中小企業(yè)私募債所需資料清單

一、項(xiàng)目初步判斷時(shí)期發(fā)行人提供材料

1、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)證或者企業(yè)特許經(jīng)營(yíng)的許可證書(shū)；

2、公司介紹材料；

3、公司股東結(jié)構(gòu)、公司母子公司組織結(jié)構(gòu)圖；

4、近兩年會(huì)計(jì)報(bào)告；

5、近兩年納稅申報(bào)表；

6、公司最新的職工數(shù)及人員構(gòu)成情況；

7、公司以及主要股東征信報(bào)告。

二、項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)階段提供材料發(fā)行人提供材料

見(jiàn)附件：模板

三、試點(diǎn)期間中小私募債券需要做債券增信措施

提供初步設(shè)計(jì)增信措施的想法：第三方擔(dān)保、資產(chǎn)抵押及其他。

附件(接上)：

中小企業(yè)私募債券發(fā)行

盡職調(diào)查清單

以下資料清單系根據(jù)中小企業(yè)私募債券發(fā)行備案的最新規(guī)定和要求編制而成，將作為太平洋證券策劃發(fā)行中小企業(yè)私募債券方案及制作備案文件的基礎(chǔ)材料。該等基礎(chǔ)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性及資料提供的及時(shí)性，將影響到貴公司發(fā)行私募債券方案的可行性及發(fā)行進(jìn)度。敬請(qǐng)貴公司及時(shí)提供以下資料，本公司將嚴(yán)格履行保密責(zé)任。

說(shuō)明：本清單中所述“發(fā)行人”或“公司”指XXXXX公司。

隨著工作的深入，我們可能向貴公司進(jìn)一步提出補(bǔ)充文件清單。

如果本清單要求提供的某一項(xiàng)或多項(xiàng)文件并不適用于相關(guān)單位，請(qǐng)以書(shū)面方式作出說(shuō)明。

以下要求提供的文件資料，除非另作說(shuō)明，應(yīng)包括自公司或公司的附屬機(jī)構(gòu)成立至今的所有文件資料。

對(duì)文件資料中有關(guān)問(wèn)題，我們可能需要進(jìn)一步咨詢(xún)貴公司有關(guān)人員。

1發(fā)行人基本情況

發(fā)行人概況：公司名稱(chēng)、住所、法定代表人、主要經(jīng)營(yíng)范圍等。

歷史沿革、股東情況。

發(fā)行人的公司治理。

發(fā)行人與其母公司、子公司等投資關(guān)系的完整結(jié)構(gòu)圖。結(jié)構(gòu)圖應(yīng)標(biāo)明控股/持股/控制關(guān)系、持股份額、其它持股人的詳情。

公司擁有的主要子公司的詳細(xì)清單，該清單的內(nèi)容包括：下屬企業(yè)的名稱(chēng)、成立時(shí)間、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本、股權(quán)狀況、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)、最近一期財(cái)務(wù)情況、是否合并報(bào)表。

有關(guān)發(fā)行人及其下屬企業(yè)主體資格的法律文件：

發(fā)行人現(xiàn)階段和以往享受過(guò)的優(yōu)惠政策。

發(fā)行人在過(guò)去三年內(nèi)進(jìn)行的投資、出售、收購(gòu)、兼并、增資、減資、合并、分立、重大改組、變更情況。

2發(fā)行人所在行業(yè)情況

發(fā)行人所處行業(yè)基本情況調(diào)查

發(fā)行人所處行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位、發(fā)展前景、國(guó)家有關(guān)行業(yè)政策、今后中長(zhǎng)期規(guī)劃等；

行業(yè)中主要業(yè)務(wù)指標(biāo)的市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)資料、最新的銷(xiāo)量調(diào)查報(bào)告或統(tǒng)計(jì)資料；

影響行業(yè)的主要因素分析。

發(fā)行人在行業(yè)中的地位調(diào)查

與國(guó)內(nèi)同行業(yè)各主要企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品/服務(wù)價(jià)格、收入、利潤(rùn)、資產(chǎn)利潤(rùn)率等主要指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)比較；

與同行業(yè)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的成本利潤(rùn)率比較分析。

發(fā)行人在同行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析

地理優(yōu)勢(shì)、人才資源、勞動(dòng)力資源等；

規(guī)模優(yōu)勢(shì)；

管理、技術(shù)優(yōu)勢(shì)；

價(jià)格、服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)等；

品牌及企業(yè)文化方面的優(yōu)勢(shì)

其他優(yōu)勢(shì)。

3發(fā)行人主要業(yè)務(wù)情況

公司最近兩年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及成本情況。

公司最近兩年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的構(gòu)成情況。

公司的主要項(xiàng)目情況：公司在最近三年中完成了哪些重大投資項(xiàng)目，公司正在進(jìn)行或計(jì)劃進(jìn)行的投資項(xiàng)目情況。

公司產(chǎn)品生產(chǎn)或服務(wù)基本流程介紹。

特許經(jīng)營(yíng)情況

4發(fā)行人的人事?tīng)顩r

公司的職工數(shù)及人員構(gòu)成情況，公司的主要人事管理制度等。

公司高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介：高級(jí)管理人員包括董事、監(jiān)事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員，包括各位成員的姓名、國(guó)籍、任期及委派方或選舉決議，并簡(jiǎn)要說(shuō)明公司過(guò)去四年高級(jí)管理人員的變化情況以及他們?cè)诠炯捌湎聦倨髽I(yè)資本中持有的權(quán)益。

5發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

如未作特別說(shuō)明，本節(jié)信息中近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息應(yīng)摘自經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。

公司應(yīng)簡(jiǎn)要披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，主要包括：

(1)最近兩年及一期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表，發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。最近兩年及一期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍發(fā)生重大變化的，還應(yīng)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的具體變化情況、變化原因及其影響；

(2)最近兩年及一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)；

(3)最近三年內(nèi)進(jìn)行過(guò)導(dǎo)致公司主營(yíng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)發(fā)生實(shí)質(zhì)變更的重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、出售、置換的發(fā)行人，披露最近兩年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)包括：重組完成后各年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表，以及重組時(shí)編制的重組前模擬資產(chǎn)負(fù)債表、模擬利潤(rùn)表和模擬報(bào)表的編制基礎(chǔ)。

(4)公司管理層作出的關(guān)于公司最近兩年及一期的財(cái)務(wù)分析的簡(jiǎn)明結(jié)論性意見(jiàn)，主要以發(fā)行人的母公司財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)分析說(shuō)明發(fā)行人資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流量、償