已使用財政資金15312萬元，無結(jié)余資金，項目資金使用率為100%。2.項目的效率性分析項目的實施進度根據(jù)相關(guān)的項目資料，事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目于2016年1月1日開始，至2016年12月31日結(jié)束，項目計劃的實施進度已完成。項目完成質(zhì)量事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目全面落實到5800位退休人員，人均發(fā)放標準為每月2200元，月發(fā)放1276萬元，年發(fā)放15312萬元。綜上所述，項目的完成質(zhì)量好。3.項目的效益性分析。項目預期目標完成程度事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目，通過全體人員的共同努力，項目預期目標已全部完成。項目實施對經(jīng)濟和社會的影響。財政對養(yǎng)老保險基金的補助有利于提高了退休人員生活水平，在一定程度上促進社會良好發(fā)展，維護社會穩(wěn)定，為構(gòu)建和諧社會起到重大作用。該項目的實施，解決了很多退休人員在生活上很多困難，提高退休人員生活水平。4.項目的可持續(xù)性分析文昌市社保局2016年事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目由我局負責實施，財務(wù)上由市會計核算中心進行專項管理運作。省、市級財政在資金上給予大力支持，本項目具有一定的可持續(xù)性。5.項目預算批復的績效指標完成情況分析文昌市財政局“文財預[2016]28號文”《關(guān)于批復2016年市本級部門預算的通知》，批復事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工資項目資金15312萬元。截止績效評價基準日，項目已使用財政資金15312萬元，項目資金使用率為100%。文昌市社保局的事業(yè)單位退休人員“事企差”及績效工21

總總分10010010010095六、存在的問題和建議主要經(jīng)驗及做法提高退休人員待遇問題。必須克服困難，狠抓落實。目前，全市各級財政比較緊張，各地區(qū)、各部門和各單位必須克服畏難情緒，凡是符合政策規(guī)定的問題，該解決的盡快解決；財政補助資金到位后，絕不拖延發(fā)放；堅決完成拖欠費用補發(fā)任務(wù)，并防止發(fā)生新的拖欠。存在問題和建議存在的問題(1)在人才隊伍建設(shè)方面，隊伍素質(zhì)還有待提高，