投資銀行業(yè)務保薦代表人之保薦代表人勝任能力考前沖刺參考B卷帶答案

單選題（共50題）1、外國投資者以股權并購境內公司所涉及到的股權的說法，正確的有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A2、某非境外上市紅籌企業(yè)申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，下列說法正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D3、甲公司2009年10月1日借入專門借款5000萬元用于建造廠房，年利率6%，借款期限為2年。2010年1月1日開工建設，并于當日支付施工款3000萬元，剩余款項存入銀行，全年取得利息收入50萬元。2010年9月1日，因可預見的冰凍天氣連續(xù)暫停建設3個月，于12月1日重新開工，2010年12月31日完工。則甲公司該廠房2010年度資本化的利息費用為（）萬元。A.250B.300C.225D.175【答案】A4、某生產型企業(yè)，出口增值稅率征稅率為17％，退稅率為13％，其2012年2月份發(fā)生以下業(yè)務：采購貨物增值稅進項稅額300萬元，國內銷售貨物1000萬元，增值稅率17％，出口貨物1000萬元，退稅率13％，月初留抵稅20萬元，問該公司2月份繳納稅款情況（）。A.退稅40萬元B.交稅130萬元C.退稅110萬元D.退稅130萬元【答案】C5、根據(jù)《保薦人盡職調查工作準則》，下列說法正確的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ【答案】A6、下列各項中，屬于投資性房地產的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D7、根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》，以下關于首輪審核問詢的說法錯誤的是（）。A.對股票首次發(fā)行上市申請，深交所發(fā)行上市審核機構自受理之日起二十個工作日內，通過保薦人向發(fā)行人提出首輪審核問詢B.首輪審核問詢發(fā)出前，發(fā)行人及其保薦人、證券服務機構及其相關人員不得與審核人員接觸，不得以任何形式干擾審核工作C.在首輪審核問詢發(fā)出后，發(fā)行人及其保薦人對本所審核問詢存在疑問的，只能通過深交所發(fā)行上市審核業(yè)務系統(tǒng)進行溝通D.首輪審核問詢后，發(fā)現(xiàn)新的需要問詢事項的，深交所發(fā)行上市審核機構收到發(fā)行人回復后十個工作日內可以繼續(xù)提出審核問詢E.首輪審核問詢后，發(fā)行人的信息披露仍未滿足中國證監(jiān)會和本所規(guī)定的要求的，深交所發(fā)行上市審核機構在一定期限內可以繼續(xù)提出審核問詢【答案】C8、發(fā)行人在IPO前，進行同一控制下的重組，計劃2010年3月報材料，下列符合規(guī)定的有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B9、根據(jù)《北京證券交易所證券發(fā)行與承銷管理細則》，股票公開發(fā)行的，發(fā)行人和主承銷商可以采用超額配售選擇權。采用超額配售選擇權發(fā)行股票數(shù)量不得超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%E.30%【答案】C10、某上市公司2017年2月發(fā)行股份購買資產，以下特定對象認購的股份應予鎖定36個月的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C11、下列情形中，上市公司應當提交臨時報告的是（）。A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B12、下列關于某創(chuàng)業(yè)板上市公司治理的相關做法，不違反相關規(guī)定的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ【答案】A13、以下屬于工作底稿的有（）。[2015年11月真題]A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D14、以下關于利率期限結構的流動性偏好理論說法正確的有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C15、非商業(yè)銀行公開發(fā)行優(yōu)先股，應在公司章程中規(guī)定以下事項（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C16、某有限責任公司2017年股改，股改前經(jīng)審計凈資產60000萬元，擬以經(jīng)審計凈資產折股。計劃2018年申報，預計2018年凈利潤15000萬元，市盈率20倍。擬募集資金60000萬元，請問以下折股比例和發(fā)行股份數(shù)量合理的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ【答案】C17、下列關于證券公司短期融資券，正確的有（）。A.ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C18、根據(jù)《國家發(fā)展改革委辦公廳關于簡化企業(yè)債券審報程序加強風險防范和改革監(jiān)管方式的意見》，以下信用優(yōu)良企業(yè)發(fā)債可豁免委內復審環(huán)節(jié)的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C19、某上市公司擬以募集資金置換預先已投入籌集資金投資項目的自籌資金，根據(jù)《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》，下列關于置換距募集資金到賬時間的說法，正確的是（）。A.不得超過3個月B.不得超過12個月C.不得超過6個月D.不得超過24個月【答案】C20、關于會計政策變更和會計估計變更，以下說法正確的是（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅲ.Ⅳ【答案】A21、下列關于地方政府一般債券的說法，正確的是（）。A.個人投資者不能投資一般債券B.發(fā)行利率只能采用招標方式確定C.一般債券采用記賬式固定利率附息形式D.單一期限債券的發(fā)行規(guī)模不得超過一般債券當年發(fā)行規(guī)模的50%【答案】C22、以下有關收入的說法正確的有（）A.包括在商品售價內可區(qū)分的服務費，應當在銷售商品時一次確認收入B.安裝費，安裝工作不是商品銷售附帶條件的，在資產負債表日按照完工進度確認收入C.廣告制作的收費，在相關廣告出現(xiàn)于公眾面前時確認收入D.建造合同按照完工進度確認收入【答案】B23、以下關于在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌的公司轉讓股票的說法正確的有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D24、下列項目中，應作為營業(yè)外收支核算的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B25、關于管理層收購，以下說法符合規(guī)定的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅴ【答案】D26、下列關于使用銷售百分比法進行財務預測的說法中，正確的有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A27、下列各項中，通常不屬于分析性程序用途的是（）。A.在審計結束時對財務報表進行總體復核B.在審計臨近結束時對財務報表進行總體復核C.用作風險評估程序，了解被審計單位內部控制D.用作實質性程序，將認定層次的檢查風險降至可接受的水平【答案】C28、上市公司非公開發(fā)行股票結束后，應當編制并刊登發(fā)行情況報告書。發(fā)行情況報告書至少應包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C29、根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，持有上市公司特別表決權股份的股東進行表決時，可以行使特別表決權的事項是（）。A.對公司章程作出修改B.選舉非職工代表監(jiān)事C.聘請為上市公司定期報告出具審計意見的會計師事務所D.聘請獨立董事【答案】B30、某創(chuàng)業(yè)板上市公司2016年8月申請公開發(fā)行股票，用于收購某公司100％股權，預計購買基準日為2016年12月1日，該標的公司2015年末資產總額占上市公司2015年的86％，根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第35號——創(chuàng)業(yè)板上市公司公開發(fā)行證券募集說明書》，募集說明書中的披露內容至少包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】C31、某公司2018年年初和年末存貨分別為4000萬元和5000萬元，存貨周轉次數(shù)為4次，2019年末存貨比2019年年初減少20％，銷售收入和銷售成本均增長20％，則2019年該公司存貨周轉次數(shù)為（）。A.4B.4.3C.4.8D.5.4【答案】C32、注冊資產評估師在運用收益法進行資產評估時，可采用的方法包括()。A.Ⅰ,Ⅱ,ⅣB.Ⅰ,Ⅲ,ⅣC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅤD.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】B33、某公司擬在中小板首次公開發(fā)行股票并上市，公開發(fā)行前的股本是4億，行業(yè)市盈率是25倍，發(fā)行前控股股東持股比例為75％，準備發(fā)行后降到60％，發(fā)行前一年的凈利潤是2億元。則本次發(fā)行募集資金為（）億元。[2015年9月真題]A.5B.10C.12.5D.8【答案】B34、下列有關收入確認的表述中，不符合準則規(guī)定的是（）A.受托代銷商品收取的手續(xù)費，在收到委托方交付的商品時確認為收入B.商品售價中包含的可區(qū)分售后服務費，在提供服務的期間內確認為收入C.特許權費中包含的提供初始及后續(xù)服務費，在提供服務的期間內確認為收入D.為特定客戶開發(fā)軟件收取的價款，在資產負債表日按開發(fā)的完成程度確認為收入【答案】A35、根據(jù)《地方政府專項債券發(fā)行辦法》，可以發(fā)行專項債券的政府有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B36、下列關于可交換公司債券的說法中，正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、【答案】D37、以下關于要約收購的說法正確的有（）。[2015年11月真題]A.收購要約約定的收購期限不得少于15日，并不得超過60日；但是出現(xiàn)競爭要約的除外B.以終止上市地位為目的的要約收購，必須以現(xiàn)金方式支付收購價款C.收購人作出要約收購提示性公告后，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，自公告之日起6個月內不得再次對同一上市公司進行收購D.在收購要約約定的承諾期限內，收購人不得撤銷其收購要約【答案】D38、以下構成首次公開發(fā)行股票發(fā)行障礙的有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】B39、根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第28號——創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書（2020年修訂）》，以下關于風險因素的說法錯誤的是（）。A.發(fā)行人應遵循重要性原則按順序簡明易懂地披露可能直接或間接對發(fā)行人及本次發(fā)行產生重大不利影響的所有風險因素B.發(fā)行人應披露的內控風險，包括管理經(jīng)驗不足，特殊公司治理結構，依賴單一管理人員或其他核心人員等C.一項風險因素不得描述多個風險。風險因素中可以包含風險對策表述D.發(fā)行人披露風險因素時，應針對風險的實際情況，使用恰當?shù)臉祟}概括描述其風險點，不得使用模糊表述E.發(fā)行人應盡量對風險因素作定量分析，對導致風險的變動性因素作敏感性分析。無法進行定量分析的，應有針對性地作出定性描述【答案】C40、根據(jù)《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制指引》，下列說法正確的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C41、下列影響管理用財務報表中經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的因素的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A42、根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第48號——北京證券交易所上市公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票募集說明書》，上市公司應當披露控股股東、實際控制人的基本情況及上市以來的變化情況，具體包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C43、下列有關認定科創(chuàng)板上市公司控制權歸屬的標準，說法正確的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D44、A上市公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)原則上應不超過該公司前次發(fā)行并募足股份后股本總額的()。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】B45、根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，下列關于要約收購上市公司的說法，正確的是（）。[2016年5月真題]A.收購人進行要約收購的，對同一種類股票的要約價格，不得低于要約收購提示性公告日前6個月內收購人取得該種股票所支付的最高價格B.收購人以在證券交易所上市的債券支付收購價款的，該債券的可上市交易時間應當不少于2個月C.在要約收購期間，被要約收購公司董事、監(jiān)事不得辭職D.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過90日，但是出現(xiàn)競爭要約的除外【答案】A46、2017年12月20日，甲公司與A公司簽署了租賃生產線合同，合同主要條款如下：（1）租賃期為4年，每年年初支付租金100萬元：（2）租賃期開始日為2018年1月1日；（3）2018年1月1日，該生產線的公允價值為500萬元；（4）該生產線為全新設備，預計使用年限為5年；（5）2019年甲公司按生產線生產產品的銷售額的1%向A公司支付分享收入，預計金額為30萬元；（6）甲公司擔保租賃合同到期后，該資產的余值為30萬元。另外，甲公司為了合理使用該生產線，向保險公司擔保5萬元。不考慮其他因素，該合同中甲公司的最低租賃付款額為（）。A.430萬元B.455萬元C.400萬元D.450萬元E.480萬【答案】A47、根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第29號——首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件》，下列屬于首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件的有哪些（）。A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D48、下列情形中，可能會影響留存收益的是（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】A49、甲公司在銷售中通常會給予客戶一定期間的信用期，為了盤活存量資產，提高資金使用效率，甲公司與銀行簽訂了應收賬款無追索權保理總協(xié)議，銀行向甲公司一次性授信10億元人民幣，甲公司可以在需要時隨時向銀行出售應收賬款。歷史上甲公司頻繁向銀行出售應收賬款，且出售金額重大，上述出售滿足金融資產終止確認的規(guī)定，甲公司應將該應收賬款分為（）。A.衍生金融資產B.以攤余成本計量的金融資產C.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產D.以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產【答案】D50、設立股份有限公司，在公司章程中應載明()。A.Ⅰ,ⅢB.Ⅰ,Ⅱ,ⅣC.Ⅱ,ⅣD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ【答案】B多選題（共20題）1、下列不符合保代雙簽規(guī)定的是（）A.最近3年內受到過證監(jiān)會監(jiān)管措施B.最近3年內受到交易所公開譴責C.最近3年內簽了首發(fā)項目，已取得證監(jiān)會核準批文，但6個月內未發(fā)行D.最近3年內簽了再融資項目，發(fā)審會已通過，尚未取得證監(jiān)會核準批文【答案】ABD2、下列屬于流轉稅的有（）A.增值稅B.消費稅C.印花稅D.營業(yè)稅【答案】ABD3、下列關于上市公司股份鎖定期的說法正確的有（）A.控股股東持有的首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行股份，應鎖定36個月B.國外戰(zhàn)略投資者取得的上市公司A股股份，應鎖定36個月C.境內戰(zhàn)略投資者認購上市公司非公開發(fā)行的股份，應鎖定36個月D.戰(zhàn)略投資者網(wǎng)下配售首次公開發(fā)行的股票，應鎖定36個月E.上市公司董事認購本公司公開發(fā)行的股票，無鎖定限制【答案】ABC4、上市公司公告的招股說明書存在虛假陳述，以下責任承擔方式說法正確的是（）A.保薦機構業(yè)務負責人承擔連帶賠償責任。B.控股股東有過錯的，應承擔連帶賠償責任。C.發(fā)行人董監(jiān)高不管有沒有過錯，都應連帶賠償責任D.發(fā)行人應承擔賠償責任E.主承銷商不管有沒有過錯，應承擔連帶責任【答案】BD5、以下租賃中，不考慮其他因素，應將其劃分為融資租賃的有（）A.租賃協(xié)議中已經(jīng)約定，在租賃期屆滿時，資產的所有權轉移給承租人B.承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值C.租賃開始日租賃資產的公允價值為1000萬元，承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值為900萬元D.租賃開始日租賃資產的公允價值為1000萬元，承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值為901萬元E.租賃開始日租賃資產的公允價值為2000萬元，出租人在租賃開始日的最低租賃收款額為1800萬元F.租賃資產特地為承租人設計制造，只有承租人才能使用【答案】ABCD6、根據(jù)公司法的規(guī)定，以下說法正確的有（）A.某有限公司章程規(guī)定董事長由董事會全體董事三分之二以上通過選舉產生B.股份公司董事長由董事會以全體董事三分之二以上通過選舉產生C.股份公司董事會成員中應當有職工代表D.兩個以上國有企業(yè)投資設立的有限公司董事會成員中應當有職工代表E.股份公司監(jiān)事會成員中應當由職工代表F.國有獨資公司和兩個以上國有企業(yè)投資設立螅有限公司和一人有限公司一樣不設股東會【答案】AD7、主板上市公司，以下不可以進行非公開發(fā)行的有（）A.上市公司權益被控股股東嚴重侵害尚未解除；B.對外違規(guī)擔保尚未解除；C.現(xiàn)任監(jiān)事近12月被交易所譴責：D.最近1年被出具保留、否定或無法表示意見審計報告，進行重大資產重組【答案】AB8、以下關于存貨盤點及CPA監(jiān)盤的說法正確的有（）A.同種存貨存放在不同地點，CPA可以在不預先通知的情況下對特定存放地點的存貨實施監(jiān)盤，也可以在同一天對所有存放地點的存貨實施監(jiān)盤B.采取預收貨款方式的存貨，該存貨已經(jīng)發(fā)出，應將該存貨納入盤點范圍C.已經(jīng)完成采購但尚未入庫的存貨應納入盤點范圍D.CPA應當對企業(yè)所有存貨進行監(jiān)盤【答案】AC9、根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》，保薦機構及其保薦代表人履行保薦職責可對發(fā)行人行使以下哪些權利（）A.對發(fā)行人的信息披露文件和提交證監(jiān)會和證券交易所的其他文件進行事后審查B.出席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會C.定期對發(fā)行人進行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料D.不定期對發(fā)行人進行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料【答案】CD10、以下資產中計提的資產減值可以轉回的有（）A.存貨B.商譽C.持有至到期投資D.長期股權投資E.可供出售債務工具【答案】AC11、甲上市公司監(jiān)事李某，2014年5月買了甲公司300萬股票，2014年9月將300萬股全部賣出，獲得收益20萬元，以下說法正確的有（）A.收益20萬元應收歸公司所有，應由董事會收回其所得收益B.公司董事會不按照規(guī)定收回收益的，股東有權要求董事會在30日內執(zhí)行C.股東要求董事會收回收益，董事會在30口內未執(zhí)行的，股東有權要求監(jiān)事會以公司名義向人民法院提起訴訟D.證券法規(guī)定的短線交易限制適用的對象僅包含公司董事和高管，監(jiān)事不在限制范圍，因此董事會無權收回監(jiān)事李某的收益【答案】AB12、規(guī)模較小的一人有限公司可以不設（）A.董事會B.監(jiān)事會C.經(jīng)理D.股東會【答案】ABCD13、某上市公司總股本1億股，控股股東甲持有4000萬股，現(xiàn)進行配股，擬配售股份數(shù)量為本次配售股份前股本總額的30％，下列說法正確的有（）A.控股股東甲至少應認購300萬股，否則將導致本次配股失敗B.除控股股東甲承諾認購的股份外，承銷商可以包銷方式承銷其余股份C.控股股東甲承諾認購500萬，實際認購400萬，其他股東足額認購，最終配售數(shù)量達到73％，則本次配售成功D.本次配股發(fā)行對象為股權登記日收市后登記在冊的全體股東【答案】AD14、關于非公開發(fā)行價格調整，以下說法不正確的有（）A.發(fā)審會后，召開股東大會再次調整價格B.募投變更，可以重新召開股東大會變更募投，但不能變價格