PAGEPAGE1公司庫(kù)存管理制度第一篇：公司庫(kù)存管理制度庫(kù)存商品管理制度為確保公司庫(kù)存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確物資管理責(zé)任，加強(qiáng)物資安全，防止物資損失，特制定如下制度：◆庫(kù)存物資管理范圍：包含存放在倉(cāng)庫(kù)原材料、設(shè)備及輔助材料、因特殊原因無(wú)實(shí)物但物資所有權(quán)屬于公司的藍(lán)字未達(dá)帳物資；已辦理入庫(kù)手續(xù)尚未運(yùn)輸?shù)綀?chǎng)地的物資，項(xiàng)目已尚未提貨的物資、寄放原材料等有實(shí)物但所有權(quán)不屬于公司的紅字未達(dá)帳物資。◆庫(kù)存物資的采購(gòu)1采購(gòu)的原則1.1嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)議價(jià)程序物品采購(gòu)，必須有三家以上供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)，在權(quán)衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評(píng)估，并與供應(yīng)商進(jìn)一步議定最終價(jià)格，臨時(shí)性應(yīng)急購(gòu)買(mǎi)的物品除外。1.2采購(gòu)會(huì)審、合同會(huì)簽制度物品采購(gòu)，必須經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)參與，調(diào)研匯總各方意見(jiàn)，經(jīng)高管審核。1.3一致性原則采購(gòu)人員采購(gòu)的物品或服務(wù)必須與采購(gòu)單所列要求規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量相一致。在市場(chǎng)條件不能滿足采購(gòu)部門(mén)要求或成本過(guò)高的情況下，及時(shí)反饋信息供申請(qǐng)部門(mén)更改采購(gòu)單作參考。1.4.廉潔制度所有采購(gòu)人員必須做到：(1)自覺(jué)維護(hù)企業(yè)利益，努力提高采購(gòu)質(zhì)量，降低采購(gòu)成本。(2)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)法治觀念。(3)廉潔自律，不能向供應(yīng)商伸手。(4)嚴(yán)格按采購(gòu)制度和程序辦事，自覺(jué)接受監(jiān)督。(5)工作認(rèn)真仔細(xì)，不出差錯(cuò)，不因自身工作失誤給公司造成損失。(6)努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，廣泛掌握與采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)的新設(shè)備及市場(chǎng)信息。2采購(gòu)的程序2.1供應(yīng)商的選擇(1)供應(yīng)商必須證照齊全，具有相關(guān)資質(zhì)。(2)對(duì)于經(jīng)常使用的商品或服務(wù)，供應(yīng)部應(yīng)較全面地了解掌握供應(yīng)商的管理狀況、質(zhì)量控制、運(yùn)輸、售后服務(wù)等方面的情況，建立供應(yīng)商檔案，做好記錄，會(huì)同技術(shù)、銷(xiāo)售、生產(chǎn)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商定期進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。(3)在選擇供應(yīng)商時(shí)，必須進(jìn)行詢(xún)議價(jià)程序和綜合評(píng)估。供應(yīng)商為中間商時(shí)，應(yīng)調(diào)查其信譽(yù)、技術(shù)服務(wù)能力、資信和以往的服務(wù)對(duì)象，供應(yīng)商的報(bào)價(jià)不能作為唯一決定的因素。(4)為確保供應(yīng)渠道的暢通，防止意外情況的發(fā)生，應(yīng)有兩家或兩家以上供應(yīng)商作為后備供應(yīng)商或在其間進(jìn)行交互采購(gòu)。2.2采購(gòu)程序(1)固定資產(chǎn)及其他零星物品的采購(gòu)，由各使用部門(mén)申報(bào),經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人及分管副總簽字后統(tǒng)一采購(gòu)。對(duì)于超過(guò)50萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)及其它物品需公開(kāi)招標(biāo)方式選擇合適的供應(yīng)商，最后交采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)。(2)正常生產(chǎn)物資的采購(gòu)，需根據(jù)技術(shù)人員提供的《采購(gòu)計(jì)劃明細(xì)表》采購(gòu)。(3)采購(gòu)詢(xún)價(jià)、綜合評(píng)估、會(huì)簽合同，由采購(gòu)部門(mén)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)及使用部門(mén)共同完成，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。使用部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)物品的適用性，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)預(yù)算控制、價(jià)格調(diào)查、合同付款條款的審核，采購(gòu)部負(fù)責(zé)合同條款的談判，付款申請(qǐng)、索賠、采購(gòu)檔案的建立，市場(chǎng)信息的收集。同時(shí)，與供方和生產(chǎn)廠聯(lián)系貨物接送的時(shí)間、方式、到貨情況、質(zhì)量反饋及確認(rèn)售后服務(wù)事宜。(4)采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生變化時(shí)，需求部門(mén)出具采購(gòu)變更申請(qǐng)，由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交采購(gòu)部執(zhí)行。2.3付款程序(1)采購(gòu)部根據(jù)付款計(jì)劃提出申請(qǐng)，按申請(qǐng)流程交部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，后附付款明細(xì)單，交給財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后辦理付款手續(xù)。無(wú)論匯款還是支票要求復(fù)印存檔。(2)發(fā)票：付款時(shí)必須索要發(fā)票，核對(duì)發(fā)票內(nèi)容是否和合同一致，審核無(wú)誤的發(fā)票交給財(cái)務(wù)部核銷(xiāo)，購(gòu)貨發(fā)票應(yīng)隨同存貨驗(yàn)收單、入庫(kù)單由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、倉(cāng)庫(kù)管理員報(bào)分管副總經(jīng)理審批傳財(cái)務(wù)部記賬?！魩?kù)存物資管理的要求：1、庫(kù)存物資是公司重要的流動(dòng)資產(chǎn)，各部門(mén)各環(huán)節(jié)都必須嚴(yán)格遵守物資進(jìn)銷(xiāo)存的所有業(yè)務(wù)流程和《物資驗(yàn)收入庫(kù)制度》、《盤(pán)點(diǎn)制度》等相關(guān)制度，凡涉及庫(kù)存流轉(zhuǎn)的所有單據(jù)必須按《物資驗(yàn)收入庫(kù)制度》的要求簽名和蓋章。同時(shí)必須確保單據(jù)流（信息流）和物資流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于業(yè)務(wù)部門(mén)工作的順利開(kāi)展。如發(fā)現(xiàn)信息流和物資流不同步，導(dǎo)致盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)、物資短少，與供應(yīng)商帳務(wù)不符，除全額賠償損失外，根據(jù)情況，對(duì)直接經(jīng)辦人和直接上級(jí)追究責(zé)任。2、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有物資（包括暫存物資）建立倉(cāng)庫(kù)卡片帳，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)商品的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)實(shí)物的變化情況。3、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門(mén)、任何人員無(wú)權(quán)私自將公司物資私自借給他單位、項(xiàng)目。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門(mén)、任何人無(wú)權(quán)私自將公司有廢舊物資變賣(mài)處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，追究其直接經(jīng)手人責(zé)任，直接上級(jí)承擔(dān)連帶管理責(zé)任。4、倉(cāng)庫(kù)存放的物資應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)，設(shè)置卡片帳。入庫(kù)時(shí)按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會(huì)同質(zhì)檢部門(mén)驗(yàn)收貨物質(zhì)量，對(duì)不合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級(jí)指令處理，出庫(kù)時(shí)按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放各項(xiàng)目物資。5、倉(cāng)管員必須建立倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)帳，要求對(duì)所有物資入庫(kù)出庫(kù)的品名、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)及時(shí)登記明細(xì)帳，以方便查詢(xún)和核對(duì)。6、倉(cāng)庫(kù)所有的貨物出入庫(kù)必須有單據(jù)支持，倉(cāng)管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)帳，如特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成7、盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)和門(mén)店要認(rèn)真清理各類(lèi)在途單據(jù)，確保單據(jù)流和物流同步，帳帳相符，帳物相符?！魧?duì)帳管理1、帳物核對(duì)：倉(cāng)庫(kù)保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)或進(jìn)銷(xiāo)存帳的帳面數(shù)量相符。同時(shí)倉(cāng)庫(kù)每月與財(cái)務(wù)庫(kù)存帳核對(duì)是否相符。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題落實(shí)責(zé)任人，并提出整改措施。重大問(wèn)題、異常問(wèn)題以書(shū)面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。2、全面盤(pán)點(diǎn)：按公司要求，倉(cāng)庫(kù)要每月（或每季度）進(jìn)行全面商品盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)采用見(jiàn)物盤(pán)物方式，盤(pán)點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤(pán)點(diǎn)制度執(zhí)行?！魧?shí)物負(fù)責(zé)人交接管理凡倉(cāng)庫(kù)或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動(dòng)，人力資源部必須在離職、調(diào)動(dòng)前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門(mén)負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤(pán)，交接雙方必須在盤(pán)點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤(pán)點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對(duì)帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動(dòng)手續(xù)?！粑镔Y差錯(cuò)和損失處理倉(cāng)庫(kù)相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等物資短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉(cāng)庫(kù)直接上級(jí)負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司物資受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究其責(zé)任。◆庫(kù)存物資結(jié)構(gòu)管理凡公司庫(kù)存物資均是公司流動(dòng)資產(chǎn)，占用公司的流動(dòng)資金，庫(kù)存物資的結(jié)構(gòu)合理與否，直接影響到公司資金的周轉(zhuǎn)速度。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，各相關(guān)部門(mén)包含配供部、設(shè)備工程部、企業(yè)管理控制部及相關(guān)部門(mén)必須緊密配合，及時(shí)解決經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的庫(kù)存問(wèn)題。本制度從開(kāi)始執(zhí)行，財(cái)務(wù)部20XX年12月第二篇：采購(gòu)及庫(kù)存管理制度(小型公司)采購(gòu)及庫(kù)存管理制度1、辦公用品一個(gè)月采購(gòu)一次。如庫(kù)存沒(méi)有的辦公用品，使用人在月底之前告知市場(chǎng)內(nèi)勤需采購(gòu)的辦公用品明細(xì)，市場(chǎng)內(nèi)勤匯總后填寫(xiě)《辦公用品請(qǐng)購(gòu)單》，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后購(gòu)買(mǎi)。如遇緊急情況，可自行填寫(xiě)《辦公用品請(qǐng)購(gòu)單》經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后采購(gòu)。2、日常辦公用品實(shí)行登記制，由使用人直接向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)、登記、領(lǐng)取，市場(chǎng)內(nèi)勤做好領(lǐng)取記錄。3、凡需辦事處自行采購(gòu)的產(chǎn)品及材料，采購(gòu)人應(yīng)填寫(xiě)《請(qǐng)購(gòu)單》并給領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可采購(gòu)，采購(gòu)?fù)旰蠡貛?kù)時(shí)需辦理庫(kù)存登記，市場(chǎng)內(nèi)勤清點(diǎn)物品并填寫(xiě)《入庫(kù)單》。4、辦事處工作人員外借任何產(chǎn)品或器材需填寫(xiě)《客戶物品更換（借用）表》，并交主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，借用人在外借日期到期之前應(yīng)及時(shí)催促歸還或轉(zhuǎn)為銷(xiāo)售。5、凡產(chǎn)品、材料及工具的丟失將由當(dāng)事人等價(jià)賠償，嚴(yán)禁私拿產(chǎn)品出庫(kù)。6、倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)租賃合同要求制作《租賃屏發(fā)貨清單及貨物簽收單》，經(jīng)工程人員確認(rèn)后備貨、發(fā)貨，《租賃屏發(fā)貨清單及貨物簽收單》要有發(fā)貨地點(diǎn)、編號(hào)、有效簽名、發(fā)貨內(nèi)容、返回日期等。7、倉(cāng)庫(kù)管理員記錄顯示屏出入倉(cāng)庫(kù)情況。市場(chǎng)內(nèi)勤對(duì)租賃物品的進(jìn)出庫(kù)房進(jìn)行監(jiān)督。8、每月30日前市場(chǎng)內(nèi)勤協(xié)同庫(kù)管人員對(duì)本月庫(kù)存狀況進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并出具相關(guān)報(bào)告，對(duì)產(chǎn)生的偏差應(yīng)及時(shí)告知主管領(lǐng)導(dǎo)。第三篇：庫(kù)存管理制度庫(kù)存管理制度1：配件庫(kù)存管理A：合理庫(kù)存生產(chǎn)所需配件，并建立配件庫(kù)存預(yù)警機(jī)制。B:配件采購(gòu)后及時(shí)清點(diǎn)入明細(xì)賬單庫(kù)。C:外采購(gòu)的配件提貨后，檢查數(shù)量，及配件質(zhì)量，如有問(wèn)題及時(shí)報(bào)生產(chǎn)部經(jīng)理。2：成品庫(kù)管理A:生產(chǎn)出成品及時(shí)登記入明細(xì)賬單庫(kù)。B外采購(gòu)成品及時(shí)清點(diǎn)，檢測(cè)登記入成品庫(kù)。C:成品返修及時(shí)發(fā)回廠家，并說(shuō)明故障原因，做好統(tǒng)計(jì)。D:嚴(yán)禁未統(tǒng)計(jì)入庫(kù)商品，直接發(fā)給客戶。3：庫(kù)存清點(diǎn)1：海外部庫(kù)存一周清點(diǎn)一次（每周六），并及時(shí)核對(duì)，入庫(kù)存明細(xì)。2：冷光牙齒美白產(chǎn)品及配件，每一個(gè)月清點(diǎn)一次。（每月最后一個(gè)周末為清點(diǎn)日）第四篇：庫(kù)存管理制度財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度庫(kù)存商品管理制度為確保公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：◆庫(kù)存商品管理范圍：包含存放在倉(cāng)庫(kù)辦公用品、產(chǎn)成品、門(mén)店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無(wú)實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫(kù)尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的商品?！魩?kù)房保密制度1、庫(kù)房未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，無(wú)關(guān)人員不得擅自進(jìn)出；2、庫(kù)房管理人員必須對(duì)核算軟件加設(shè)密碼；3、庫(kù)存商品的成本價(jià)格、供應(yīng)商信息、貨品銷(xiāo)售等情況必須保密，不得隨意泄露?！魩?kù)存商品管理的要求：1、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有固定資產(chǎn)（如電腦、汽車(chē)、摩托車(chē)等價(jià)值在20XX元人民幣以上實(shí)物視為固定資產(chǎn)）建立倉(cāng)庫(kù)卡片帳，落實(shí)使用情況，責(zé)任人，并且分部門(mén)核算。倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)資產(chǎn)的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)資產(chǎn)的變化情況。2、對(duì)商品采購(gòu)必須由申請(qǐng)人填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，由董事長(zhǎng)審批、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。3、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有商品進(jìn)出必須認(rèn)真登記，入庫(kù)需要按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量填寫(xiě)出入庫(kù)單據(jù)，總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。入庫(kù)時(shí)，如有不合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級(jí)指令處理。入財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度庫(kù)后，要及時(shí)按照同類(lèi)產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)疊放，方便查找。4、相關(guān)部門(mén)領(lǐng)出商品、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫(xiě)領(lǐng)料單，并由經(jīng)辦人、庫(kù)房管理人員簽字。倉(cāng)庫(kù)管理人員必須登記以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)資產(chǎn)的變化情況。5、賣(mài)場(chǎng)銷(xiāo)售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢(shì)較好的商品，并填寫(xiě)申領(lǐng)單，由申領(lǐng)人、財(cái)務(wù)、賣(mài)場(chǎng)主管簽字。申領(lǐng)人要保管好領(lǐng)用商品，如出現(xiàn)損失，由申領(lǐng)人按售價(jià)賠償。6、凡我公司作為促銷(xiāo)送給顧客的贈(zèng)品，一律按贈(zèng)品流程進(jìn)行管理,倉(cāng)庫(kù)和門(mén)店視同商品進(jìn)行保管,承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈(zèng)品。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，贈(zèng)品單獨(dú)編制盤(pán)點(diǎn)表，并在盤(pán)點(diǎn)表上注明“贈(zèng)品”字樣。對(duì)私分、瓜分贈(zèng)品的人員給予開(kāi)除處分。7、倉(cāng)庫(kù)所有的貨物出入庫(kù)必須有單據(jù)支持，倉(cāng)管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)帳，如特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成◆盤(pán)點(diǎn)核查制度1、帳物核對(duì)：倉(cāng)庫(kù)保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)或進(jìn)銷(xiāo)存帳的帳面數(shù)量相符。同時(shí)倉(cāng)庫(kù)每月與財(cái)務(wù)庫(kù)存帳核對(duì)是否相符。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題落實(shí)責(zé)任人，并提出整改措施。重大問(wèn)題、異常問(wèn)題以書(shū)面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。2、賣(mài)場(chǎng)各柜臺(tái)銷(xiāo)售、區(qū)域負(fù)責(zé)人，要求每天進(jìn)行實(shí)物件數(shù)的盤(pán)存，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)人員及監(jiān)盤(pán)人員進(jìn)行簽字；3、賣(mài)場(chǎng)人員盤(pán)點(diǎn)后需和庫(kù)房管理人員進(jìn)行領(lǐng)用核對(duì)，如出現(xiàn)賣(mài)場(chǎng)實(shí)物短財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度缺，由賣(mài)場(chǎng)主管賠付貨品成本的50%，當(dāng)天所有當(dāng)班人員承擔(dān)50%。如盤(pán)盈存貨，由相關(guān)人員負(fù)責(zé)查出問(wèn)題所在。如找不到原因，由領(lǐng)導(dǎo)簽字按照同類(lèi)成本實(shí)際入賬。4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門(mén)、任何人員無(wú)權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門(mén)或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門(mén)、任何人無(wú)權(quán)私自將公司有問(wèn)題商品變賣(mài)處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，對(duì)直接經(jīng)辦人給予開(kāi)除處分，直接上級(jí)承擔(dān)連帶管理責(zé)任。如需處置相關(guān)資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，必須經(jīng)董事長(zhǎng)審批，由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、庫(kù)管簽字后存檔。5、全面盤(pán)點(diǎn)：按公司要求，倉(cāng)庫(kù)要每月進(jìn)行全面商品盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)采用見(jiàn)物盤(pán)物方式，盤(pán)點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤(pán)點(diǎn)制度執(zhí)行。◆庫(kù)房?jī)r(jià)簽及條碼管理1、庫(kù)房管理人員如需調(diào)整商品價(jià)格，填寫(xiě)商品調(diào)價(jià)申請(qǐng)單，要及時(shí)錄入電腦，保持一致性。2、庫(kù)房管理人員要隨時(shí)更新條碼價(jià)格，做到掃碼價(jià)格和現(xiàn)有售價(jià)一致；3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯(cuò)由相關(guān)責(zé)任人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任?！魩?kù)房對(duì)供應(yīng)商貨款統(tǒng)計(jì)、支付1、庫(kù)管人員要每天統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商應(yīng)付賬款、實(shí)付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報(bào)表簽字后交由財(cái)務(wù)審核。2、支付供應(yīng)商貨款時(shí)，應(yīng)有庫(kù)管人員填制付款通知單，并附上相應(yīng)單據(jù)，財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字?！魩?kù)房負(fù)責(zé)人交接管理凡倉(cāng)庫(kù)或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動(dòng)，人力資源部必須在離職、調(diào)動(dòng)前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門(mén)負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤(pán)，交接雙方必須在盤(pán)點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤(pán)點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對(duì)帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動(dòng)手續(xù)?！羯唐凡铄e(cuò)和損失處理1、倉(cāng)庫(kù)相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉(cāng)庫(kù)直接上級(jí)負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任。2、盤(pán)盈存貨按照同類(lèi)存貨的實(shí)際成本作價(jià)入帳◆庫(kù)存商品結(jié)構(gòu)管理凡公司庫(kù)存商品均是公司流動(dòng)資產(chǎn)，占用公司的流動(dòng)資金，庫(kù)存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷(xiāo)率的高低均直接影響到公司存貨及庫(kù)存的周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而影響公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，各相關(guān)部門(mén)包含銷(xiāo)售部及相關(guān)部門(mén)必須緊密配合，及時(shí)解決經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的庫(kù)存問(wèn)題。附則：9.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度9.2本制度施行后，凡既有的類(lèi)似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。本制度從開(kāi)始執(zhí)行財(cái)務(wù)部年月日第五篇：庫(kù)存管理制度財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度庫(kù)存商品管理制度簽發(fā)人：為確保公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：◆庫(kù)存商品管理范圍：包含存放在倉(cāng)庫(kù)原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門(mén)店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無(wú)實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的藍(lán)字未達(dá)帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫(kù)尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的紅字未達(dá)帳商品?！魩?kù)存商品管理的要求：1、庫(kù)存商品是公司重要的流動(dòng)資產(chǎn)，各部門(mén)各環(huán)節(jié)都必須嚴(yán)格遵守商品進(jìn)銷(xiāo)存的所有業(yè)務(wù)流程和《商品驗(yàn)收入庫(kù)和退廠制度》、《盤(pán)點(diǎn)制度》等相關(guān)制度，凡涉及庫(kù)存流轉(zhuǎn)的所有單據(jù)必須按《商品驗(yàn)收入庫(kù)和退廠制度》的要求簽名和蓋章。同時(shí)必須確保單據(jù)流（信息流）和物流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)工作的順利開(kāi)展。如發(fā)現(xiàn)信息流和物流不同步，導(dǎo)致盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)、商品短少，與供應(yīng)商帳務(wù)不符，除全額賠償損失外，根據(jù)情況，對(duì)直接經(jīng)辦人和直接上級(jí)給予相應(yīng)處分。2、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有商品（包括暫存商品）建立倉(cāng)庫(kù)卡片帳，倉(cāng)庫(kù)保管員財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度對(duì)商品的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)實(shí)物的變化情況。3、凡我公司作為促銷(xiāo)送給顧客的贈(zèng)品，一律按贈(zèng)品流程進(jìn)行管理,倉(cāng)庫(kù)和門(mén)店視同商品進(jìn)行保管,承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈(zèng)品。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，贈(zèng)品單獨(dú)編制盤(pán)點(diǎn)表，并在盤(pán)點(diǎn)表上注明“贈(zèng)品”字樣。對(duì)私分、瓜分贈(zèng)品的人員給予開(kāi)除處分。4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門(mén)、任何人員無(wú)權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門(mén)或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門(mén)、任何人無(wú)權(quán)私自將公司有問(wèn)題商品變賣(mài)處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，對(duì)直接經(jīng)辦人給予開(kāi)除處分，直接上級(jí)承擔(dān)連帶管理責(zé)任。5、倉(cāng)庫(kù)存放的商品應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)，設(shè)置卡片帳。入庫(kù)時(shí)按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會(huì)同質(zhì)檢部門(mén)驗(yàn)收貨物質(zhì)量，對(duì)不合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級(jí)指令處理，出庫(kù)時(shí)按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。6、倉(cāng)管員必須建立倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)帳，要求對(duì)所有商品入庫(kù)出庫(kù)的品名、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)及時(shí)登記明細(xì)帳，以方便查詢(xún)和核對(duì)。7、倉(cāng)庫(kù)所有的貨物出入庫(kù)必須有單據(jù)支持，倉(cāng)管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)帳，如特殊原因，無(wú)