企業(yè)出差費報銷制度1.引言隨著經(jīng)濟全球化的不斷推進，企業(yè)的業(yè)務范圍也越來越廣，各種出差活動與日俱增。對于企業(yè)來說，出差不僅是業(yè)務發(fā)展的需要，也是員工素質(zhì)提升與擴展人際關系的機會。然而，隨著出差活動的增加，企業(yè)也面臨著出差費用管理和報銷難題。為了保證企業(yè)資金的合理使用和員工權益的保障，需要建立起完善的企業(yè)出差費報銷制度。2.適應范圍該出差費報銷制度適用于企業(yè)內(nèi)員工出差費用的報銷管理，適用于所有員工出差活動，包括長期、短期、國內(nèi)、國際出差等。3.報銷標準3.1.交通費用員工出差所產(chǎn)生的交通費用，包括機票、火車票、汽車票、出租車、公交車等，按照以下標準報銷：飛機票：不低于經(jīng)濟艙標準；火車票：按硬臥標準報銷；汽車票：按照正常汽車票價報銷；出租車：按照正常收費標準報銷；公交車：按照正常收費標準報銷。3.2.住宿費用員工在外出差期間所產(chǎn)生的住宿費用，按照以下標準報銷：三星級酒店及以上標準：不超過600元/天；二星級酒店標準：不超過400元/天；具備獨立廁所、24小時熱水、空調(diào)、液晶電視等基本設施的經(jīng)濟型酒店：不超過200元/天。3.3.餐飲費用員工在外出差期間所產(chǎn)生的餐飲費用，按照以下標準報銷：國內(nèi)出差：不超過每人每天200元；國際出差：不超過每人每天300元。3.4.其他費用如會議費用、外聯(lián)費用等其他費用，需經(jīng)過公司主管領導同意才能報銷，報銷標準由公司主管領導審批。4.報銷流程4.1.出差前員工在出差前提出報銷申請，領導審批后，開始出差。4.2.出差中員工在出差中應嚴格按照規(guī)定消費，避免超標。4.3.報銷時限員工在結(jié)束出差后五個工作日內(nèi)，需提交出差報銷單，領導審核通過后，財務部門統(tǒng)一進行報銷。5.報銷審核5.1.審核人員出差人員所在部門主管；財務部門審核人員。5.2.審核要求按照規(guī)定報銷；消費票據(jù)清晰；票據(jù)上需注明明細（如酒店住宿時間、住宿天數(shù)、房間單價、會議費用項目等）；所報銷費用須屬于本企業(yè)出差業(yè)務范疇內(nèi)的費用；發(fā)生費用時間、方式真實可靠。5.3.審核程序出差人員在提交報銷單后，所在部門主管對報銷單進行初審；初審通過后，報銷單進入財務部門進行全額審核；審核通過后，財務部門進行報銷或發(fā)放差旅費。6.異常情況處理出差人員若出現(xiàn)超標情況，應立即向主管領導說明情況并提出合理的解決方案。如出差人員自行決定超標，則該部分費用不予報銷。7.該企業(yè)出差費報銷制度的制定不僅保證了企業(yè)出車費用的合理化、規(guī)范化管