年4月19日科技股權(quán)激勵(lì)方案講義文檔僅供參考澳洋科技:股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)證券簡(jiǎn)稱:澳洋科技證券代碼:002172江蘇澳洋科技股份有限公司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)江蘇澳洋科技股份有限公司二〇一六年八月1聲明1、本公司及全體董事、監(jiān)事保證本計(jì)劃及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。2、本次激勵(lì)對(duì)象中,無公司獨(dú)立董事、無公司監(jiān)事,無持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人,也無持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人的配偶及直系近親屬。本次全部激勵(lì)對(duì)象未同時(shí)參加兩個(gè)或以上上市公司的激勵(lì)計(jì)劃。3、本次激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施不會(huì)導(dǎo)致股權(quán)分布不具備上市條件。2特別提示1、本計(jì)劃依據(jù)<中華人民共和國(guó)公司法>(以下簡(jiǎn)稱<公司法>)、<中華人民共和國(guó)證券法>(以下簡(jiǎn)稱<證券法>)、<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>及<江蘇澳洋科技股份有限公司章程>制訂。2、本計(jì)劃包括股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和限制性股票激勵(lì)計(jì)劃兩部分。其股票來源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行新股。本計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予權(quán)益總計(jì)4,700萬份,涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣A股普通股,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的6.76%。其中,首次授予限制性股票和股票期權(quán)合計(jì)4,500萬份,占本次激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額的6.48%,占本計(jì)劃授出權(quán)益總數(shù)的95.74%;具體如下:股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃:公司擬向激勵(lì)對(duì)象授予609萬份股票期權(quán),涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣A股普通股,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的0.88%。每份股票期權(quán)在滿足行權(quán)條件的情況下,擁有在有效期內(nèi)以行權(quán)價(jià)格購(gòu)買1股公司股票的權(quán)利。限制性股票激勵(lì)計(jì)劃:公司擬向激勵(lì)對(duì)象首次授予3,891萬股公司限制性股票,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的5.60%;預(yù)留限制性股票200萬股,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的0.29%。9月6日,發(fā)行人第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議經(jīng)過了<江蘇澳洋科技股份有限公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案修訂稿)>及摘要,經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案無異議,公司實(shí)施限制性股權(quán)激勵(lì),向公司44名激勵(lì)對(duì)象發(fā)行人民幣普通股(A股)960萬股。后續(xù)因未達(dá)到解鎖條件及個(gè)別激勵(lì)對(duì)象離職等原因,公司已累計(jì)回購(gòu)注銷已授權(quán)但尚未解鎖的限制性股票648.90萬股,截至本計(jì)劃制定時(shí)尚有311.10萬股限制性股票處于有效期。如本次計(jì)劃順利實(shí)施,則公司在全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)占公司股本總額的比例為7.21%,未超過公司股本總額的10%。本激勵(lì)計(jì)劃中任何一名激勵(lì)對(duì)象經(jīng)過在全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)未超過公司股本總額的1%。4、本計(jì)劃授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為11.95元/股,限制性股票的授予價(jià)格為5.98元/股。5、在本計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成股票期權(quán)行權(quán)或限制性股票登記期間,3

若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股等事宜,股票期權(quán)和限制性股票的行權(quán)/授予價(jià)格將做相應(yīng)的調(diào)整。6、本計(jì)劃有效期為股票期權(quán)和限制性股票授予之日起至所有股票期權(quán)行權(quán)或注銷和限制性股票解鎖或回購(gòu)注銷完畢之日止,不超過5年。7、公司不存在<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>第七條規(guī)定的不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的下列情形:(1)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;(2)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;(3)上市后最近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形;(4)法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的;(5)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。8、本計(jì)劃授予的激勵(lì)對(duì)象總?cè)藬?shù)為379人,激勵(lì)對(duì)象包括公司實(shí)施本計(jì)劃時(shí)公司董事、中高級(jí)管理人員、核心業(yè)務(wù)(技術(shù))人員以及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的相關(guān)員工(不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事)。激勵(lì)對(duì)象未同時(shí)參加其它上市公司的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。公司監(jiān)事會(huì)成員、獨(dú)立董事、持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、直系近親屬未參與本計(jì)劃。激勵(lì)對(duì)象符合<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>第八條的規(guī)定,不存在不得成為激勵(lì)對(duì)象的下列情形:(1)最近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選;(2)最近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選;(3)最近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施;(4)具有<公司法>規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的;(5)法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的;(6)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象指本計(jì)劃獲得股東大會(huì)批準(zhǔn)時(shí)尚未確定但在本計(jì)劃存續(xù)期間納入激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象,由公司董事會(huì)在首次授予日起12個(gè)月內(nèi)確定。預(yù)留激勵(lì)對(duì)4

象的確定標(biāo)準(zhǔn)參照首次授予的標(biāo)準(zhǔn)。9、公司承諾不為激勵(lì)對(duì)象依本計(jì)劃獲取有關(guān)股票期權(quán)或限制性股票提供貸款以及其它任何形式的財(cái)務(wù)資助,包括為其貸款提供擔(dān)保。10、本計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議經(jīng)過后方可實(shí)施。11、自公司股東大會(huì)審議經(jīng)過本計(jì)劃之日起60日內(nèi),公司按相關(guān)規(guī)定召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予,并完成登記、公告等相關(guān)程序。12、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施不會(huì)導(dǎo)致股權(quán)分布不具備上市條件。5目錄聲明2特別提示3目錄6第一節(jié)釋義7第二節(jié)實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃的目的9第三節(jié)激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)10第四節(jié)本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍11第五節(jié)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容13第六節(jié)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施、授予/授權(quán)及解鎖/行權(quán)程序27第七節(jié)公司與激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利和義務(wù)30第八節(jié)公司/激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理32第十節(jié)回購(gòu)注銷的原則36第十一節(jié)附則386第一節(jié)釋義以下詞語如無特殊說明,在本文中具有如下含義:股份公司、上市公司、指江蘇澳洋科技股份有限公司公司、澳洋科技以公司股票為標(biāo)的,對(duì)公司董事、中高級(jí)管理人員、核心業(yè)務(wù)本激勵(lì)計(jì)劃、本計(jì)劃指(技術(shù))人員以及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的相關(guān)員工(不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事)進(jìn)行的長(zhǎng)期性激勵(lì)計(jì)劃公司授予激勵(lì)對(duì)象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和條件股票期權(quán)、期權(quán)指購(gòu)買本公司一定數(shù)量股票的權(quán)利公司根據(jù)本計(jì)劃規(guī)定的條件,授予激勵(lì)對(duì)象一定數(shù)量的公司股限制性股票指票。按照本計(jì)劃規(guī)定獲得股票期權(quán)和限制性股票的公司董事、中高激勵(lì)對(duì)象指級(jí)管理人員、核心業(yè)務(wù)(技術(shù))人員以及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的相關(guān)員工(不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事)授予日指公司向激勵(lì)對(duì)象授予權(quán)益的日期,授予日必須為交易日授予價(jià)格指指公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格等待期指股票期權(quán)授予日至股票期權(quán)可行權(quán)日之間的時(shí)間段激勵(lì)對(duì)象根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,行使其所擁有的股票期權(quán)的行權(quán)指行為,在本計(jì)劃中行權(quán)即為激勵(lì)對(duì)象按照激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的條件購(gòu)買標(biāo)的股票的行為可行權(quán)日指激勵(lì)對(duì)象能夠開始行權(quán)的日期,可行權(quán)日必須為交易日公司向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)時(shí)所確定的、激勵(lì)對(duì)象購(gòu)買公司行權(quán)價(jià)格指股票的價(jià)格根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象行使股票期權(quán)所必須滿足的條行權(quán)條件指件鎖定期指激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃獲授的限制性股票被禁止轉(zhuǎn)讓的期限。本計(jì)劃規(guī)定的解鎖條件成就后,激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票解解鎖日指除鎖定之日根據(jù)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象所獲股權(quán)解鎖所必須滿足的解鎖條件指條件<公司法>指<中華人民共和國(guó)公司法><證券法>指<中華人民共和國(guó)證券法><管理辦法>指<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法><公司章程>指<江蘇澳洋科技股份有限公司章程>中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證券交易所指深圳證券交易所登記結(jié)算公司指中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司7

元、萬元指人民幣元、人民幣萬元8第二節(jié)實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃的目的為了進(jìn)一步建立、健全公司長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制,吸引和留住優(yōu)秀人才,充分調(diào)動(dòng)江蘇澳洋科技股份有限公司管理人員及核心業(yè)務(wù)(技術(shù))人員的積極性,有效地將股東利益、公司利益和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人利益結(jié)合在一起,使各方共同關(guān)注公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,在充分保障股東利益的前提下,按照收益與貢獻(xiàn)對(duì)等原則,根據(jù)<公司法>、<證券法>、<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>、<中小企業(yè)信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第4號(hào):股權(quán)激勵(lì)>等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及<公司章程>的規(guī)定,制定本計(jì)劃。9第三節(jié)激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)1、股東大會(huì)作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本計(jì)劃的實(shí)施、變更和終止。2、董事會(huì)是本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的執(zhí)行管理機(jī)構(gòu),下設(shè)薪酬與考核委員會(huì),負(fù)責(zé)擬訂和修訂本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,報(bào)公司股東大會(huì)審批和主管部門審核,并在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)辦理本計(jì)劃的相關(guān)事宜。3、監(jiān)事會(huì)是本計(jì)劃的監(jiān)督機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)審核激勵(lì)對(duì)象的名單,并對(duì)本計(jì)劃的實(shí)施是否符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行監(jiān)督。4、獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就本計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展,是否存在明顯損害公司及全體股東的利益發(fā)表獨(dú)立意見,并就本計(jì)劃向所有股東征集委托投票權(quán)。10第四節(jié)本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍一、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)(一)激勵(lì)對(duì)象確定的法律依據(jù)本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象根據(jù)<公司法>、<證券法>、<管理辦法>、<中小企業(yè)信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第4號(hào):股權(quán)激勵(lì)>及其它有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。(二)激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù)本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象為當(dāng)前公司董事、中高級(jí)管理人員、核心業(yè)務(wù)(技術(shù))人員以及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的相關(guān)員工(不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事)。二、激勵(lì)對(duì)象的范圍(一)公司本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象包括本計(jì)劃涉及的激勵(lì)對(duì)象共計(jì)379人,包括:1、董事、公司高級(jí)管理人員。2、公司中高層管理人員、公司核心業(yè)務(wù)(技術(shù))人員以及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的相關(guān)員工(不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事)。以上激勵(lì)對(duì)象中,董事、高級(jí)管理人員必須經(jīng)公司股東大會(huì)選舉或董事會(huì)聘任。所有激勵(lì)對(duì)象必須在本計(jì)劃的考核期內(nèi)在公司或公司的控股子公司任職并已與公司簽署勞動(dòng)合同或聘用合同。非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn),公司任一名激勵(lì)對(duì)象經(jīng)過本計(jì)劃累計(jì)獲得的股票總量未超過公司已發(fā)行股本總額的1%。(二)公司本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不包括1、公司獨(dú)立董事及監(jiān)事;2、單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女;3、根據(jù)<股權(quán)激勵(lì)管理辦法>規(guī)定不得成為激勵(lì)對(duì)象的人員:(1)最近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選;11(2)最近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選;(3)最近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施;(4)具有<公司法>規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的;(5)法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的;(6)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。如在公司本激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過程中,激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)以上任何規(guī)定不得成為激勵(lì)對(duì)象情形的,公司將不再繼續(xù)授予其權(quán)益,其已獲授但尚未行使的權(quán)益應(yīng)當(dāng)終止行使,由公司收回并注銷。三、預(yù)留激勵(lì)對(duì)象的確認(rèn)預(yù)留授予部分的激勵(lì)對(duì)象由公司董事會(huì)在首次授予日起12個(gè)月內(nèi)確定,經(jīng)董事會(huì)提出、監(jiān)事會(huì)核實(shí)、獨(dú)立董事發(fā)表意見以及律師發(fā)表專業(yè)意見并出具法律意見書后,公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露當(dāng)次激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn)參照首次授予的標(biāo)準(zhǔn)。預(yù)留部分限制性股票和股票期權(quán)主要授予以下人員:尚未到崗或尚在公司處于試用期的中高級(jí)管理人員或核心技術(shù)(業(yè)務(wù))人員。四、激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)1、公司將在召開股東大會(huì)前,經(jīng)過公司網(wǎng)站或者其它途徑,在公司內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù),公示期不少于10天。2、公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審核,充分聽取公示意見。公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議本計(jì)劃前5日披露公司監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單審核及公示情況的說明。3、公司將聘請(qǐng)律師對(duì)上述激勵(lì)對(duì)象的資格和獲授是否符合<管理辦法>及本激勵(lì)計(jì)劃出具專業(yè)意見。12第五節(jié)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容本激勵(lì)計(jì)劃包括股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和限制性股票激勵(lì)計(jì)劃兩部分。一、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃(一)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的股票來源股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的股票來源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司股票。(二)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的股票數(shù)量股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃:公司擬向激勵(lì)對(duì)象授予609萬份股票期權(quán),涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣A股普通股,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的0.88%。每份股票期權(quán)在滿足行權(quán)條件的情況下,擁有在有效期內(nèi)以行權(quán)價(jià)格購(gòu)買1股公司股票的權(quán)利。(三)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的分配授予的股票期權(quán)在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示:占本計(jì)劃標(biāo)獲得股票期權(quán)數(shù)占當(dāng)前總股序號(hào)姓名職務(wù)的股票總額量(萬股)本的比例的比例中高層管理人員、核心業(yè)務(wù)(技術(shù))1609.0012.96%0.88%人員(共364人)合計(jì)609.0012.96%0.88%注:1、本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象未同時(shí)參與兩個(gè)或兩個(gè)以上上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,激勵(lì)對(duì)象中沒有持有公司5%以上股權(quán)的主要股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、直系近親屬。2、上述任何一名激勵(lì)對(duì)象經(jīng)過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的公司股票(包括限制性股票部分)均未超過公司總股本的1%。(四)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、等待期、可行權(quán)日、禁售期1、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為自股票期權(quán)首次授予日起5年。2、授予日授權(quán)日在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后由公司董事會(huì)確定,授權(quán)日應(yīng)自公司股東大會(huì)審議經(jīng)過本計(jì)劃之日起60日內(nèi)確定,屆時(shí)由公司召開董事會(huì)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)的條件是否成就進(jìn)行審議,公司獨(dú)立董事及監(jiān)13

事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見;律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)的條件是否成就出具法律意見。公司董事會(huì)對(duì)符合條件的激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán),并完成登記、公告等相關(guān)程序。授權(quán)日必須為交易日。3、等待期股票期權(quán)授予后至股票期權(quán)可行權(quán)日之間的時(shí)間,本計(jì)劃等待期為12個(gè)月。4、可行權(quán)日在本計(jì)劃經(jīng)過后,授予的股票期權(quán)自授予日起滿12個(gè)月后能夠開始行權(quán)?？尚袡?quán)日必須為交易日,但不得在下列期間內(nèi)行權(quán):(1)公司定期報(bào)告公布前30日,因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的,自原預(yù)約公告日前30日起算,至公告前1日;(2)公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi);(3)自可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日,至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi);(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所規(guī)定的其它期間。在可行權(quán)日內(nèi),若達(dá)到本計(jì)劃規(guī)定的行權(quán)條件,激勵(lì)對(duì)象應(yīng)在股票期權(quán)授予日起滿12個(gè)月后的未來48個(gè)月內(nèi)分四期行權(quán)。首次授予股票期權(quán)行權(quán)期及各期行權(quán)時(shí)間安排如表所示:可行權(quán)數(shù)量占獲行權(quán)期行權(quán)時(shí)間授期權(quán)數(shù)量比例自授予日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起24個(gè)第一個(gè)行權(quán)期30%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自授予日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起36個(gè)第二個(gè)行權(quán)期25%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自授予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起48個(gè)第三個(gè)行權(quán)期25%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自授予日起48個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起60個(gè)第四個(gè)行權(quán)期20%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止本計(jì)劃有效期結(jié)束后,對(duì)已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)不得行權(quán),由公司注銷。5、禁售期禁售期是指對(duì)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后所獲股票進(jìn)行售出限制的時(shí)間段。本激勵(lì)計(jì)劃的禁售規(guī)定按照<公司法>、<證券法>等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>執(zhí)行,具體規(guī)定如下:14(1)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的,其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;在離職后半年內(nèi),不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。(2)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的,將其持有的本公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入,由此所得收益歸本公司所有,本公司董事會(huì)將收回其所得收益。(3)在本激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi),如果<公司法>、<證券法>等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>中對(duì)公司高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化,則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符合修改后的<公司法>、<證券法>等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>的規(guī)定。(五)股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格或行權(quán)價(jià)格的確定方法1、股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格本次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為11.95元/股。2、股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格的確定方法股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格取下列兩個(gè)價(jià)格中的較高者:(1)本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前1交易日的公司標(biāo)的股票交易均價(jià)11.95元/股;(2)本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前60個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票交易均價(jià)11.32元/股。(六)激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益、行權(quán)的條件1、股票期權(quán)的獲授條件激勵(lì)對(duì)象只有在同時(shí)滿足下列條件時(shí),才能獲授股票期權(quán):(1)公司未發(fā)生以下任一情形:①最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;②最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;③上市后最近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形;④法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的;⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。15(2)激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形:①最近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選;②最近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選;③最近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施;④具有<公司法>規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的;⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的;⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。2、股票期權(quán)的行權(quán)條件激勵(lì)對(duì)象行使已獲授的股票期權(quán)除滿足上述條件外,必須同時(shí)滿足如下條件:(1)公司業(yè)績(jī)考核要求本計(jì)劃授予的股票期權(quán),在行權(quán)期的4個(gè)會(huì)計(jì)年度中,分年度進(jìn)行績(jī)效考核并行權(quán),以達(dá)到績(jī)效考核目標(biāo)作為激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)條件。授予股票期權(quán)的各年度績(jī)效考核目標(biāo)如下表所示:行權(quán)期行權(quán)條件以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第一個(gè)行權(quán)期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于12%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第二個(gè)行權(quán)期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于24%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第三個(gè)行權(quán)期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于36%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第四個(gè)行權(quán)期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于48%。注:上述”凈利潤(rùn)”、”凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率”以歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為計(jì)量依據(jù)。由本次股權(quán)激勵(lì)產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在管理費(fèi)用中列支。股票期權(quán)等待期內(nèi),各年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)均不得低于授予日前最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的平均水平且不得為負(fù)。期權(quán)的行權(quán)條件達(dá)成,則激勵(lì)對(duì)象按照計(jì)劃規(guī)定比例行權(quán)。如公司業(yè)績(jī)考核未達(dá)到考核目標(biāo)條件時(shí),該部分期權(quán)將由公司注銷。16(2)個(gè)人業(yè)績(jī)考核達(dá)到良好及良好以上根據(jù)公司制定的考核辦法,根據(jù)個(gè)人的績(jī)效考評(píng)評(píng)價(jià)指標(biāo)確定考評(píng)結(jié)果(S),原則上績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為優(yōu)秀(A)和不合格(B)兩個(gè)檔次?？己嗽u(píng)價(jià)表適用于考核對(duì)象?？荚u(píng)結(jié)果(S)S≥80S<80評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)(A)不合格(B)若激勵(lì)對(duì)象達(dá)到公司考核管理辦法要求,則激勵(lì)對(duì)象可按照股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的比例分批次行權(quán)(解鎖)。若激勵(lì)對(duì)象未達(dá)到公司考核管理辦法要求,則公司將按照股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定,取消該激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期行權(quán)(解鎖)額度,期權(quán)份額由公司統(tǒng)一注銷,限制性股票由公司回購(gòu)并注銷。(七)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序1、股票期權(quán)數(shù)量的調(diào)整方法若在行權(quán)前公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng),應(yīng)對(duì)股票期權(quán)數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下:(1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)Q＝Q0×(1＋n)其中:Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量;n為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率(即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量。Q為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。(2)配股Q＝Q0×P1×(1＋n)/(P1＋P2×n)其中:Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量;P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià);P2為配股價(jià)格;n為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例);Q為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。(3)縮股Q＝Q0×n其中:Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量;n為縮股比例(即1股公司股票縮為n股股票);Q為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。2、行權(quán)價(jià)格的調(diào)整方法若在行權(quán)前公司有派息、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股17

或縮股等事項(xiàng),應(yīng)對(duì)股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下:(1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)P＝P0÷(1＋n)其中:P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;n為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率;P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。(2)配股P＝P0×(P1＋P2×n)/[P1×(1＋n)]其中:P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià);P2為配股價(jià)格;n為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例);P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。(3)縮股P＝P0÷n其中:P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;n為縮股比例;P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。(4)派息P＝P0-V其中:P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;V為每股的派息額;P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后,P仍須為正數(shù)。3、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì),當(dāng)出現(xiàn)前述情況時(shí)由公司董事會(huì)決定調(diào)整行權(quán)價(jià)格、股票期權(quán)數(shù)量。律師應(yīng)當(dāng)就上述調(diào)整是否符合<管理辦法>、<公司章程>和股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定向公司董事會(huì)出具專業(yè)意見。4、股票期權(quán)會(huì)計(jì)處理(1)股票期權(quán)公允價(jià)值的計(jì)算方法財(cái)政部于2月15日發(fā)布了<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)——股份支付>和<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量>,并于1月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行。根據(jù)<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量>中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定,需要選擇適當(dāng)?shù)墓乐的Ｐ蛯?duì)股票期權(quán)的公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)算。公司選擇Black-Scholes模型來計(jì)算期權(quán)的公允價(jià)值,并用該模型對(duì)授予的609萬份股票期權(quán)的公允價(jià)值進(jìn)行了預(yù)測(cè)算(授予時(shí)進(jìn)行正式測(cè)算):公司授予的609萬份股票18

期權(quán)的總價(jià)值為2,540.25萬元。(2)股票期權(quán)費(fèi)用的攤銷方法根據(jù)<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)——股份支付>的有關(guān)規(guī)定,公司將在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日,根據(jù)最新取得的可行權(quán)人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息,修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量,并按照股票期權(quán)授予日的公允價(jià)值,將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。假設(shè)公司9月初授予期權(quán),則-2020年期權(quán)成本攤銷情況見下表:單位:萬元期權(quán)份額期權(quán)成本年年年年2020年(萬份)609.002,540.25418.711,074.60610.17326.69110.08二、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(一)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的股票來源限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的股票來源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司股票。(二)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的股票數(shù)量限制性股票激勵(lì)計(jì)劃:公司擬向激勵(lì)對(duì)象首次授予3,891萬股公司限制性股票,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的5.60%;預(yù)留限制性股票200萬股,約占本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額69,486.45萬股的0.29%。(三)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的分配授予的限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示:占本計(jì)劃標(biāo)的獲得限制性股占當(dāng)前總股序號(hào)姓名職務(wù)股票總額的比票數(shù)量(萬股)本的比例例1宋滿元董事、總經(jīng)理360.007.66%0.52%2葉榮明董事、副總經(jīng)理160.003.40%0.23%3高崢副總經(jīng)理150.003.19%0.22%4馬科文董事、董事會(huì)秘書125.002.66%0.18%5袁益兵財(cái)務(wù)總監(jiān)125.002.66%0.18%中高層管理人員、核心業(yè)務(wù)(技術(shù))62,971.0063.21%4.28%人員(共374人)7預(yù)留部分200.004.26%0.29%19合計(jì)4,091.0087.04%5.89%注:1、本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象未同時(shí)參與兩個(gè)或兩個(gè)以上上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,激勵(lì)對(duì)象中沒有持有公司5%以上股權(quán)的主要股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、直系近親屬。2、注:上述任何一名激勵(lì)對(duì)象經(jīng)過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)均未超過公司總股本的1%。(四)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、等待期、解鎖日、禁售期1、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的有效期本計(jì)劃的有效期為限制性股票授予之日起至所有限制性股票解鎖或回購(gòu)注銷完畢之日止。本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為自限制性股票授予日起5年。2、授予日授予日在本計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議經(jīng)過后由公司董事會(huì)確定。授予日應(yīng)為自公司股東大會(huì)審議經(jīng)過本計(jì)劃之日起30日內(nèi),屆時(shí)由公司召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予,完成登記、公告等相關(guān)程序。預(yù)留部分的限制性股票授予須在首次授予完成后的24個(gè)月內(nèi)完成。授予日必須為交易日,且不得為下列區(qū)間日:(1)公司定期報(bào)告公告前三十日內(nèi),因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的自原預(yù)約公告日前三十日起算,至公告前一日;(2)公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi);(3)自可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日,至依法披露后二個(gè)交易日內(nèi);(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所規(guī)定的其它時(shí)間。上述公司不得授出限制性股票的期間不計(jì)入60日期限之內(nèi)。3、鎖定期本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票限售期為自完成登記之日起12個(gè)月。激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在解除限售前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保或償還債務(wù)。激勵(lì)對(duì)象因獲授的尚未解除限售的限制性股票而取得的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派息、派發(fā)股票紅利、股票拆細(xì)等股份和紅利同時(shí)按本激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行鎖定。解除限售后,公司為滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售事宜,未滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票由公司回購(gòu)注銷。4、解鎖日20本次授予的限制性股票的解鎖安排如下表所示:可解鎖數(shù)量占獲解鎖期解鎖時(shí)間授限制性股票數(shù)量比例自授予日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起24個(gè)第一個(gè)解鎖期30%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自授予日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起36個(gè)第二個(gè)解鎖期25%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自授予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起48個(gè)第三個(gè)解鎖期25%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自授予日起48個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起48個(gè)第四個(gè)解鎖期20%月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止預(yù)留部分的限制性股票在預(yù)留部分授予日起滿12個(gè)月后,若預(yù)留部分的限制性股票于授出,則解鎖安排如下:可解鎖數(shù)量占獲解鎖期解鎖時(shí)間授限制性股票數(shù)量比例自預(yù)留部分授予日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第一個(gè)解鎖期30%日起24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自預(yù)留部分授予日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第二個(gè)解鎖期25%日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自預(yù)留部分授予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第三個(gè)解鎖期25%日起48個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自預(yù)留部分授予日起48個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第四個(gè)解鎖期20%日起60個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止若預(yù)留部分的限制性股票于授出,則解鎖安排如下:可解鎖數(shù)量占獲解鎖期解鎖時(shí)間授限制性股票數(shù)量比例自預(yù)留部分授予日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第一個(gè)解鎖期40%日起24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自預(yù)留部分授予日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第二個(gè)解鎖期30%日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止自預(yù)留部分授予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予第三個(gè)解鎖期30%日起48個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止本計(jì)劃有效期結(jié)束后,對(duì)已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖,由公司注銷。5、禁售期本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的限售規(guī)定按照<公司法>、<證券法>等相關(guān)法律、21

法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>執(zhí)行,具體規(guī)定如下:(1)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的,其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;在離職后半年內(nèi),不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。(2)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的,將其持有的本公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入,由此所得收益歸本公司所有,本公司董事會(huì)將收回其所得收益。(3)在本計(jì)劃有效期內(nèi),如果<公司法>、<證券法>等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化,則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符合修改后的<公司法>、<證券法>等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和<公司章程>的規(guī)定。(五)限制性股票的解鎖價(jià)格或解鎖價(jià)格的確定方法1、限制性股票的授予價(jià)格本次限制性股票的授予價(jià)格為5.98元/股,即滿足授予條件后,激勵(lì)對(duì)象能夠5.98元/股的價(jià)格購(gòu)買公司向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)的公司限制性股票。2、限制性股票授予價(jià)格的確定方法限制性股票的授予價(jià)格取下列兩個(gè)價(jià)格中的較高者:(1)本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前1交易日的公司標(biāo)的股票交易均價(jià)11.95元/股的50%;(2)本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前60個(gè)交易日公司標(biāo)的股票平均均價(jià)11.32元/股的50%。3、預(yù)留部分限制性股票價(jià)格的確定方法預(yù)留限制性股票的授權(quán)價(jià)格在該部分股票期權(quán)授予時(shí)由董事會(huì)決定,向預(yù)留激勵(lì)對(duì)象授予的限制性股票的授予價(jià)格不低于下述兩個(gè)價(jià)格中的較高者:(1)授予該部分限制性股票的董事會(huì)會(huì)議召開日前一個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)的50%;(2)授予該部分限制性股票的董事會(huì)會(huì)議召開日前20個(gè)交易日、60個(gè)交易日或者120個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)之一的50%。原則上預(yù)留部分的授予價(jià)格不低于首次授予的限制性股票的授予價(jià)格(經(jīng)除22

權(quán)、除息等調(diào)整后)。(六)限制性股票的授予與解鎖條件限制性股票的授予條件同期權(quán)的授予條件。當(dāng)限制性股票的授予條件達(dá)成時(shí),公司則向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票,反之,若授予條件未達(dá)成,則不能授予限制性股票。限制性股票的解鎖條件同期權(quán)的解鎖條件。本次授予的限制性股票的各年度績(jī)效考核目標(biāo)如下表所示:解鎖期解鎖條件以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第一個(gè)解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于12%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第二個(gè)解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于24%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第三個(gè)解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于36%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第四個(gè)解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于48%。若預(yù)留部分限制性股票于授出,則考核目標(biāo)如下:解鎖期解鎖條件以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第一個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于12%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第二個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于24%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第三個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于36%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第四個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于48%。若預(yù)留部分限制性股票于授出,則考核目標(biāo)如下:解鎖期解鎖條件以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第一個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于24%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第二個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于36%。以年凈利潤(rùn)值(9,741萬元)為基數(shù),年凈利潤(rùn)值較年第三個(gè)預(yù)留解鎖期凈利潤(rùn)值增長(zhǎng)率不低于48%。23注:上述”凈利潤(rùn)”、”凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率”以歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為計(jì)量依據(jù)。由本次股權(quán)激勵(lì)產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在管理費(fèi)用中列支。在解鎖日,公司為滿足解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解鎖事宜,如公司當(dāng)年業(yè)績(jī)考核達(dá)不到業(yè)績(jī)考核目標(biāo)條件時(shí),該部分股票將由公司回購(gòu)注銷。(2)個(gè)人業(yè)績(jī)考核要求限制性股票的個(gè)人考核同期權(quán)的考核方式,若激勵(lì)對(duì)象未達(dá)到公司考核管理辦法要求,則公司將按照本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定,取消該激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期解鎖額度,由公司回購(gòu)并注銷。(七)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序1、限制性股票數(shù)量的調(diào)整方法若在本計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間,公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng),應(yīng)對(duì)限制性股票數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下:(1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)Q＝Q0×(1＋n)其中:Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;n為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率(即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量。Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。(2)配股Q＝Q0×P1×(1＋n)/(P1＋P2×n)其中:Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià);P2為配股價(jià)格;n為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例);Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。(3)縮股Q＝Q0×n其中:Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;n為縮股比例(即1股公司股票縮為n股股票);Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。2、授予價(jià)格的調(diào)整方法24若在本計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間,公司有派息、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng),應(yīng)對(duì)限制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下:(1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)P＝P0÷(1＋n)其中:P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;n為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率;P為調(diào)整后的授予價(jià)格。(2)配股P＝P0×(P1＋P2×n)/[P1×(1＋n)]其中:P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià);P2為配股價(jià)格;n為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例);P為調(diào)整后的授予價(jià)格。(3)縮股P＝P0÷n其中:P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;n為縮股比例;P為調(diào)整后的授予價(jià)格。(4)派息P＝P0-V其中:P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;V為每股的派息額;P為調(diào)整后的授予價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后,P仍須為正數(shù)。(5)增發(fā)公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下,標(biāo)的股票授予價(jià)格不做調(diào)整。3、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì),當(dāng)出現(xiàn)前述情況時(shí)由公司董事會(huì)決定調(diào)整授予價(jià)格、限制性股票數(shù)量。律師應(yīng)當(dāng)就上述調(diào)整是否符合<管理辦法>、<公司章程>和限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定向公司董事會(huì)出具專業(yè)意見。4、限制性股票會(huì)計(jì)處理按照<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)－股份支付>的規(guī)定,公司將在鎖定期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日,根據(jù)最新取得的可解鎖人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息,修正預(yù)計(jì)可解鎖的限制性股票數(shù)量,并按照限制性股票授予日的公允價(jià)值,將當(dāng)期取得25

的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。公司按3,891萬股限制性股票應(yīng)確認(rèn)的總費(fèi)用5,157.14萬元,公司選擇Black-Scholes模型以及相關(guān)金融理論對(duì)限制性股票的公允價(jià)值進(jìn)行測(cè)量,在限制性股票授予日當(dāng)年、第二年、第三年、第四年以及第五年將按照各期限制性股票的解鎖比例(30%、25%、25%、20%)和授予日限制性股票的公允價(jià)值總額分別確認(rèn)限制性股票激勵(lì)成本,并相應(yīng)減少當(dāng)期利潤(rùn),同時(shí)增加資本公積。假設(shè)9月初授予,則-2020年限制性股票成本攤銷情況見下表:單位:萬元授予的限制性需攤銷的總費(fèi)年年年年2020年股票用3,891.005,157.141,190.592,779.75913.29246.0627.44股票期權(quán)與限制性股票合計(jì)需攤銷的費(fèi)用預(yù)測(cè)見下表:單位:萬元需攤銷的總費(fèi)用年年年年2020年7,697.391,609.313,854.351,523.46572.74137.52公司以當(dāng)前情況估計(jì),在不考慮激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司業(yè)績(jī)的刺激作用情況下,本激勵(lì)計(jì)劃費(fèi)用的攤銷對(duì)有效期內(nèi)各年凈利潤(rùn)有所影響,但影響程度不大?？紤]激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用,由此激發(fā)管理團(tuán)隊(duì)的積極性,提高經(jīng)營(yíng)效率,降低代理人成本,本計(jì)劃帶來的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來的費(fèi)用增加。26第六節(jié)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施、授予/授權(quán)及解鎖/行權(quán)程序一、本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施程序1、董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案和<考核辦法>,并提交董事會(huì)審議;2、本公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)股票激勵(lì)計(jì)劃草案作出決議,擬作為激勵(lì)對(duì)象的董事或與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)當(dāng)回避表決。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在審議經(jīng)過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案,履行公示、公告程序后,將股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃提交股東大會(huì)審議;;3、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就激勵(lì)計(jì)劃草案是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展,是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益的情形發(fā)表意見。獨(dú)立董事或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要的,能夠建議上市公司聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問,對(duì)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的可行性、是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展、是否損害上市公司利益以及對(duì)股東利益的影響發(fā)表專業(yè)意見;4、本公司將在召開股東大會(huì)前,經(jīng)過公司網(wǎng)站或者其它途徑,在公司內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù),公示期不少于10天。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)名單進(jìn)行審核,充分聽取公示意見。上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議激勵(lì)計(jì)劃前5日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)名單審核及公示情況的說明。5、上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)幕信息知情人在股票激勵(lì)計(jì)劃草案公告前6個(gè)月內(nèi)買賣本公司股票及其衍生品種的情況進(jìn)行自查,說明是否存在內(nèi)幕交易行為。知悉內(nèi)幕信息而買賣本公司股票的,不得成為激勵(lì)對(duì)象,法律、行政法規(guī)及相關(guān)司法解釋規(guī)定不屬于內(nèi)幕交易的情形除外。泄露內(nèi)幕信息而導(dǎo)致內(nèi)幕交易發(fā)生的,不得成為激勵(lì)對(duì)象;6、上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃出具法律意見書,根據(jù)法律、行政法規(guī)及管理辦法的規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見;7、上市公司召開股東大會(huì)審議股票激勵(lì)計(jì)劃時(shí),獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃向所有的股東征集委托投票權(quán)。8、股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)本次激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行表決,并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上經(jīng)過。除上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、單獨(dú)或合計(jì)持有上市公司5%以上股份的股東以外,其它股東的投票情況應(yīng)當(dāng)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)并予以披露。27

上市公司股東大會(huì)審議本次激勵(lì)計(jì)劃時(shí),擬為激勵(lì)對(duì)象的股東或者與激勵(lì)對(duì)象存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東,應(yīng)當(dāng)回避表決。9、董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)為激勵(lì)對(duì)象辦理具體的限制性股票和股票期權(quán)的解鎖/行權(quán)、回購(gòu)、注銷等事宜。二、本激勵(lì)計(jì)劃授予程序1、本計(jì)劃由董事會(huì)審議經(jīng)過后,經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn);2、公司股東大會(huì)審議經(jīng)過本計(jì)劃之日起60日內(nèi),公司召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票和股票期權(quán);3、公司與激勵(lì)對(duì)象簽訂<限制性股票授予協(xié)議書>、<股票期權(quán)授權(quán)協(xié)議書>,約定雙方的權(quán)利與義務(wù);4、公司于授予日向激勵(lì)對(duì)象發(fā)出<限制性股票授予通知書>、<股票期權(quán)授權(quán)通知書>;5、激勵(lì)對(duì)象在3個(gè)工作日內(nèi)簽署<限制性股票授予通知書>、<股票期權(quán)授權(quán)通知書>,并將其中一份原件送回公司;6、激勵(lì)對(duì)象將認(rèn)購(gòu)限制性股票的資金按照公司要求繳付于公司指定賬戶,并經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資確認(rèn),否則視為激勵(lì)對(duì)象放棄認(rèn)購(gòu)獲授的限制性股票;7、公司根據(jù)激勵(lì)對(duì)象簽署協(xié)議情況分別制作限制性股票和股票期權(quán)計(jì)劃管理名冊(cè),記載激勵(lì)對(duì)象姓名、證券賬戶、授予限制性股票數(shù)量、授權(quán)股票期權(quán)數(shù)量、授予/授權(quán)日期、協(xié)議書及通知書編號(hào)等內(nèi)容;8、授予激勵(lì)對(duì)象限制性股票后,涉及注冊(cè)資本變更的,由公司向工商登記部門辦理公司變更事項(xiàng)的登記手續(xù)。9、預(yù)留激勵(lì)對(duì)象確認(rèn)后,董事會(huì)在授予其限制性股票前,仍需經(jīng)監(jiān)事會(huì)書面核準(zhǔn)其名單;董事會(huì)應(yīng)在二個(gè)交易日內(nèi)公告該激勵(lì)對(duì)象的名字、職位、授予日期和授予數(shù)量等事宜。公司需聘請(qǐng)律師對(duì)該等激勵(lì)對(duì)象的資格和獲授是否符合本激勵(lì)計(jì)劃出具專業(yè)意見。三、本激勵(lì)計(jì)劃解鎖/行權(quán)程序(一)限制性股票解鎖程序281、公司將在解鎖時(shí)點(diǎn)向激勵(lì)對(duì)象發(fā)出<限制性股票解鎖公告書>,通知激勵(lì)對(duì)象該批次可解鎖股票公司及個(gè)人解鎖條件的達(dá)成情況,及激勵(lì)對(duì)象本期可解鎖股票數(shù)量;2、在解鎖期內(nèi),確認(rèn)達(dá)到解鎖條件后,激勵(lì)對(duì)象能夠在董事會(huì)確定的解鎖窗口期內(nèi),向公司提交<限制性股票解鎖申請(qǐng)書>,提出解鎖申請(qǐng);3、激勵(lì)對(duì)象的解鎖申請(qǐng)經(jīng)董事會(huì)確認(rèn)后,由公司統(tǒng)一向證券交易所提出解鎖申請(qǐng);4、經(jīng)證券交易所確認(rèn)后,公司統(tǒng)一向登記結(jié)算公司申請(qǐng)辦理登記結(jié)算事宜。(二)股票期權(quán)行權(quán)程序1、公司將在行權(quán)期內(nèi)向激勵(lì)對(duì)象發(fā)出<股票期權(quán)行權(quán)公告書>,通知激勵(lì)對(duì)象該批次可行權(quán)期權(quán)公司及個(gè)人行權(quán)條件的達(dá)成情況,及激勵(lì)對(duì)象本期可行權(quán)期權(quán)數(shù)量;2、在行權(quán)期內(nèi),確認(rèn)達(dá)到行權(quán)條件后,激勵(lì)對(duì)象在董事會(huì)確定的可行權(quán)日內(nèi),向公司提交<股票期權(quán)行權(quán)申請(qǐng)書>,提出行權(quán)申請(qǐng);3、激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)申請(qǐng)經(jīng)董事會(huì)確認(rèn)后,由公司統(tǒng)一向證券交易所提出行權(quán)申請(qǐng);4、經(jīng)證券交易所確認(rèn)后,公司統(tǒng)一向登記結(jié)算公司申請(qǐng)辦理登記結(jié)算事宜;5、激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后,涉及注冊(cè)資本變更的,由公司向工商登記部門辦理公司變更事項(xiàng)的登記手續(xù)。29第七節(jié)公司與激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利和義務(wù)一、公司的權(quán)利與義務(wù)1、公司具有對(duì)本計(jì)劃的解釋和執(zhí)行權(quán),并按本計(jì)劃規(guī)定對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行績(jī)效考核,若激勵(lì)對(duì)象未達(dá)到本計(jì)劃所確定的行權(quán)或解鎖條件,公司將按本計(jì)劃規(guī)定的原則注銷期權(quán)或按本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定回購(gòu)并注銷激勵(lì)對(duì)象相應(yīng)尚未解鎖的限制性股票。2、公司承諾不為激勵(lì)對(duì)象依股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃提供貸款以及其她任何形式的財(cái)務(wù)資助,包括為其貸款提供擔(dān)保。3、公司應(yīng)及時(shí)按照有關(guān)規(guī)定履行股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃申報(bào)、信息披露等義務(wù)。4、公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃及中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司等的有關(guān)規(guī)定,積極配合滿足行權(quán)或解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象按規(guī)定行權(quán)或解鎖。但若因中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的原因造成激勵(lì)對(duì)象未能按自身意愿行權(quán)或解鎖并給激勵(lì)對(duì)象造成損失的,公司不承擔(dān)責(zé)任。二、激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利與義務(wù)1、激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)按公司所聘崗位的要求,勤勉盡責(zé)、恪守職業(yè)道德,為公司的發(fā)展做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。2、激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照本計(jì)劃規(guī)定鎖定其獲授的股票期權(quán)與限制性股票。3、激勵(lì)對(duì)象的資金來源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金。4、激勵(lì)對(duì)象所獲授的限制性股票,經(jīng)登記結(jié)算公司登記過戶后便享有其股票應(yīng)有的權(quán)利,包括但不限于該等股票的分紅權(quán)、配股權(quán)等。在限制性股票解鎖之前,激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃獲授的限制性股票(包含因該等股票取得的股票股利)予以鎖定,該等股票不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；蛴糜趦斶€債務(wù)。5、公司進(jìn)行現(xiàn)金分紅時(shí),激勵(lì)對(duì)象就其獲授的限制性股票應(yīng)取得的現(xiàn)金分紅在代扣代繳個(gè)人所得稅后由激勵(lì)對(duì)象享有;若該部分限制性股票未能解鎖,公司在按照本計(jì)劃的規(guī)定回購(gòu)該部分限制性股票時(shí)應(yīng)扣除激勵(lì)對(duì)象已享有的該部分現(xiàn)金30

分紅,并做相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。6、激勵(lì)對(duì)象因激勵(lì)計(jì)劃獲得的收益,應(yīng)按國(guó)家稅收法規(guī)交納個(gè)人所得稅及其它稅費(fèi)。7、法律、法規(guī)規(guī)定的其它相關(guān)權(quán)利義務(wù)。31第八節(jié)公司/激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理一、公司發(fā)生異動(dòng)的處理1、公司控制權(quán)發(fā)生變化若因任何原因?qū)е鹿镜膶?shí)際控制人或者控制權(quán)發(fā)生變化,所有授出的限制性股票不作變更,激勵(lì)對(duì)象不能加速行權(quán)或提前解除限售。2、公司合并、分立當(dāng)公司發(fā)生分立或合并時(shí),不影響限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施。3、公司出現(xiàn)下列情形之一的,本激勵(lì)計(jì)劃終止實(shí)施,激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售,由公司回購(gòu)注銷:(1)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;(2)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表