會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程培訓(xùn)第四章儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)第四章儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)

一、活期儲(chǔ)蓄存款

二、定活兩便儲(chǔ)蓄存款

三、個(gè)人通知存款

四、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

五、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款

六、定期一本通儲(chǔ)蓄存款

七、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款

八、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款

九、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款

十、教育儲(chǔ)蓄存款十一、通存通兌業(yè)務(wù)

十二、特殊業(yè)務(wù)

儲(chǔ)蓄是指城鄉(xiāng)居民將自己節(jié)余或待用的貨幣資金存入金融機(jī)構(gòu)的一種信用活動(dòng)。儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密”的原則。儲(chǔ)蓄存款從2000年4月1日起實(shí)行個(gè)人存款實(shí)名制。個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實(shí)名。代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，代理人應(yīng)當(dāng)出示被代理人和代理人的身份證件。下列身份證件為實(shí)名證件：

（一）居住在境內(nèi)的中國(guó)公民，為居民身份證或者臨時(shí)居民身份證、戶口簿、護(hù)照；

（二）中國(guó)人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國(guó)人民武裝警察，為武裝警察身份證件；

（三）香港、澳門居民，為港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，為臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

（四）外國(guó)公民，為護(hù)照。前款未作規(guī)定的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，并登錄“聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行核查。本辦法自2007年8月1日起施行。本章節(jié)所涉及大額現(xiàn)金審批業(yè)務(wù)，比照現(xiàn)金業(yè)務(wù)章節(jié)的相關(guān)規(guī)定辦理。本章節(jié)為柜員制具體操作流程，若為柜組制，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)需雙人復(fù)核。本章規(guī)程依據(jù)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定制定。4.1活期儲(chǔ)蓄存款

基本規(guī)定一、活期儲(chǔ)蓄存款是不定期限，隨時(shí)可以存取款的一種儲(chǔ)蓄存款。二、活期儲(chǔ)蓄賬戶的開戶起存金額為1元人民幣。三、活期儲(chǔ)蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。四、活期儲(chǔ)蓄存款計(jì)息方式為按季自動(dòng)結(jié)息?；钇趦?chǔ)蓄存款開戶

(1)一、受理憑證客戶開立活期儲(chǔ)蓄賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)出示代理人的有效身份證件。柜員審核存款憑證上的戶名、金額、有效身份證件等要素填寫是否正確，據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。活期儲(chǔ)蓄存款開戶

(2)二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901。根據(jù)界面提示輸入相關(guān)信息（共二個(gè)界面）。開戶成功后，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生22位賬號(hào)，并提示“讀寫存折”。在打印存折時(shí)提示“是否更改打印存折行數(shù)（Y/N）”，此功能用于存折打印錯(cuò)位等情況時(shí)做出更改本次打印行數(shù)。打印審核：打印存款憑證、存折信息，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)?；钇趦?chǔ)蓄存款

開戶(3)三、會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：活期儲(chǔ)蓄存款XX戶2111付出：重要空白憑證101開戶時(shí)第一個(gè)界面需輸入的信息：支取證件類型：01-身份證02-軍人證03-警官證04-戶口薄05-護(hù)照06-港澳內(nèi)地通行證07-大陸通行證賬戶姓名：15個(gè)漢字長(zhǎng)度支取證件號(hào)碼：15個(gè)漢字長(zhǎng)度代理證件類型：01-身份證02-軍人證03-警官證04-戶口薄05-護(hù)照06-港澳內(nèi)地通行證07-大陸通行證代理姓名：15個(gè)漢字長(zhǎng)度代理證件號(hào)碼：15個(gè)漢字長(zhǎng)度客戶通訊地址：15個(gè)漢字長(zhǎng)度開戶時(shí)第二個(gè)界面需輸入的信息：賬號(hào)：網(wǎng)點(diǎn)號(hào)－幣種－儲(chǔ)種－順序號(hào)－校驗(yàn)位幣種：01―人民幣儲(chǔ)種：201－活期儲(chǔ)蓄交易金額：輸入開戶金額折/單號(hào)碼：當(dāng)前柜員憑證庫(kù)中下一可用折單號(hào)碼支取方式：1—任意2—憑密3—印鑒4—證件密碼：當(dāng)客戶選擇憑密支取方式時(shí)，通過(guò)密碼鍵盤輸入兩遍6位數(shù)密碼，兩遍密碼輸入必須一致起息日期：系統(tǒng)默認(rèn)代辦員號(hào)：可為空備注：可為空賬戶性質(zhì)：選擇“（1）--活期儲(chǔ)蓄存款賬戶”活期儲(chǔ)蓄存款

現(xiàn)金存入活期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入分為：

（一）現(xiàn)金有折存款

（二）現(xiàn)金無(wú)折存款活期儲(chǔ)蓄存款

現(xiàn)金有折存款（1）（一）受理憑證客戶憑存折填寫存款憑證。柜員審核存款憑證上的戶名、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折存款,交易碼1701。根據(jù)界面提示輸入相關(guān)信息。上述要素輸入后提交確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)提示由刷卡器讀寫存折，將相關(guān)信息寫入存折磁條中。打印審核：根據(jù)系統(tǒng)提示打印存款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證傳遞：存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：活期儲(chǔ)蓄存款XX戶2111活期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金有折存款（2）

現(xiàn)金有折存款界面輸入說(shuō)明：系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”Y為手工輸入賬號(hào)，當(dāng)存折磁條信息失效，重寫磁條后仍無(wú)法讀取存折信息時(shí)，選擇此功能；N為刷卡器自動(dòng)讀信息。（1）手工輸入時(shí)手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。金額：輸入存款金額；存折余額：存折上當(dāng)前余額；折單號(hào)碼：輸入存折上的重空號(hào)碼。（2）刷卡器自動(dòng)讀取時(shí)刷卡器讀出信息后，系統(tǒng)顯示存款人22位賬號(hào)、姓名、存折余額和折單號(hào)碼。金額：輸入存款金額；（一）受理憑證客戶填寫存款憑證，并提供辦理人有效身份證件，且將有效身份證件號(hào)碼填寫在憑證上。柜員審核存款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。活期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金無(wú)折存款（1）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金無(wú)折存款，交易碼1700根據(jù)界面輸入相關(guān)信息。存款賬號(hào)：手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名，柜員須與客戶填寫憑證進(jìn)行核對(duì)。金額：輸入存款金額。確認(rèn)提交,打印存款憑證和客戶回單，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證與客戶回單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章與名章，將客戶回單和有效身份證件交辦理人收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：活期儲(chǔ)蓄存款XX戶2111活期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金無(wú)折存款（2）活期儲(chǔ)蓄存款

現(xiàn)金支取一、受理憑證客戶憑存折填寫取款憑證。柜員審核取款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確。二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601根據(jù)界面提示輸入相關(guān)信息。上述要素輸入后提交確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)提示由刷卡器讀寫存折，將相關(guān)信息寫入存折磁條中。打印審核：打印取款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容，按取款憑證配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；將現(xiàn)金和存折交客戶收?qǐng)?zhí)。三、會(huì)計(jì)分錄借：活期儲(chǔ)蓄存款XX戶2111貸：現(xiàn)金1011系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”Y為手工輸入賬號(hào)，N為刷卡器自動(dòng)讀取信息。1、手工輸入時(shí)手工輸入22位賬號(hào)；金額：金額前輸入負(fù)號(hào)；存折余額：存折上當(dāng)前余額；折單號(hào)碼：輸入存折上的重空號(hào)碼。支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。現(xiàn)金有折支取界面輸入說(shuō)明（1）2、刷卡器自動(dòng)讀取時(shí)刷卡器讀出信息后，系統(tǒng)顯示存款人22位賬號(hào)、姓名、存折余額和折單號(hào)碼。金額：金額前輸入負(fù)號(hào)支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)?，F(xiàn)金有折支取界面輸入說(shuō)明（2）活期儲(chǔ)蓄存款

銷戶（1）一、受理憑證客戶憑存折填寫取款憑證。柜員審核存單的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全?；钇趦?chǔ)蓄存款

銷戶（2）二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801根據(jù)界面提示輸入相關(guān)信息。上述要素輸入后提交確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)提示由刷卡器讀寫存折，將相關(guān)信息寫入存折磁條中。

打印審核：打印取款憑證、銷戶存折和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按取款憑證和利息清單配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；在存折磁條中間打孔銷磁，存折作為取款憑證的附件；利息清單回單和現(xiàn)金交客戶收?qǐng)?zhí)。三、會(huì)計(jì)分錄（一）借：活期儲(chǔ)蓄存款XX戶2111借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011（二）借：利息支出5211貸：應(yīng)繳代扣利息稅2653活期儲(chǔ)蓄存款

銷戶（3）系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”Y為手工輸入賬號(hào)，N為刷卡器自動(dòng)讀取信息。1、手工輸入時(shí)手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。存折余額：存折當(dāng)前余額折單號(hào)碼：輸入存折上的重空號(hào)碼。支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。銷戶界面輸入說(shuō)明（1）2、刷卡器自動(dòng)讀取時(shí)刷卡器讀出信息后，系統(tǒng)顯示存款人22位賬號(hào)、姓名、存折余額和折單號(hào)碼。支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。銷戶界面輸入說(shuō)明（2）4.2定活兩便儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定(1)一、定活兩便儲(chǔ)蓄是以存單為取款憑證，存款時(shí)不約定存期，隨時(shí)可以提取，利率隨存期長(zhǎng)短而變動(dòng)的一種介于活期和定期之間的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)品種。二、定活兩便儲(chǔ)蓄賬戶的開戶起存金額為50元人民幣。三、定活兩便儲(chǔ)蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。4.2定活兩便儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定(2)四、計(jì)息：（一）定活兩便儲(chǔ)蓄存款存期不滿3個(gè)月的，按支取日掛牌的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；（二）存期3個(gè)月（含）以上不滿半年的，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取3個(gè)月定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息；（三）存期半年（含）以上不滿1年的，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取半年期定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息；（四）存期在1年（含）以上，無(wú)論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取日掛牌公告的整存整取1年期定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。定活兩便儲(chǔ)蓄存款

開戶（1）一、受理憑證客戶開立定活兩便儲(chǔ)蓄賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件。柜員審核存款憑證上的戶名、金額、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。定活兩便儲(chǔ)蓄存款

開戶（2）二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901根據(jù)界面提示輸入相關(guān)信息（共二個(gè)界面）。輸入完畢，提交確認(rèn)。打印審核：打印存款憑證、儲(chǔ)蓄存單，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：定活兩便存單上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”和名章，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將儲(chǔ)蓄存單和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。定活兩便儲(chǔ)蓄存款

開戶（3）三、會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：定活兩便儲(chǔ)蓄存款XX戶2111付出：重要空白憑證101開戶時(shí)第一個(gè)界面需輸入的信息：支取證件類型：01-身份證02-軍人證03-警官證04-戶口薄05-護(hù)照06-港澳內(nèi)地通行證07-大陸通行證賬戶姓名：15個(gè)漢字長(zhǎng)度支取證件號(hào)碼：15個(gè)漢字長(zhǎng)度代理證件類型：01-身份證02-軍人證03-警官證04-戶口薄05-護(hù)照06-港澳內(nèi)地通行證07-大陸通行證代理姓名：15個(gè)漢字長(zhǎng)度代理證件號(hào)碼：15個(gè)漢字長(zhǎng)度客戶通訊地址：15個(gè)漢字長(zhǎng)度開戶時(shí)第二個(gè)界面需輸入的信息：賬號(hào)：網(wǎng)點(diǎn)號(hào)－幣種－儲(chǔ)種－順序號(hào)－校驗(yàn)位幣種：01―人民幣儲(chǔ)種：204－定活兩便交易金額：輸入開戶金額折/單號(hào)碼：當(dāng)前柜員憑證庫(kù)中下一可用折單號(hào)碼支取方式：1—任意2—憑密3—印鑒4—證件密碼：當(dāng)客戶選擇憑密支取方式時(shí)，通過(guò)密碼鍵盤輸入兩遍6位數(shù)密碼，兩遍密碼輸入必須一致起息日期：系統(tǒng)默認(rèn)代辦員號(hào)：可為空備注；可為空定活兩便儲(chǔ)蓄存款

銷戶（1）一、受理憑證取款人憑定活兩便存單辦理銷戶。柜員審核存單的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。定活兩便儲(chǔ)蓄存款

銷戶（2）二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801根據(jù)界面提示輸入相關(guān)信息。上述要素輸入后提交確認(rèn)。打印審核：打印定活兩便存單和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按銷戶存單和利息清單配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：銷戶存單和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；利息清單回單和現(xiàn)金交客戶收?qǐng)?zhí)。定活兩便儲(chǔ)蓄存款銷戶（3）三、會(huì)計(jì)分錄（一）借：定活兩便儲(chǔ)蓄存款XX戶2111借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011（二）借：利息支出5211貸：應(yīng)繳代扣利息稅2653銷戶界面輸入說(shuō)明：系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。存單余額：存單當(dāng)前存款余額；存單號(hào)碼：銷戶存單號(hào)碼。支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。4.3個(gè)人通知存款基本規(guī)定（1）個(gè)人通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，但須確定存款種類，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定取款日期和金額方能支取的存款。個(gè)人通知存款人民幣起存金額為5萬(wàn)元，存款人需一次存入，可以一次或分次支取，如部分支取后留存部分低于起存金額的予以清戶。個(gè)人通知存款憑證使用“儲(chǔ)蓄存單”，存單上注明“通知存款”字樣及約定的存款品種。4.3個(gè)人通知存款基本規(guī)定（2）個(gè)人通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短，劃分為1天個(gè)人通知存款和7天個(gè)人通知存款兩個(gè)品種。個(gè)人通知存款只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不能辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。個(gè)人通知存款支取前存款人需按約定將取款時(shí)間提前通知銀行，按照規(guī)定的期限將“通知存款支取通知書”提前送達(dá)開戶行（社），按約定日期支取存款；開戶行（社）應(yīng)按照約定支取時(shí)間，保證支付。個(gè)人通知存款不辦理通存通兌業(yè)務(wù)。4.3個(gè)人通知存款基本規(guī)定（3）計(jì)息（一）個(gè)人通知存款支取時(shí)，按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。（二）個(gè)人通知存款如已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息。4.3個(gè)人通知存款基本規(guī)定（4）計(jì)息（三）通知存款如遇以下情況，按活期存款利率計(jì)息：1、實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)息；2、未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；3、已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；4、支取金額不足或超過(guò)約定金額的，不足或超過(guò)部分按活期存款利率計(jì)息；5、支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計(jì)息。個(gè)人通知存款開戶（1）一、受理憑證客戶開立個(gè)人通知存款賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，如代理人辦理還需出示代理人有效身份證件。審核存款憑證上的戶名、金額、存期、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。個(gè)人通知存款開戶（2）二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照定活兩便儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理儲(chǔ)種輸入“207”－通知存款；存期根據(jù)實(shí)際存款需求輸入1或7（即一天或七天通知存款）。打印審核：打印存款憑證和儲(chǔ)蓄存單，并核對(duì)打印內(nèi)容，對(duì)戶名、金額等內(nèi)容要進(jìn)行審核。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存單上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”和名章，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存單和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人通知存款開戶（3）三、會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：個(gè)人通知存款XX戶2111付出：重要空白憑證101個(gè)人通知存款取款通知（1）客戶提交取款通知：客戶在支取前應(yīng)提交一式三聯(lián)“通知存款支取通知書”。柜員進(jìn)入SAV→0002→1→4→6“通知存款管理”的菜單里對(duì)通知取款的賬戶進(jìn)行登記。第一界面輸入信息：通知賬號(hào)：通知存款的22位賬號(hào)。通知時(shí)間：前來(lái)辦理通知取款的日期。個(gè)人通知存款取款通知（2）第二界面輸入信息：新增：客戶來(lái)通知1天或7天后來(lái)取款，柜員首先進(jìn)行增加此信息。通知賬號(hào)類型：選擇“1”—儲(chǔ)蓄賬號(hào)：輸入22位賬號(hào)，系統(tǒng)自動(dòng)顯示戶名和賬面金額。通知金額：客戶通知取款的金額。通知類型：系統(tǒng)默認(rèn)。交易狀態(tài)：系統(tǒng)默認(rèn)。交易類型：0--取款1--銷戶。通知日期：系統(tǒng)默認(rèn)日期個(gè)人通知存款取款通知（3）受理簽章：柜員在審核、受理客戶提交的取款通知后，在“通知存款支取通知書”上加蓋業(yè)務(wù)用章及名章，回單聯(lián)退還存款人，其余兩聯(lián)專夾保管。個(gè)人通知存款

部分支取（1）一、受理憑證客戶按通知期限持個(gè)人通知存款單、一聯(lián)“通知存款支取通知書”(回單聯(lián))和本人有效身份證件支取存款，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在個(gè)人通知存款單背面，按剩余金額填寫存款憑證。柜員憑專夾保管的兩聯(lián)“通知存款支取通知書”同取款人提交的“通知存款支取通知書”(回單聯(lián))進(jìn)行審核，并審核存單的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。個(gè)人通知存款

部分支取（2）二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。金額：部分支取的金額前輸入負(fù)號(hào)；存折余額：存單當(dāng)前存款余額；存單號(hào)碼：銷戶存單號(hào)碼。新折單號(hào)：當(dāng)前柜員憑證庫(kù)中下一可用折單號(hào)碼。支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。個(gè)人通知存款

部分支?。?）上述要素輸入后提交確認(rèn)。打印審核：打印舊存單、利息清單、存款憑證和新個(gè)人通知存款存單，并核對(duì)打印內(nèi)容，利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按客戶部分支取的本金和利息金額配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：重新開具的存單加蓋“儲(chǔ)蓄專用章”和名章，利息清單回單加蓋業(yè)務(wù)用章和名章，“通知存款支取通知書”(回單聯(lián))加蓋已辦理銷戶戳記、同現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)；已部分支取的個(gè)人通知存款存單、利息清單和存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，一聯(lián)“通知存款支取通知書”做為已部分支取存單的附件；一聯(lián)“通知存款支取通知書”專夾保管，待通知存款銷戶時(shí)，全部附在銷戶憑證后作附件。個(gè)人通知存款

部分支?。?）三、會(huì)計(jì)分錄部分支取本金及利息借：個(gè)人通知存款XX戶2111借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011剩余部分本金借：現(xiàn)金1011貸：個(gè)人通知存款2111付出：重要空白憑證101代扣利息稅借：利息支出5211貸：應(yīng)繳代扣利息稅2653個(gè)人通知存款

銷戶（1）一、受理存單（一）取款人按通知期限憑個(gè)人通知存款單、一聯(lián)“通知存款支取通知書”(回單聯(lián))和本人有效身份證件辦理銷戶。（二）柜員憑專夾保管的兩聯(lián)“通知存款支取通知書”同取款人提交的“通知存款支取通知書”(回單聯(lián))進(jìn)行審核，并審核存單的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。個(gè)人通知存款

銷戶（2）二、業(yè)務(wù)操作流程（一）現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801具體界面操作比照定活兩便儲(chǔ)蓄存款銷戶操作辦理（二）打印審核：打印個(gè)人通知存款存單和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按利息清單上已打印的銷戶本金及利息配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。（三）蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：銷戶存單和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，兩聯(lián)“通知存款支取通知書”作為銷戶憑證的附件?！巴ㄖ婵钪⊥ㄖ獣?回單聯(lián))加蓋已辦理銷戶戳記、同利息清單回單和現(xiàn)金交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人通知存款

銷戶（3）三、會(huì)計(jì)分錄借：個(gè)人通知存款XX戶2111借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011借：利息支出5211貸：應(yīng)繳代扣利息稅26534.4個(gè)人銀行結(jié)算賬戶基本規(guī)定個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的開戶起存金額為1元人民幣。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶可以辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬等結(jié)算業(yè)務(wù)。計(jì)息：個(gè)人銀行結(jié)算賬戶計(jì)息方式為按季自動(dòng)結(jié)息。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

開戶（1）一、受理憑證客戶開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶須憑本人有效身份證件辦理，留存有效身份證件復(fù)印件，填寫申請(qǐng)書、協(xié)議書和存款憑證。審核存款憑證上的戶名、金額、有效身份證件填寫是否正確，據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

開戶（2）二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款開戶操作辦理儲(chǔ)種輸入“201”－活期存款；賬戶性質(zhì)輸入“2”－個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。上述要素輸入后提交確認(rèn)。打印審核：打印存款憑證、存折信息，對(duì)戶名、金額等內(nèi)容進(jìn)行審核。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：在《開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》上加蓋“業(yè)務(wù)公章”和名章，《開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶協(xié)議書》上加蓋“業(yè)務(wù)公章”并甲乙雙方簽字，存折上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”和名章，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；將一聯(lián)《開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》、《立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶協(xié)議書》、存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

開戶（3）三、會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111付出：重要空白憑證101個(gè)人銀行結(jié)算帳戶存入：現(xiàn)金有折存款

現(xiàn)金無(wú)折存款

轉(zhuǎn)賬有折存款

轉(zhuǎn)賬無(wú)折存款個(gè)人銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金有折存款（1）

（一）受理憑證客戶憑存折填寫存款憑證。審核存款憑證上的戶名、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金有折存款（2）

（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折存款,交易碼1701具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折存款”操作辦理。打印審核：根據(jù)系統(tǒng)提示打印存款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容，對(duì)戶名、金額等內(nèi)容進(jìn)行審核。蓋章確認(rèn)與憑證傳遞：存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111個(gè)人銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金無(wú)折存款（1）（一）受理憑證客戶填寫存款憑證，提供辦理人有效身份證件，并將有效身份證件號(hào)碼填寫在憑證上。審核存款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金無(wú)折存款（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金無(wú)折存款，交易碼1700具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金無(wú)折存款”操作辦理打印審核：打印存款憑證和客戶回單，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證與客戶回單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章與名章，將客戶回單和有效身份證件交給辦理人收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折存款（1）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折存款主要辦理進(jìn)賬單等轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。（一）受理憑證客戶憑入賬票據(jù)（如：轉(zhuǎn)賬支票）填寫一式三聯(lián)入賬憑證（如：進(jìn)賬單）。柜員審核進(jìn)賬單上的要素戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，第一聯(lián)進(jìn)賬單加蓋“票據(jù)交換收妥抵用章”交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折存款（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程轉(zhuǎn)賬有折存款，交易碼1711系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”Y為手工輸入賬號(hào)，N為刷卡器自動(dòng)讀信息。（1）手工輸入手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。金額：輸入存款金額存折余額：存折上當(dāng)前余額折單號(hào)碼：輸入存折上的重空號(hào)碼轉(zhuǎn)賬賬號(hào)：輸入對(duì)方賬號(hào)（2）刷卡器自動(dòng)讀取刷卡器讀出信息后，系統(tǒng)顯示存款人22位賬號(hào)、姓名、存折余額和折單號(hào)碼。金額：輸入存款金額轉(zhuǎn)賬賬號(hào)：輸入對(duì)方賬號(hào)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折存款（3）上述要素輸入后提交確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)提示由刷卡器讀寫存折，將相關(guān)信息寫入存折磁條中。打印審核：存款成功后，打印存款憑證和存折，核對(duì)打印內(nèi)容，對(duì)戶名、金額等內(nèi)容進(jìn)行審核。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證加蓋柜員業(yè)務(wù)用章和名章，進(jìn)賬單第二聯(lián)作存款憑證的附件，進(jìn)賬單第三聯(lián)加蓋柜員業(yè)務(wù)用章和名章作為客戶入賬回單，同存折一并交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：相關(guān)科目貸：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折存款（1）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折存款主要辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，包括進(jìn)賬單、匯入?yún)R款和貸款科目轉(zhuǎn)入等。（一）受理憑證客戶憑入賬票據(jù)（如：轉(zhuǎn)賬支票）填寫一式三聯(lián)入賬憑證（如：進(jìn)賬單）。柜員審核進(jìn)賬單上的要素戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，第一聯(lián)進(jìn)賬單蓋“票據(jù)交換收妥抵用章”交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折存款（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程轉(zhuǎn)賬無(wú)折存款，交易碼1710手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。金額：輸入存款金額轉(zhuǎn)賬賬號(hào)：輸入對(duì)方賬號(hào)上述要素輸入后提交確認(rèn)打印審核：存款成功后，打印存款憑證，核對(duì)打印內(nèi)容蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證加蓋柜員業(yè)務(wù)用章和名章，進(jìn)賬單第二聯(lián)作存款憑證的附件，進(jìn)賬單第三聯(lián)加蓋柜員業(yè)務(wù)用章和名章作為客戶入賬回單交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折存款（3）（三）會(huì)計(jì)分錄借：相關(guān)科目貸：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111支取:現(xiàn)金有折取款

轉(zhuǎn)賬有折支取

轉(zhuǎn)賬無(wú)折支取個(gè)人銀行結(jié)算賬戶個(gè)人銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金有折取款（1）（一）受理憑證客戶憑存折，填寫取款憑證。柜員審核取款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確。（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折取款”操作辦理打印審核：打印存款憑證和存折，核對(duì)打印內(nèi)容，按取款憑證配款，據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將取款現(xiàn)金和存折交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金有折取款（2）

（三）會(huì)計(jì)分錄借：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111貸：現(xiàn)金1011個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折支取（1）（一）受理憑證客戶憑存折，填寫取款憑證（電匯憑證）。柜員審核取款憑證上的各項(xiàng)要素是否正確。（二）業(yè)務(wù)操作流程轉(zhuǎn)賬有折取款，交易碼1611系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”Y為手工輸入賬號(hào)，N為刷卡器自動(dòng)讀取信息。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折支?。?）手工輸入時(shí)手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。金額：金額前輸入負(fù)號(hào)存折余額：存折上當(dāng)前余額折單號(hào)碼：輸入存折上的重空號(hào)碼轉(zhuǎn)賬賬號(hào)：輸入相應(yīng)科目22位賬號(hào)支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折支?。?）刷卡器自動(dòng)讀取時(shí)刷卡器讀出信息后，系統(tǒng)顯示存款人22位賬號(hào)、姓名、存折余額和折單號(hào)碼。金額：金額前輸入負(fù)號(hào)轉(zhuǎn)賬賬號(hào)：輸入相應(yīng)科目22位賬號(hào)。支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如為代理人支取還需提供代理人的有效身份證件，并在取款憑證上據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬有折支?。?）上述要素輸入后提交確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)提示由刷卡器讀寫存折，將相關(guān)信息寫入存折磁條中。打印審核：打印取款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證上加蓋柜員業(yè)務(wù)用章和名章，一聯(lián)電匯憑證作取款憑證附件，一聯(lián)電匯憑證作為發(fā)報(bào)依據(jù)；一聯(lián)電匯憑證加蓋柜員業(yè)務(wù)用章和名章與存折一同交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111貸：相關(guān)科目個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折支?。?）（一）票據(jù)的領(lǐng)用與審核個(gè)人銀行結(jié)算賬戶購(gòu)買轉(zhuǎn)賬支票，柜員必須在相關(guān)重空登記簿上做領(lǐng)用登記，客戶簽字。柜員在SAV→0001→12“支票管理”→1“發(fā)出支票簿”發(fā)出支票。填寫支票：客戶填寫支票內(nèi)容審核支票：柜員審核票據(jù)的各項(xiàng)要素是否齊全。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折支?。?）（二）業(yè)務(wù)操作流程如通過(guò)手工清算，見(jiàn)票后：轉(zhuǎn)賬無(wú)折取款，交易碼1610手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名。金額：金額前輸入負(fù)號(hào)；票據(jù)號(hào)碼：根據(jù)轉(zhuǎn)賬支票號(hào)輸入支票號(hào)碼。轉(zhuǎn)賬賬號(hào)：輸入對(duì)方科目22位賬號(hào)。上述要素輸入后提交確認(rèn)。打印審核：打印取款憑證，根據(jù)轉(zhuǎn)賬支票核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證上加蓋業(yè)務(wù)用章和名章，轉(zhuǎn)賬支票作取款憑證的附件。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬無(wú)折支?。?）（三）會(huì)計(jì)分錄借：個(gè)人銀行結(jié)算XX戶2111貸：相關(guān)科目個(gè)人銀行結(jié)算賬戶銷戶（1）

一、受理憑證客戶填寫一式三聯(lián)《個(gè)人銀行結(jié)算賬戶銷戶申請(qǐng)書》，如已簽發(fā)支票，必須交回剩余支票（具體手續(xù)比照賬戶管理章節(jié)有關(guān)規(guī)定辦理）?？蛻魬{存折，填寫取款憑證。柜員審核取款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶銷戶（2）

二、業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理打印審核：打印取款憑證、存折和利息清單，核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，柜員按取款憑證和利息清單配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。在“SAV→0001→12→3更改支票狀態(tài)”菜單，將客戶交回剩余支票的狀態(tài)由“正?！备臑椤颁N號(hào)”。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：在取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，銷戶申請(qǐng)書加蓋柜員“業(yè)務(wù)公章”和名章，在存折磁條中間打孔銷磁作為當(dāng)日取款憑證的附件，剩余支票截右上角作廢或加蓋“作廢”戳記作當(dāng)日會(huì)計(jì)傳票的作廢憑證處理；利息清單回單、現(xiàn)金和一聯(lián)銷戶申請(qǐng)書交客戶收?qǐng)?zhí)。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶銷戶（3）三、會(huì)計(jì)分錄借：個(gè)人銀行結(jié)算賬戶2111借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011借：利息支出5211貸：應(yīng)繳代扣利息稅26534.5.整存整取定期儲(chǔ)蓄基本規(guī)定（1）一、整存整取定期儲(chǔ)蓄是指存款人在存款時(shí)約定存期一次整筆存入，到期后一次支取本金和利息的一種定期存款。二、整存整取定期儲(chǔ)蓄賬戶的開戶起存金額為50元人民幣。三、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款存期分為：3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年、5年6個(gè)檔次。四、整存整取定期儲(chǔ)蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。4.5.整存整取定期儲(chǔ)蓄

基本規(guī)定（2）五、整存整取定期儲(chǔ)蓄可由客戶約定轉(zhuǎn)存，到期后按約定的轉(zhuǎn)存期無(wú)限次自動(dòng)轉(zhuǎn)存；若客戶未約定轉(zhuǎn)存期的，在存款期按原定利率計(jì)息，逾期按支取日掛牌活期利率計(jì)息。六、客戶如急需全部或部分提前支取存款，必須憑存單的存款人的有效身份證件辦理。若委托他人代理，則由代理人攜本人及存款人有效身份證件辦理。七、客戶辦理預(yù)約轉(zhuǎn)存的，除原存期到期日和轉(zhuǎn)存期到期日外，均為提前支取，應(yīng)按提前支取手續(xù)辦理。在原存期及轉(zhuǎn)存期內(nèi)只可部分提前支取1次，但剩余部分金額不能小于整存整取定期儲(chǔ)蓄最低起存額，在存款原存期到期日和轉(zhuǎn)存期到期日，不辦理部分提前支取。4.5.整存整取定期儲(chǔ)蓄基本規(guī)定（3）八、計(jì)息（一）、整存整取定期儲(chǔ)蓄到期支取，期間不論利率是否調(diào)整，均按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。（二）、預(yù)約轉(zhuǎn)存的整存整取定期儲(chǔ)蓄的利率為轉(zhuǎn)存當(dāng)日掛牌公告的相應(yīng)定期儲(chǔ)蓄存款利率。整存整取定期儲(chǔ)蓄開戶（1）（一）受理憑證客戶開立整存整取定期儲(chǔ)蓄賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)出示代理人的有效身份證件。柜員審核存款憑證上的戶名、金額、有效身份證件等要素填寫是否正確，據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。整存整取定期儲(chǔ)蓄開戶（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照定活兩便儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理。儲(chǔ)種：輸入211－整存整取存期：選擇63—3個(gè)月66—6個(gè)月81—1年82—2年83—3年85—5年續(xù)存標(biāo)識(shí)：選擇0—不自動(dòng)續(xù)存1—無(wú)限期續(xù)存打印審核：打印存款憑證、儲(chǔ)蓄存單，并核對(duì)打印內(nèi)容蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存單上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”和名章，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存單和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。整存整取定期儲(chǔ)蓄開戶（3）（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：整存整取定期儲(chǔ)蓄XX戶2151付出：重要空白憑證101整存整取定期儲(chǔ)蓄

部分提前支取

全額銷戶整存整取定期儲(chǔ)蓄部分提前支?。?）（一）受理憑證取款人憑整存整取定期存單和本人有效身份證件支取存款，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在整存整取定期存單背面，按剩余金額填寫存款憑證。柜員審核存單的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。整存整取定期儲(chǔ)蓄部分提前支?。?）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601系統(tǒng)提示“手工輸入（Y/N）”手工輸入22位賬號(hào)，界面顯示存款人的姓名;金額：部分支取的金額前輸入負(fù)號(hào)；存折余額：存單當(dāng)前存款余額；折單號(hào)碼：銷戶存單號(hào)碼；新折單號(hào)：當(dāng)前柜員憑證庫(kù)中下一可用折單號(hào)碼；支取方式：憑密碼支取，由客戶通過(guò)密碼鍵盤輸入；憑證件支取，客戶必須提供本人有效身份證件，如取款人為代理人的還需提供代理人的有效身份證件，并在存單背面據(jù)實(shí)填寫相關(guān)證件內(nèi)容，柜員輸入證件號(hào)碼后系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)。上述要素輸入后提交確認(rèn)。打印審核：打印銷戶存單、利息清單、存款憑證和重新開具的定期存單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按客戶部分支取的本金和利息金額配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：銷戶存單、利息清單和存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；新存單加蓋“儲(chǔ)蓄專用章”和名章；新存單、利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。整存整取定期儲(chǔ)蓄部分提前支?。?）（三）會(huì)計(jì)分錄銷戶本金及利息借：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：現(xiàn)金1011剩余部分本金借：現(xiàn)金1011貸：整存整取定期儲(chǔ)蓄存款2151付出：重要空白憑證101代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅科目2653整存整取定期儲(chǔ)蓄部分提前支?。?）（一）受理憑證取款人憑整存整取定期存單辦理到期支取、提前支取，辦理提前支取時(shí)須提供客戶的有效身份證件，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在整存整取定期存單背面。柜員審核存單的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。整存整取定期儲(chǔ)蓄全額銷戶（1）（二）業(yè)務(wù)操作流程使用“1801”交易碼辦理“現(xiàn)金有折銷戶”。具體界面操作比照定活兩便儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理打印審核：打印整存整取定期存單和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按利息清單上的銷戶本金及利息配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：銷戶存單和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。整存整取定期儲(chǔ)蓄全額銷戶（2）（三）會(huì)計(jì)分錄到期及提前支取情況下借：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611貸：現(xiàn)金1011逾期情況下借：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611借：利息支出5211（存期1年及1年以上逾期部分）[借：利息支出5211（存期1年以下全部稅后利息）]貸：現(xiàn)金1011代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅2653整存整取定期儲(chǔ)蓄全額銷戶（3）4.6定期一本通儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定（1）一、定期一本通儲(chǔ)蓄存款是一種綜合性的定期整存整取儲(chǔ)蓄賬戶。存款人在一個(gè)賬戶中，可以存入多筆整存整取定期儲(chǔ)蓄存款。二、定期一本通儲(chǔ)蓄存款存期分3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年和5年6個(gè)檔次。三、定期一本通儲(chǔ)蓄存款50元起存。四、定期一本通儲(chǔ)蓄存款只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。4.6定期一本通儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定（2）五、客戶如急需全部或部分提前支取存款，必須憑定期一本通存折和存款人的有效身份證件辦理。若委托他人代理，則由委托人攜本人及存款人有效身份證件辦理?？蛻艮k理預(yù)約轉(zhuǎn)存的，除原存期到期日和轉(zhuǎn)存存期到期日外，均為提前支取，應(yīng)按提前支取手續(xù)辦理。六、計(jì)息：定期一本通儲(chǔ)蓄存款到期支取，期間不論利率是否調(diào)整，均按存入該筆存款當(dāng)日掛牌公告的相應(yīng)定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。逾期支取時(shí)，其超過(guò)原定存期的，均按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)付利息。定期一本通儲(chǔ)蓄存款開戶（1）（一）受理憑證客戶開立定期一本通儲(chǔ)蓄存款賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件。審核存款憑證上的戶名、金額、存期、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，核對(duì)現(xiàn)金與客戶填寫金額是否一致并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。定期一本通儲(chǔ)蓄存款開戶（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理幣種輸入“00”賬號(hào)處儲(chǔ)種輸入“888”－定期一本通儲(chǔ)種輸入開戶時(shí)第一筆存款的儲(chǔ)種，“211”為整存整取定期儲(chǔ)蓄存款；幣種輸入開戶時(shí)第一筆存款的貨幣代碼，“01”為人民幣；序號(hào)不用輸入，交易成功后系統(tǒng)自動(dòng)生成筆序號(hào)；存期：選擇第一筆存款存期63—3個(gè)月66—6個(gè)月81—1年82—2年83—3年85—5年；存款標(biāo)識(shí)選擇0—不自動(dòng)續(xù)存1—無(wú)限期續(xù)存；定期一本通儲(chǔ)蓄存款開戶（3）打印審核：打印存款憑證、存折信息，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151付出：重要空白憑證101定期一本通儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（1）（一）受理憑證客戶憑定期一本通存折，填寫存款憑證。柜員審核存款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額、存期等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。定期一本通儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折存款,交易碼1701具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折存款”操作辦理賬號(hào)輸入定期一本通賬號(hào)儲(chǔ)種輸入“211”整存整取定期儲(chǔ)蓄存款幣種輸入“01”人民幣序號(hào)此處不用輸入，交易成功后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成筆序號(hào)。存期選擇63—3個(gè)月66—6個(gè)月81—1年82—2年83—3年85—5年打印審核：打印存款憑證、存折，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，存折上加蓋柜員名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。定期一本通儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（3）（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151定期一本通儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支?。?）（一）受理憑證取款人憑定期一本通存折辦理支取，填寫取款憑證，提前支取、部分提前支取須提供客戶的有效身份證件，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在取款憑證上。柜員審核存折的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。定期一本通儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支取（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折取款”操作辦理賬號(hào)輸入定期一本通賬號(hào)；儲(chǔ)種輸入“211”整存整取定期儲(chǔ)蓄存款；幣種輸入“01”人民幣；序號(hào)輸入支取存款的筆序號(hào)。打印審核：打印取款憑證、存折和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按取款憑證和利息清單配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：在取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；存折、利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。定期一本通儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支?。?）（三）會(huì)計(jì)分錄到期及提前支取情況下借：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611（存期1年及1年以上稅后利息）[借：利息支出5211（存期1年以下稅后利息，）]貸：現(xiàn)金1011逾期情況下借：整存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611（存期1年及1年以上到期部分）借：利息支出5211（存期1年及1年以上逾期部分）[借：利息支出5211（存期1年以下全部稅后利息）]貸：現(xiàn)金1011代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅2653定期一本通儲(chǔ)蓄存款銷戶（1）

（一）受理憑證持折人憑定期一本通存折辦理銷戶業(yè)務(wù)（該存折所有賬戶余額必須為零）。柜員審核存折的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。定期一本通儲(chǔ)蓄存款銷戶（2）

（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理儲(chǔ)種輸入“211”整存整取定期儲(chǔ)蓄存款；幣種輸入“01”人民幣；序號(hào)不用輸入，交易成功后系統(tǒng)默認(rèn)為“00”；存折余額應(yīng)為“0”，此處不用輸入；打印審核：打印存折，并核對(duì)打印內(nèi)容。憑證的傳遞：柜員在存折磁條中間打孔銷磁，存折作為當(dāng)天傳票的其他憑證處理；如果在銷戶的當(dāng)天辦理了取款業(yè)務(wù)，柜員在存折磁條中間打孔銷磁，存折作取款憑證的附件處理。4.7.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定（1）一、零存整取定期儲(chǔ)蓄是由客戶選擇一個(gè)存期，在存期內(nèi)每月存入固定的金額，到期一次支取本息的一種人民幣儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)。二、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款5元起存。三、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款存期分為：1年、3年、5年3個(gè)檔次。四、零存整取定期儲(chǔ)蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。五、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款金額由客戶自定，每月以約定的固定金額存入。4.7.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定（2）六、計(jì)息：1、零存整取儲(chǔ)蓄存款到期支取按開戶日相應(yīng)掛牌利率計(jì)息，提前支取和逾期支取部分的按支取日當(dāng)日掛牌活期利率計(jì)息。2、零存整取儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)若中途漏存一次，應(yīng)在次月補(bǔ)齊；未補(bǔ)存或漏存次數(shù)在一次以上的，視同違約，對(duì)違約后存入的部分，支取時(shí)按活期利率計(jì)息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款開戶（1）（一）受理憑證客戶開立零存整取定期儲(chǔ)蓄賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件。審核存款憑證上的戶名、金額、存期、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款開戶（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理儲(chǔ)種輸入“214”－零存整取存期選擇81—1年83—3年85—5年；打印審核：打印存款憑證、存折信息，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款開戶（3）（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：零存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151付出：重要空白憑證101零存整取定期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（1）

（一）受理憑證客戶憑零存整取存折，填寫存款憑證。審核存款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（2）

（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折存款,交易碼1701具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折存款”操作辦理

（如漏存一次，在漏存次月所填制的金額為兩個(gè)月的合計(jì)金額，只需填制一張存款憑條）打印審核：打印存款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容，對(duì)戶名、金額等內(nèi)容要進(jìn)行審核。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；存折交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：零存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151零存整取定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(1)（一）受理憑證取款人憑零存整取定期存折辦理銷戶，填寫取款憑證，提前支取的須提供客戶的有效身份證件，若委托他人代理，還應(yīng)出示代理人的有效身份證件，并將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在取款憑證上。柜員審核存折的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(2)（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理打印審核：打印取款憑證、存折和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單儲(chǔ)戶簽章處由取款人簽字，按取款憑證和利息清單配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；在存折磁條中間打孔銷磁，存折作為取款憑證的附件；利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(3)（三）會(huì)計(jì)分錄到期及提前支取情況下借：零存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611貸：現(xiàn)金1011逾期情況下借：零存整取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅26534.8.整存零取定期儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定一、整存零取業(yè)務(wù)是一種事先約定存期，整數(shù)金額一次存入，分期平均支取本金，到期支取利息的定期儲(chǔ)蓄品種。利息在期滿結(jié)清時(shí)支取。二、整存零取定期儲(chǔ)蓄存期分1年、3年、5年3個(gè)檔次。三、整存零取定期儲(chǔ)蓄開戶人民幣起存金額為1000元。四、整存零取定期儲(chǔ)蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。五、此儲(chǔ)種不能通存通兌。六、整存零取定期儲(chǔ)蓄每月可取款一次，取款金額為整數(shù)金額，即開戶金額除以存期（取整數(shù)）?？衫鄯e取款，取款金額為每月取款金額的倍數(shù)，不計(jì)復(fù)利。七、計(jì)息：到期按整存零取利率計(jì)付利息，不能辦理部分提前支取，可以提前銷戶，提前銷戶按活期利率計(jì)息。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款開戶(1)（一）受理憑證客戶開立整存零取定期儲(chǔ)蓄賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件。審核存款憑證上的戶名、金額、存期、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款開戶(2)（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理儲(chǔ)種輸入“217”－整存零取存期選擇81—1年83—3年85—5年；打印審核：打印存款憑證、存折信息，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款開戶(3)（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：整存零取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151付出：重要空白憑證101整存零取定期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支取（1）（一）受理憑證客戶憑整存零取定期儲(chǔ)蓄存折，填寫取款憑證。審核取款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支?。?）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折取款”操作辦理取款金額為整數(shù)金額，即開戶金額除以存期（取整數(shù)）?？衫塾?jì)取款；打印審核：打印取款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容，按取款憑證配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折和取款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將取款現(xiàn)金、存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：整存零取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151貸：現(xiàn)金1011整存零取定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(1)（一）受理憑證取款人憑整存零取定期存折辦理銷戶，填寫取款憑證，提前支取須提供客戶的有效身份證件，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在取款憑證上。柜員審核存折的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(2)（二）務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理打印審核：打印取款憑證、存折和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單客戶簽章處由取款人簽字，按取款憑證和利息清單配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；在存折磁條中間打孔銷磁作為取款憑證的附件；利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(3)

（三）會(huì)計(jì)分錄到期及提前支取情況下借：整存零取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611貸：現(xiàn)金1011逾期情況下借：整存零取儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅26534.9.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定（1）一、存本取息定期儲(chǔ)蓄是一次存入本金，按月支取利息，到期歸還本金的定期存款業(yè)務(wù)。二、存本取息定期儲(chǔ)蓄存期分1年、3年、5年3個(gè)檔次。三、存本取息定期儲(chǔ)蓄開戶起存金額為5000元。四、存本取息定期儲(chǔ)蓄只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。五、存本取息定期儲(chǔ)蓄開戶日起下一個(gè)月可取息日，取款金額為存本取息每月應(yīng)付的利息。六、此儲(chǔ)種不能通存通兌。4.9.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款基本規(guī)定（2）七、計(jì)息：1、存本取息儲(chǔ)蓄存款，按月支付利息。2、存本取息儲(chǔ)蓄存款的利息不能提前支取，如取息日未取的利息，以后可隨時(shí)支取但不計(jì)復(fù)利。3、提前支取本金，按規(guī)定扣回多支付的利息外，存本取息定期儲(chǔ)蓄存款的到期支取、提前支取及逾期支取的利息計(jì)算，比照相應(yīng)的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算規(guī)定辦理。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款開戶(1)（一）受理憑證客戶開立存本取息定期儲(chǔ)蓄賬戶須憑本人有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件。審核存款憑證上的戶名、金額、存期、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款開戶(2)（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理儲(chǔ)種輸入“218”－存本取息存期選擇81—1年83—3年85—5年；打印審核：打印存款憑證、存折信息，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款開戶(3)（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：存本取息儲(chǔ)蓄存款XX戶2151付出：重要空白憑證101存本取息定期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支?。?）

（一）受理憑證客戶憑存本取息定期儲(chǔ)蓄存折填寫取款憑證。審核取款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確。（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折取款，交易碼1601具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折取款”操作辦理打印審核：打印取款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容，按取款憑證配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折和取款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將取款現(xiàn)金和存折交客戶收?qǐng)?zhí)。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金支?。?）

（三）會(huì)計(jì)分錄1、借：應(yīng)付利息2611貸：現(xiàn)金10112、代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611貸：應(yīng)繳代扣利息稅2653存本取息定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(1)（一）受理憑證取款人憑存本取息定期存折辦理銷戶，填寫取款憑證，提前支取須提供客戶的有效身份證件，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在取款憑證上。柜員審核存折的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(2)（二）業(yè)務(wù)操作流程使用“1801”交易碼辦理“現(xiàn)金有折銷戶”具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理打印審核：打印取款憑證、存折和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，在利息清單客戶簽章處由取款人簽字，按取款憑證配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；在存折磁條中間打孔銷磁作為取款憑證的附件；利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款銷戶(3)（三）會(huì)計(jì)分錄到期及提前支取情況下借：存本取息儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611貸：現(xiàn)金1011逾期情況下借：存本取息儲(chǔ)蓄存款XX戶2151借：應(yīng)付利息2611借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011代扣利息稅借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅26534.10教育儲(chǔ)蓄存款

基本規(guī)定（1）一、教育儲(chǔ)蓄存款是以儲(chǔ)蓄存款方式，為子女接受非義務(wù)教育（指九年義務(wù)教育之外的全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）積蓄資金，是零存整取儲(chǔ)蓄存款的一種。二、教育儲(chǔ)蓄存款存期分為1年、3年和6年3個(gè)檔次。三、教育儲(chǔ)蓄存款50元起存，本金合計(jì)的最高限額為2萬(wàn)元。四、教育儲(chǔ)蓄存款只能辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。4.10教育儲(chǔ)蓄存款

基本規(guī)定（2）五、計(jì)息：1、教育儲(chǔ)蓄存款支取時(shí)，能提供相關(guān)證明，滿足免稅條件的，其存款可享受所規(guī)定相應(yīng)檔次的優(yōu)惠利率，即1年期、3年期、6年期按開戶日掛牌公告相應(yīng)的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。凡不能提供證明者，其存款支取時(shí)不享受所規(guī)定相應(yīng)檔次的優(yōu)惠利率，只能按相應(yīng)檔次的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息?？蛻籼峁┑淖C明，一份只能享受一次利率優(yōu)惠。2、逾期支取時(shí)，其超過(guò)原定存期的部分，按支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。教育儲(chǔ)蓄存款開戶(1)（一）受理憑證凡在校小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生開立教育儲(chǔ)蓄存款賬戶均可憑本人戶口薄或居民有效身份證件辦理，填寫存款憑證，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件。審核存款憑證上的戶名、金額、存期、有效身份證件等項(xiàng)目填寫是否正確，核對(duì)現(xiàn)金與客戶填寫金額是否一致并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。教育儲(chǔ)蓄存款開戶(2)（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折開戶,交易碼1901具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折開戶”操作辦理。儲(chǔ)種輸入“219”－教育儲(chǔ)蓄存期選擇81—1年83—3年86—6年打印審核：打印存款憑證、存折信息，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存折上加蓋柜員的“儲(chǔ)蓄專用章”和名章，存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章，將存折和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。教育儲(chǔ)蓄存款開戶(3)（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：教育儲(chǔ)蓄存款XX戶2155付出：重要空白憑證101教育儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（1）（一）受理憑證客戶憑教育儲(chǔ)蓄存折，填寫存款憑證。審核存款憑證上的戶名、賬號(hào)、金額等項(xiàng)目填寫是否正確，核對(duì)現(xiàn)金與客戶填寫金額是否一致，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。教育儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金存入（2）（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折存款,交易碼1701具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折存款”操作辦理打印審核：打印存款憑證和存折，并核對(duì)打印內(nèi)容。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：存款憑證上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章；存折交客戶收?qǐng)?zhí)。（三）會(huì)計(jì)分錄借：現(xiàn)金1011貸：教育儲(chǔ)蓄存款XX戶2155教育儲(chǔ)蓄存款銷戶(1)（一）受理憑證取款人憑教育儲(chǔ)蓄存款存折和相關(guān)證明資料辦理銷戶，填寫取款憑證，提前支取須提供客戶的有效身份證件，若委托他人代理，還應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件，將姓名和有效身份證件號(hào)碼填寫在取款憑證上。柜員審核存折的各項(xiàng)要素是否完整，印章是否齊全。教育儲(chǔ)蓄存款銷戶(2)（二）業(yè)務(wù)操作流程現(xiàn)金有折銷戶，交易碼1801具體界面操作比照活期儲(chǔ)蓄存款“現(xiàn)金有折銷戶”操作辦理系統(tǒng)提示該客戶是否有證明選擇Y/N打印審核：打印取款憑證、存折和利息清單，并核對(duì)打印內(nèi)容，按取款憑證配款，并據(jù)實(shí)填寫現(xiàn)金票面。蓋章確認(rèn)與憑證的傳遞：取款憑證和利息清單上加蓋柜員的業(yè)務(wù)用章和名章；在存折磁條中間打孔銷磁，存折和一聯(lián)《正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明》作為取款憑證的附件；利息清單回單、現(xiàn)金和有效身份證件交客戶收?qǐng)?zhí)。教育儲(chǔ)蓄存款銷戶（3）（三）會(huì)計(jì)分錄到期及提前支取情況下（提前支取的不享受免稅）借：教育儲(chǔ)蓄存款XX戶2155借：應(yīng)付利息2611貸：現(xiàn)金1011逾期情況下借：教育儲(chǔ)蓄存款XX戶2155借：應(yīng)付利息2611借：利息支出5211貸：現(xiàn)金1011代扣利息稅（不符合免稅條件及提前支取情況下）借：應(yīng)付利息2611[借：利息支出5211]貸：應(yīng)繳代扣利息稅26534.11儲(chǔ)蓄通存通兌 基本規(guī)定（1）一、儲(chǔ)蓄通存通兌是指在全疆農(nóng)村信用社開辦通存通兌業(yè)務(wù)的任一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理儲(chǔ)蓄存、取款的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。二、儲(chǔ)蓄通存通兌是農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)的組成部分，是借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)異地存取的業(yè)務(wù)方式。凡是在新疆轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社已上機(jī)聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)點(diǎn)開立儲(chǔ)蓄賬戶的