第頁共頁學(xué)校小金庫自查自糾報告一、自查情況概述我校小金庫自查自糾工作是一項重要的內(nèi)部控制措施，通過對小金庫的賬務(wù)核對、現(xiàn)金清點和內(nèi)部流程的評估，旨在發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的問題，確保資金使用的合法性、規(guī)范性和安全性。本次自查時間為2021年1月1日至2021年12月31日，主要涉及以下方面的內(nèi)容：小金庫現(xiàn)金撥付、收款、報銷、結(jié)賬、報表等業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，以及有關(guān)的內(nèi)部控制措施的實施情況。二、自查過程及結(jié)果1.現(xiàn)金撥付：自查過程中，對小金庫的現(xiàn)金撥付業(yè)務(wù)進行全面審查，包括各部門、學(xué)生社團的經(jīng)費撥付情況。核對了相關(guān)的撥款憑證、申請單據(jù)和撥款記錄，以確保資金的準(zhǔn)確撥付，并依法依規(guī)使用。結(jié)果顯示，現(xiàn)金撥付的憑證齊全、規(guī)范，申請單據(jù)和撥款記錄與憑證相符。無明顯的違規(guī)行為。2.收款：針對學(xué)校小金庫的現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)，自查中仔細核對了各項收入的憑證，包括學(xué)費收入、捐贈款項等。檢查了收款記錄的編制、登記和存檔情況，確保資金的實際到賬和記錄的準(zhǔn)確性。經(jīng)核對，收款憑證和記錄完整，收費標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，收款登記和存檔程序合規(guī)。未發(fā)現(xiàn)收費項目與實際收費金額不符、未記賬的情況。3.報銷：對學(xué)校小金庫的報銷業(yè)務(wù)進行了全面檢查，包括教職工報銷和學(xué)生報銷。核對了報銷憑證和相關(guān)的支持文件，如費用發(fā)票、費用明細等，以確保報銷的真實性和合法性。自查結(jié)果顯示，報銷憑證和支持文件齊全，報銷金額與支出明細相符合，報銷程序規(guī)范。未發(fā)現(xiàn)虛假報銷、重復(fù)報銷和超標(biāo)準(zhǔn)報銷等情況。4.結(jié)賬：對小金庫的結(jié)賬業(yè)務(wù)進行了全面審查，核對了小金庫賬簿和銀行對賬單，以確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性和一致性，排除資金隱患。經(jīng)核對，小金庫賬簿和銀行對賬單記錄準(zhǔn)確，賬務(wù)平穩(wěn)，未發(fā)現(xiàn)賬目不平、賬務(wù)記錄錯誤的情況。5.報表和檔案管理：自查過程中，對小金庫的報表和檔案進行了全面檢查，包括每月的收支報表、年度審計報告等。核對了報表的編制、審批和存檔情況，確保相關(guān)文件的完備性和及時性。結(jié)果顯示，小金庫的報表和檔案管理規(guī)范，報表準(zhǔn)確、審批程序合規(guī)，相關(guān)文件保存完好。三、自糾情況及改進措施通過本次自查，我們總結(jié)出以下問題和改進措施，并提出了相應(yīng)的自糾建議：1.存在問題：a)小金庫賬務(wù)核對不夠頻繁，容易導(dǎo)致賬務(wù)記錄的延誤和錯誤。b)現(xiàn)金結(jié)賬和銀行對賬過程中，未及時發(fā)現(xiàn)賬目不平和賬務(wù)差錯。c)小金庫檔案歸檔管理不規(guī)范，存在遺漏和文件保存期限過長的情況。2.改進措施：a)加強小金庫賬務(wù)核對頻率，定期進行賬務(wù)核對，確保賬務(wù)記錄的及時性和準(zhǔn)確性。b)定期開展現(xiàn)金結(jié)賬和銀行對賬工作，加強賬務(wù)的審核和審計工作，及時發(fā)現(xiàn)賬目不平和賬務(wù)差錯。c)完善小金庫檔案管理制度，規(guī)范檔案保存的流程和期限，確保文件的完備性和規(guī)范性。3.自糾建議：a)進一步加強對小金庫業(yè)務(wù)流程的培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高相關(guān)工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，確保業(yè)務(wù)的規(guī)范性和安全性。b)加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)和完善，進一步優(yōu)化各項業(yè)務(wù)流程，提高小金庫管理水平。c)加強對小金庫的監(jiān)督和管理，建立有效的內(nèi)部審計機制，定期進行內(nèi)部檢查和審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正潛在問題。四、結(jié)語通過本次小金庫自查自糾工作，我們查出并改正了一些問題，同時也對小金庫的內(nèi)部控制措施進行