初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸多項選

擇題專項強化真題試卷12

一、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、公司信貸營銷渠道按其模式分析可分為（）。（2011年）

標準答案：A,B,C

知識點解析：公司信貸營銷渠道指公司信貸產品從商業(yè)銀行轉移到產品需求者手中

所經歷的通道。公司信貸營銷渠道按其模式分析包括：①自營營銷渠道。②代理

營銷渠道。③合作營銷渠道。

2、公司客戶品質基礎分析的主要內容包括（）。（2010年下半年）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：客戶品質的基礎分析主要包括以下五個方面：①客戶歷史分析。②

法人治理結構分析。③股東背景。④高管人員的素質。⑤信譽狀況。

3、生產企業(yè)季節(jié)性資產增加的主要融資渠道為（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：季節(jié)性資產增加的主要融資渠道有：季節(jié)性負債增加、內部融資、銀

行貸款。

4、商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在地區(qū)的（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在

地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經濟發(fā)達程度等方面的差異，

并將整體市場劃分成不同的小市場。

5、財務分析中的杠桿比率指標包括（）。

標準答案：B,D,E

知識點露斤：子桿比率一般包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形

凈資產比率、利息保障倍數等。

6、債務履行期屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣

押之H起，抵押權人對該抵押物孳息的權利表述正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：《擔保法》第四十七條規(guī)定，債務履行期屆滿，債務人不履行債務致

使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押權人有權收取由抵押物分離的

天然孳息以及抵押人就紙押物可以收取的法定孳息。抵押權人未將扣押抵押物的事

實通知應當清償法定孳息的義務人的，抵押權的效力不及于該孳息。

7、以下屬于流動資金貸款貸前調查報告內容要求的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：流動資金貸款貸前調查報告內容主要有借款人基本情況，借款人生產

經營及經濟效益情況，借款人財務狀況，借款人與銀行的關系，借款人流動資金需

求分析與測算，對流動資金貸款的必要性分析，對流動資金貸款的可行性分析，對

貸款擔保的分析，綜合性結論和建議幾個方面。

8、資本回報率（ROE）可分解為（）三者之積。

標準答案：A,B,E

知識點解析：ROE=銷售利潤率x資產使用效率x財務杠桿。

9、《擔保法》規(guī)定保證的方式有（）。

標準答案：C,E

知識點解析：保證的方式有一般保證和連帶責任保證。

10、下列關于對貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：對貸款保證人的審查內容應主要注重三個方面：①審查保證人的資

格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主

體充當保證人。審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較

低的企'也不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是否有

與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。②審查俁證合同和保證方式，即保證合

同的要素是否齊全、保證方式是否恰當。⑤審查俁證擔保的范圍和保證的時限，

即保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現債權的費用，保

證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。故本題選ABEo

11、銀行對貸款保證入的審查內容主要包括（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：對貸款保證人的審查內容應主要注重以下幾個方面：①審查保證人

的資格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔

保主體充當保證人。審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等

級較低的企業(yè)不宜接受為保證人。審查保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是

否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力；②審查保證合同和保證方式，保證

合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當；③審查保證擔保的范圍和保證的時

限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現債權的費用，

保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。

12、關于抵押物的保全，下列說法正確的是（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以

使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有

權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。抵押權與其

擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失。

13、下列選項中，不屬于季節(jié)性資產的有（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：應收賬款和存貨應屬于季節(jié)性資產，因為其會隨季節(jié)性銷售變化而發(fā)

生波動。其中存貨增長主要出現于銷售旺季期間或之前，應收賬款增加則主要隨銷

售增長而增加。應付賬款、應計費用屬于季節(jié)性負債，證券一般不屬于季節(jié)性資

產。

14、下列選項中，屬于固定資產貸款貸前調查報告中建設項目效益分析內容的有

（）。

標準答案：B,E

知識點解析：項目效益情況分析主要包括：相關財務指標、財務現金流量和各年累

計盈余資金是否出現負值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等。

15、貸款主管人員在對一筆貸款定價時必須考慮（），

標準答案：A,B.C,D

知識之解析「癥W一筆貸款定價時，貸款主管人員必須考慮新發(fā)貸款的預期收入、

提供資金的成本、管理和收入費用以及借款人的風險等級等因素。故本題選

ABCDo

16、項目審批單位核定的投資項目資本金比例是根據（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經濟效

益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。經國務院

批準，對個別情況特殊的國家重點建設項目，可以適當降低資本金比例。

17、商業(yè)銀行在貸款審批過程中應審查的內容有（）,

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：在審查審批過程中一般應要求把握以下內容；（1）信貸資料完整性及

調查工作與申報流程的合規(guī)性審查。（2）借款人主體資格及基本情況審查。（3）信貸

業(yè)務政策符合性審查。（4）財務因索審查。（5）非財務因素審查。（6）擔保審查。（7）

充分揭示信貸風險。（8）提出授信方案及結論。

18、下列關于我國現行增值稅制度的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：根據現行的增值稅制度，企業(yè)的會計核算實行價稅分離。在購貨階

段，企業(yè)購入貨物所支時的價款和增值稅在增值稅專用發(fā)票上分別注明，屬于價款

部分計入購入物的成本，屬于增值稅部分計入進項稅額；在銷售階段，銷售價格中

不再含稅，如果定價時含稅，應還原為不含稅價格作為銷售收入，向購買者收取的

增值稅作為銷項稅額。取據以上原則，產品銷售收入和產品成本中都不再含增值

稅，與之相適應，在利潤核算過程中，產品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故

本題選ABDo

19、銀行對貸款保證人的審查內容主要包括（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：對貸款保證人的審查內容應主要注重以下幾個方面：審查保證人是否

具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人；審查保證人的資信

情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查

保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保

能力。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否

恰當。最后，審查保證出保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款

的本金及其利息、違約金和實現債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿

后的一定時期。

20、下列關于替代品的說法，正確的有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：替代品指的是來自其他行業(yè)或者海外市場的產品，A說法正確。替代

產品或者服務對需求和價格的影響越強，風險就越高，B說法錯誤。來自于其他行

業(yè)中的替代品不僅僅會影響價格，還會影響到消費者偏好，C說法正確。當消費者

購買來自另一行業(yè)的替弋產品或者服務的“品牌轉換成本“越低，替代品對這個行業(yè)

未來利潤的威脅就越大，從而行業(yè)風險也就越大，D說法正確。替代品的潛在威脅

對行棉的銷售和利潤的影響也在波特玉.力分析法中有所反映，E說法正確。故本題

選ACDEo

21、中長期貸款計息方式有（）。

標準答案：B,D

知識點解析：目前中長期貸款多采用浮動利率的方式計息，或采用前期固定、后期

浮動的混合利率方式計息。

22、貸款意向書和貸款承諾是貸款程序中不同階段的成果，下列關于貸款意向書和

貸款承諾的說法中，正確的是（）。

標準答案：A,D.E

知識點》析「虛款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商

談而出具的一種意向性的書面聲明，B選項錯誤；并非每一筆中長期貸款均需要做

貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承

諾，C選項錯誤。故選ADE。

23、借款需求分析對銀行的意義在于（）。

標準答案：A,B.C

知識之解析「屆款需求分析對銀行的意義在于控制貸款風險，具體來說，就是幫助

銀行有效地評估風險，幫助銀行確定合理的貸款結構4貸款利率，為公司提供融資

方面的合理建議。故選ABC。

24、銀行業(yè)金融機構應重點關注其客戶及其重要關聯方在（）活動中可能給環(huán)境和社

會帶來的危害及相關風險。

標準答案：A,B.D

知識點解析「血行業(yè)金融機構應重點關注其客戶及其重要關聯方在建設、生產、經

營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關風險。故本題選ABDo

25、原輔料供給分析的內容主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D.E

知識點解析：原輔料供給分析主要包括下列內容：（1）分析和評價原輔料的質量是

否符合生產工藝的要求，D選項屬于這一分析內容；（2）分析和評價原輔料的供應

數量能否滿足項目的要求，E選項屬于這一分析內容；（3）分析和評價原輔料的價

格、運費及其變動趨勢對?項目產品成本的影響，A、B選項屬于這一分析內容；（4）

分析和評價原輔料的存儲設施條件，C選項屬于這一分析內容。故選ABCDE。

26、票據背書連續(xù)性的內容包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：票據背書連續(xù)性內容是指：（1）每一次背書記載事項、各類簽章完整

齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉讓的被背書人必須是后

一次轉讓的背書人；（2）票據質押應辦理質押權背書手續(xù)，辦理了質押權背書手續(xù)

的票據應記明“質押”、“設質”等字樣，D選項錯誤。票據依法可流通不是票據背書

連續(xù)性的內容，E選項不符合題意。故選ABC。

27、按照階段劃分，風險處置可以劃分為（）。

標準答案：B,D

知識點解析：風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀

行風險而采取一系列措施。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面

性處置。故本題選BD。

28、根據《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關于利率的說法，正確的是（）。

標準答案：A,D

知識點解析：短期貸款合同期內，遇利率調整不分段計息，B選項錯誤。中長期貸

款（期限在1年以上）利率實行一年一定，C項錯誤。借款人在借款合同到期日之前

歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息，E項錯誤。故選AD。

29、貸款抵押的風險防范措施包括（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點麻斤「加盛抵押的風險防范措施包括：①對抵押物進行嚴格審查。②對抵

押物的價值進行準備評估。實際操作中，銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機構

出具的評估報告，井根據評估價值打折扣后確定貸款額。③做好抵押物登記，確

保抵押效力。④抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限。故本題選ABCE。

30、可持續(xù)增長率的假沒條件有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務杠桿情況下可以實現的長期銷售

增長率，也就是說，主要依靠內部融資即可實現的增長率?？沙掷m(xù)增長率的假設條

件包括：（1）公司的資產周轉率將維持當前水平；（2）公司的銷售凈利率將維持當前

水平，并且可以涵蓋負債的利息；（3）公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；（4）公司

的財務杠桿不變：（5）公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。所

以，本題的五個選項均為正確答案。

31、項目規(guī)模評估的效益成本評比法包括（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：對項目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進行評選分析，其主

要方法有兩類：一是效益成本評比法；二是多因素評比法。其中，效益成本評比法

包括：盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法。決策樹分析法和數學

規(guī)劃屬于多因素評比法。

32、短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報審材料有（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：項目立項文件、配套文件、開戶及保險文件、其他有關商務合同只有

長期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項借款用途證明文件，短期貸款須提交，

長期貸款無須提交；C項貸款擔保文件，長短期貸款均須提交。

33、項目建設配套條件評估需要考慮的情況有（）。

標準答案：A,B,C,D.E

知識點。析「向d城設配套條件評估要考慮以下情況：廠址選擇是否合理，所需土

地征用落實情況；資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，

是否經濟合理；配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要；相關及配套

項目是否同步建設；環(huán)保指標是否達到有關部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經

由權威部門批準；項目所需資金的落實情況。本題的最佳答案為ABCDE選項。

34、借款人的權利包括（）。

標準答案：A,B.D,E

知識點解析：根據《貸款通則》第18條的規(guī)定，借款人的權利如下：①可以自主

向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款；②有權按合同

約定提取和使用全部貸款；③有權拒絕借款合同以外的附加條件；④有權向銀行

的上級和監(jiān)管部門反映、舉報有關情況；⑤在征得貸款人同意后，有權向第三方

轉讓債務。C選項屬于借款人的義務。

35、在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應關注的內容有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產生借款需求的方法一般有以下

幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。②確定是否存在以下三種情況：銷

售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經營現金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的

增長：資產效率相對穩(wěn)定，表明資產增長是由銷售收入增加，而不是效率的下降引

起。③確定若干年的“可持續(xù)增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。如果實際

銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率，長期銷售收入增長將產生借款需求。因此，本

題的正確答案為A、B、C三個選項。

36、下列各項中，屬于流動負債的有（）。

標準答案：A,D,E

知識點常析「加動負債是借款人在生產經營過程中應付給他人的資金，是借款人承

擔的應在一年或在一個營業(yè)周期內償還的債務，包括短期借款、應付票據、應付賬

款、預收賬款、應付資、應交稅費、應付利潤、具他應付款和預提費用等。

37、下列關于擔保的補充機制中，說法正確的是（），

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：擔保的補充機制規(guī)定：（1）追加擔保品，確保抵押權益。銀行如果在

貸后檢查中發(fā)現借款人提供的抵押品或質押物的抵押權益尚未落實，或擔保品的價

值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保

證資格或能力發(fā)生不利變化，可以要求借款人落實抵押權益或追加擔保品。根據我

國《擔保法》第51