發(fā)票與賬單管理制度一、制度目的本制度的目的是規(guī)范企業(yè)內部的發(fā)票與賬單管理，確保發(fā)票及賬單的準確、完整、合規(guī)，防止財務風險和違法行為的發(fā)生。通過規(guī)范發(fā)票與賬單的管理流程，加強企業(yè)內部的財務管理效率，提升企業(yè)形象，確保財務信息的真實性和可靠性。二、適用范圍本制度適用于公司內的全部部門、員工，包含但不限于財務部門、采購部門、銷售部門等。三、發(fā)票管理3.1發(fā)票的種類依據國家相關稅收政策，公司所需的發(fā)票重要包含增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、機動車銷售統一發(fā)票等。各個部門依據實際需要向財務部門申請所需發(fā)票。3.2發(fā)票的領用發(fā)票領用應當由授權人員進行，領用人員應認真核對發(fā)票的種類、金額、發(fā)票號碼等信息的準確性。領用發(fā)票的人員應填寫發(fā)票領用登記簿，包含發(fā)票種類、發(fā)票數量、發(fā)票使用范圍等信息，并由領用人員和財務部門負責人簽字確認。3.3發(fā)票的使用發(fā)票使用必需嚴格依照國家稅收政策和相關法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，嚴禁私自挪用、偽造發(fā)票。使用發(fā)票的部門應依據實際需要填寫準確的發(fā)票相關信息，如購買方名稱、納稅人識別名、商品名稱、金額等。任何竄改、變造發(fā)票信息的行為都是嚴重違規(guī)的。發(fā)票的開具應及時進行，不得拖延，確保開具的發(fā)票與實際業(yè)務相符。3.4發(fā)票的保管發(fā)票的保管應由財務部門負責人全權負責，建立完善的發(fā)票管理制度，確保發(fā)票的安全可靠。發(fā)票應存放在專用的保險柜中，定期進行盤點，確保數量準確無誤。未使用或已使用但無法開具的廢發(fā)票應予以銷毀，并作相應的記錄，以防發(fā)票被濫用。3.5發(fā)票的報銷員工因公事需要報銷發(fā)票時，需依照相關的報銷流程進行操作，包含填寫報銷申請、附上相關憑證等，確保報銷的合法性和準確性。財務部門應及時審核報銷申請，并核對報銷金額和發(fā)票信息，保障報銷流程的規(guī)范和有效性。四、賬單管理4.1賬單的收集和核對各部門應及時收集和整理相關的支出、收入等賬單，并確保賬單的真實性和準確性。財務部門負責對賬單進行核對和審核，核對內容包含賬單的金額、日期、摘要等，確保無誤后方可進行后續(xù)處理。4.2賬單的錄入財務部門應設立特地的賬務系統，將核對無誤的賬單錄入系統中，確保賬務信息的準確和完整。賬單錄入時應認真核對賬單的信息，如日期、金額、摘要等，確保與實際情況全都。4.3賬單的審批依據公司內部規(guī)定的審批流程，財務部門應對錄入系統中的賬單進行審批，確保賬單的合規(guī)性。審批人員應認真核對賬單的憑證和相關證明料子，確保其真實性和合規(guī)性，并對賬單進行逐級審批。4.4賬單的歸檔和備份財務部門應建立完善的賬單歸檔和備份制度，確保賬單的安全和可靠性。賬單應依照時間次序歸檔，建立明確的檔案編號和存檔位置，并進行定期的檔案檢查和備份，以防賬單的丟失或損壞。五、責任和制度的執(zhí)行5.1責任分工財務部門負責訂立和修訂發(fā)票與賬單管理制度，并對各部門負責人進行培訓和引導。各部門負責人負責落實發(fā)票與賬單管理制度，嚴格依照制度要求進行操作，并定期對本部門相關人員進行培訓和考核。5.2制度的執(zhí)行全體員工都應遵守本制度的要求，嚴禁違規(guī)操作和違反相關法律法規(guī)的行為。發(fā)現違規(guī)行為的員工可以向財務部門進行舉報，財務部門應及時處理并予以相應的懲罰。5.3制度的修訂隨著公司業(yè)務的發(fā)展和法律法規(guī)的變動，本制度需要不絕進行修訂和完善。財務部門應定期對本制度進行評估和修訂，確保其與實際情況相符，并及時通知全體員工進行相關的培訓和宣傳。六、附則全部與發(fā)票和賬單相關的文件和記錄應妥當保管，便于隨時查閱和審查。對于違反本制度的員工，將依據公司的相關規(guī)定進行相應的追責和處理。以上為我公司的發(fā)票與