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大型集團公司內部控制長期股權投資決策制度執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門序號234567項目交易涉及資產交易標的的主營業(yè)務收入利潤額占凈資產比例交易產生利潤<年度凈利潤<年度凈利潤為總資產5%(含)~5%(含)～30%(含)～30%(含)～30%為5%(含)～30%為凈資產0.5%(含)～5%>總資產30%(含)入30%(含)(含)>30%(含)(含)>30%(含)>凈資產5%(含)4.經理層、董事會、股東大會審議上述交易時應形成會議記錄，記錄內容應當完整1.股份公司對控股子公司的長期股權投資行為具有決策和審批2.控股子公司的長期股權投資應嚴格執(zhí)行股份公司的審批程序，并在簽訂意第7條股份公司對與本公司主業(yè)關聯(lián)度較高的投資領域內的投資項目給予積極鼓外的其他投資項目，將嚴格控制第8條長期股權投資必須簽訂合同、協(xié)議，明確投資和被投資主體、投資方式、額及比例、利潤分配方式等。投資后必須將投資責任落實到部門，落實到第9條股份公司投資由各相關部門根據(jù)部門相應職責對各投資建議或機會加以初步分析，從所投資項目市場前景、所在行業(yè)的成長性、相關政策法規(guī)是否對該項目已有或有潛在的限制、公司能否獲取與項目成功要素相應的關鍵能力、公司是否能籌集項目投資所需資源、項目競爭情況、項目是否與公司長期戰(zhàn)略相吻合等方面進行評估，認為可行的，組織編寫項目建議書，并上報主管副總或總裁。第10條主管副總或總裁同意后，由投資部或相關部門組織調研，并制訂投資計告，提請經理層會議討論，并組織評議，提出意第11條經理層辦公會根據(jù)《公司章程》及審批權限審批或逐級報批。第12條經公司審批機構批準后，由相關部門組織實施。第13條控股子公司的投資項目由子公司向股份公司相關部門申報。投資申報應包括以下資1.投資項目概況(目的、規(guī)模、出資額及方式、持股比例等)。2.投資效果的可行性分析。3.被投資單位近三年的資產負債表和損益表。第14條股份公司相關部門收到投資項目申報資料后，進行初步審核，并向主管副總或總裁報告。第15條主管副總或總裁將投資計劃提請經理層會議討論，并組織評議，并根據(jù)公第16條股份公司根據(jù)《公司章程》和有關規(guī)定對控股子公司投資項目進行審批時，應采取總額控制等措施，防止控股子公司分拆投資項目、逃

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