財務(wù)費用自查報告3篇財務(wù)費用自查報告1

一、自查方法

現(xiàn)金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目狀況。銀行存款的清查，是采納與開戶銀行核對賬目的方法進行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的'對賬單逐筆進行核對。

二、自查內(nèi)容

1、財務(wù)收支管理狀況

我院在財務(wù)工作的過程中，嚴(yán)格根據(jù)《會計法》的規(guī)定，遵守財務(wù)規(guī)章制度，明確“收支兩條線〞的管理方法，配備財務(wù)人員2人(會計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中，嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準(zhǔn)則;在辦理財務(wù)報銷事項時，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆〞的原則，同時必需有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財務(wù)報銷，以確保其真實性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿，依據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生

的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面，采納的是用友ERP財務(wù)軟件,有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特殊是在使用中央專項資金選購時，嚴(yán)格根據(jù)行政單位選購方法，公開招標(biāo)進行選購，選購的資產(chǎn)準(zhǔn)時精確入帳。

2、訴訟費收費狀況

我院嚴(yán)格根據(jù)訴訟費管理方法，嚴(yán)格根據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用，未另行制定收費方法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費用的收取實行收繳分別根據(jù)受理案件適用的訴訟費用標(biāo)精確定具體數(shù)額后，以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分別。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當(dāng)事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進行嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。

3、涉案款項管理狀況

由于財政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，實行財政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個預(yù)算單位零

余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。

4、訴訟費收費程序狀況

我院嚴(yán)格根據(jù)訴訟費管理方法，嚴(yán)格根據(jù)程序收繳訴訟費用，法院只負(fù)責(zé)開收費通知單，由案件當(dāng)事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶〞繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。

5、票據(jù)管理狀況

我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進行記帳登記，收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按肯定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)。《非稅收入一般繳款書》根據(jù)相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費專用章。

三、缺乏及建議

通過自查，我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過程中還存在一些缺乏，在預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不夠細(xì)化，調(diào)整隨便性較強，今后要加大對預(yù)算的管理，應(yīng)留意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中，結(jié)算不夠準(zhǔn)時，在以后工作中盡量采納轉(zhuǎn)賬支付的方式，當(dāng)日進行結(jié)算。經(jīng)費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨便性很大，在日常經(jīng)費和專項資金上，都存在著到位不準(zhǔn)時、缺乏額的現(xiàn)象，往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。

財務(wù)費用自查報告2

在我院的作風(fēng)整頓活動中，結(jié)合本單位的實際狀況，對本單位的會計工作進行了仔細(xì)的自查，現(xiàn)將自查狀況匯報如下：

一、簽定責(zé)任書，落實責(zé)任人。

加強醫(yī)療收費管理，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)收費行為是財務(wù)管理的重要內(nèi)容，必需狠抓落實。

(一)嚴(yán)格執(zhí)行收費問責(zé)制，仔細(xì)執(zhí)行國家收費政策。

(二)強化醫(yī)療服務(wù)收費公示制度，接受群眾監(jiān)督，一旦發(fā)覺有多收亂收的，從科室績效中扣除，并追究科室負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人的責(zé)任。

(三)加強藥品價格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家藥品價格政策，醫(yī)院實行《一日開方制》，按病人實際用量處方，當(dāng)日藥品必需用完，任何科室不得截留。

(四)規(guī)范醫(yī)用耗材的使用和管理，醫(yī)用耗材由器械科統(tǒng)一選購和管理，嚴(yán)格執(zhí)行收費標(biāo)準(zhǔn)及明碼標(biāo)價，使用科室不得自帶材料進行手術(shù)和治療，一次性高值耗材不得重復(fù)使用。

(五)嚴(yán)禁收費室外借現(xiàn)金。

二、限期整改問題，做到不留死角。

醫(yī)療收費工作是財務(wù)管理、醫(yī)院管理年及糾風(fēng)工作的重點工作，也是醫(yī)院當(dāng)前的中心工作，全院各業(yè)務(wù)科室必需提高認(rèn)識，高度重視，從維護患者的利益出發(fā)，自覺遵守物價法律法規(guī)，加強對醫(yī)療收費行為的監(jiān)督管理，健全收費管理制度，對各臨床科室和重點部門的醫(yī)療收費進行徹底檢查，對簡單出現(xiàn)差錯的.薄弱環(huán)節(jié)和重點部門要進行重點檢查，決不允許有獨立項目收費、分解收費、重復(fù)計費等違規(guī)行為。

三、提升自身的業(yè)務(wù)學(xué)問水平，主動參與各種有助于工作的學(xué)習(xí)機會，努力協(xié)作領(lǐng)導(dǎo)的工作，為了建設(shè)醫(yī)院更加美妙的明天而奮斗。

財務(wù)費用自查報告3

依據(jù)xx的要求，我聯(lián)社由計財部牽頭，對20xx年度的財務(wù)費用、“小金庫〞治理狀況進行了全面的自查，現(xiàn)將自查狀況報告如下：

一、總體狀況

通過全面自查，我社雖然在規(guī)范財務(wù)行為等方面有較顯著的改善，但仍存在部分問題，如：費用科目使用錯誤、費用結(jié)算不合規(guī)、受理不合規(guī)發(fā)票、未嚴(yán)格執(zhí)行財審會議事規(guī)則等狀況。

從自查狀況來看，未發(fā)覺我社存在“小金庫〞現(xiàn)象，但財務(wù)管理和業(yè)務(wù)操作水平有待進一步提高。

二、存在的問題

〔一〕發(fā)票審查不嚴(yán)

財務(wù)人員未嚴(yán)格審查發(fā)票各項要素，

〔二〕費用科目使用錯誤

未嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)管理方法列支費用，導(dǎo)致科目使用錯誤，如xx

〔三〕費用結(jié)算不合規(guī)

費用結(jié)算未按有關(guān)財務(wù)制度執(zhí)行。如報銷上年度費用

〔四〕未嚴(yán)格執(zhí)行財審會議事