JY村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及成因剖析綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u30197JY村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及成因剖析綜述 1212061.1調(diào)查樣本分析 1285821.1.1問(wèn)卷對(duì)象的年齡、性別結(jié)構(gòu) 1194711.1.2問(wèn)卷對(duì)象的信貸相關(guān)業(yè)務(wù)工作年限及學(xué)歷 2303871.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題 3281251.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不健全 4161401.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)不完善 550331.2.3“三道防線”作用發(fā)揮不充分 5145371.2.4風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施保障效能不足 6118251.2.5風(fēng)險(xiǎn)管理方式創(chuàng)新不夠 6303501.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題成因剖析 6242971.3.1缺乏匹配的考核及價(jià)值導(dǎo)向 7286611.3.2授信“三查”制度落實(shí)不到位 7294811.3.3信貸隊(duì)伍人才梯隊(duì)建設(shè)不足 8185491.3.4信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)存在缺陷 9本章通過(guò)對(duì)南京六合JY村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員以及其主發(fā)起行授信審批部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、普惠金融管理總部部門、村鎮(zhèn)銀行管理總部部門所有相關(guān)人員和綜合管理崗負(fù)責(zé)人發(fā)放問(wèn)卷調(diào)查的方式，對(duì)該村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行了解，獲得該村鎮(zhèn)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的問(wèn)題癥結(jié)所在，并根據(jù)問(wèn)題進(jìn)行綜合分析成因，為后續(xù)該村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略優(yōu)化打好地基。1.1調(diào)查樣本分析筆者通過(guò)該村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部培訓(xùn)學(xué)習(xí)的APP“九銀易學(xué)”端投放有關(guān)該村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)卷共計(jì)1000份，問(wèn)卷投放范圍為主發(fā)起行和該村鎮(zhèn)銀行，投放人員為南京六合JY村鎮(zhèn)銀行所有信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)崗位人員、所有信貸業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理、所有支行行長(zhǎng)、信貸業(yè)務(wù)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人以及主發(fā)起行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、授信審批部門、普惠金融管理總部部門、村鎮(zhèn)銀行管理總部部門所有員工及綜合管理崗相關(guān)負(fù)責(zé)人。問(wèn)卷設(shè)計(jì)問(wèn)題數(shù)量為15個(gè)，其中，通用型問(wèn)題為6個(gè)，其余9個(gè)問(wèn)題均設(shè)計(jì)為該村鎮(zhèn)一行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題、成因和采取的措施，問(wèn)卷設(shè)置的題型種類主要涉及選擇題和問(wèn)答題，其中選擇題部分主要為單選題和多選題，問(wèn)卷對(duì)象主要通過(guò)“九銀易學(xué)”手機(jī)客戶端APP進(jìn)行在線作答和提交，本次問(wèn)卷回收共計(jì)1000份，均有效。1.1.1問(wèn)卷對(duì)象的年齡、性別結(jié)構(gòu)問(wèn)卷參與人中男士人數(shù)為425人，占比達(dá)42.5%，女士人數(shù)為575人，占比達(dá)57.5%。問(wèn)卷對(duì)象的年齡結(jié)構(gòu)主要以30歲為切入點(diǎn)進(jìn)行分布，其中30歲（含）以下的人數(shù)占比達(dá)30%，30歲以上的人數(shù)占比達(dá)70%，其中30-45歲的人數(shù)占比達(dá)45%，45-50歲的人數(shù)占比達(dá)10%，50歲以上的人數(shù)占比達(dá)15%。圖4-1：?jiǎn)柧韺?duì)象性別結(jié)構(gòu)圖圖4-2：?jiǎn)柧韺?duì)象年齡構(gòu)成圖1.1.2問(wèn)卷對(duì)象的信貸相關(guān)業(yè)務(wù)工作年限及學(xué)歷從問(wèn)卷投放對(duì)象的信貸相關(guān)業(yè)務(wù)工作年限分布看，其工作年限主要分布在5年以下（不含）的人數(shù)為200人，占比達(dá)20%，5年-10年（不含）的人數(shù)為450人，占比達(dá)45%，10年-20年（不含）的人數(shù)為300人，占比達(dá)30%，20年以上的人數(shù)為50人，占比達(dá)5%；從問(wèn)卷投放對(duì)象的學(xué)歷分布情況看，其學(xué)歷主要分布在大專、本科以及碩士研究生，其中本科人數(shù)330人，占比達(dá)33%，碩士研究生人數(shù)550人，占比達(dá)55%，大專人數(shù)為120人，占比為12%。圖4-3：?jiǎn)柧韺?duì)象信貸相關(guān)業(yè)務(wù)相關(guān)工作年限分布圖圖4-4：?jiǎn)柧韺?duì)象學(xué)歷分布圖1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題在問(wèn)卷調(diào)查的過(guò)程中，筆者請(qǐng)相關(guān)問(wèn)卷填寫人員選擇不少于四項(xiàng)其認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的問(wèn)題，250人認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不健全，占比達(dá)25%；220人認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段和工具有效性不足，占比達(dá)22%；200人認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行的信貸隊(duì)伍人員專業(yè)素養(yǎng)不高、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足，占比達(dá)20%；200人認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行的“三道防線”作用發(fā)揮不充分，占比達(dá)20%；130人認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)不完善，占比達(dá)13%。圖4-5：南京六合JY村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題分布圖1.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不健全雖然南京六合JY村鎮(zhèn)銀行基本建立起了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，也成立了專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，董事會(huì)也下設(shè)了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和小微及新三農(nóng)委員會(huì)，但是仍然存在一定的缺陷，主要體現(xiàn)在：一方面是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范，即董事會(huì)召開(kāi)次數(shù)不合規(guī)且隨意性較大，近年來(lái)的董事會(huì)召開(kāi)次數(shù)存在年度內(nèi)僅僅召開(kāi)2次的，也有年度內(nèi)召開(kāi)僅僅只有3次的情況，而根據(jù)該村鎮(zhèn)銀行的公司章程及外部監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)每年召開(kāi)的次數(shù)為4次，還存在董事履職不盡職，如存在董事委托非董事出席董事會(huì)的情形，以及個(gè)別董事連續(xù)2年內(nèi)不出席董事會(huì)高達(dá)6次且也未委托其他董事出席，同樣的，也存在監(jiān)事會(huì)中的個(gè)別監(jiān)事在年度內(nèi)連續(xù)3次不出席監(jiān)事會(huì)，也不委托其他監(jiān)事出席的情況；另一方面是組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與人員配備不符合風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，即根據(jù)該村鎮(zhèn)銀行的公司章程以及公司法的相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員的召集人應(yīng)由不兼任總經(jīng)理的董事長(zhǎng)擔(dān)任，而如果董事長(zhǎng)兼任了總經(jīng)理職務(wù)，則召集人應(yīng)由外部董事或獨(dú)立董事?lián)危瑫r(shí)該委員會(huì)中成員需有熟悉企業(yè)重要管理及業(yè)務(wù)流程的董事，以及具備風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管知識(shí)或經(jīng)驗(yàn)、具有一定法律知識(shí)的董事，而該村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由擔(dān)任總經(jīng)理職務(wù)的董事長(zhǎng)召集，同時(shí)該行也未配置外部董事或獨(dú)立董事，該行的監(jiān)事長(zhǎng)兼任風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理，既負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)工作，對(duì)董事會(huì)、高管層履職情況進(jìn)行監(jiān)督，又負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部工作，直接審查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，存在只能沖突的情況；此外部門職責(zé)設(shè)置未實(shí)現(xiàn)前中后臺(tái)分離，即該村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部既承擔(dān)了授信審批的職責(zé)，又承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，甚至一度出現(xiàn)該村鎮(zhèn)銀行行長(zhǎng)直接審批本應(yīng)由獨(dú)立授信審批官和貸款審查委員審批的貸款，造成了該村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理較為薄弱。1.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)不完善一是南京六合JY村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)制度缺失，如該村鎮(zhèn)銀行尚未建立與擔(dān)保公司合作業(yè)務(wù)管理辦法、集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理辦法、信貸員工行為管理辦法等；二是制度制定滯后，未做到開(kāi)辦新業(yè)務(wù)制度先行，如該行在參照學(xué)習(xí)了其他村鎮(zhèn)銀行的信貸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)后，于2013年開(kāi)辦了“合家貸”等系列農(nóng)戶信貸產(chǎn)品，但直至2014年方才出臺(tái)了相應(yīng)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)管理辦法；三是南京六合JY村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)制度重點(diǎn)體現(xiàn)在信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品管理以及對(duì)具體授信業(yè)務(wù)操作流程等方面的規(guī)定，但在關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)防控等方面沒(méi)有明確的條款規(guī)定，尤其是在貸款業(yè)務(wù)的貸前、貸中以及貸后環(huán)節(jié)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)較為缺乏；四是績(jī)效考核存在不符合監(jiān)管要求的情況，如未對(duì)存在不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的考評(píng)對(duì)象明確扣分項(xiàng)，且在績(jī)效考核管理辦法中設(shè)立存款及貸款時(shí)點(diǎn)性指標(biāo)，同時(shí)考核制度中偏向于業(yè)績(jī)及價(jià)值創(chuàng)造，而未對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效納入至績(jī)效考核體系中；五是該村鎮(zhèn)銀行雖然在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面建立了相應(yīng)的制度，但制度內(nèi)容條款上還存在一定的欠缺，如該村鎮(zhèn)銀行下發(fā)的押品管理辦法中未包含押品管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、將押品管理納入內(nèi)部審計(jì)范圍等內(nèi)容，再如該村鎮(zhèn)銀行下發(fā)的個(gè)人房產(chǎn)抵押創(chuàng)業(yè)貸款管理辦法中未對(duì)借款人還款能力、貸款用途真實(shí)性審查工作提出明確、具體的管理要求，以及該村鎮(zhèn)銀行下發(fā)的信貸資產(chǎn)分類管理辦法中未對(duì)信貸資產(chǎn)的分類操作流程以及資產(chǎn)質(zhì)量認(rèn)定做出具體明確的規(guī)定等，以上制度條款的缺失與監(jiān)管部門關(guān)于相關(guān)管理辦法的規(guī)定不相符。1.2.3“三道防線”作用發(fā)揮不充分南京六合JY村鎮(zhèn)銀行按照其主發(fā)起行的慣例做法及操作流程，在信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面以設(shè)置三道防線的形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，第一道防線為基層的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)即業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門，第二道防線為機(jī)關(guān)部門即風(fēng)險(xiǎn)管理部門，第三道防線為內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督部門即審計(jì)部門。根據(jù)各部門承擔(dān)的不同風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主要進(jìn)行貸前風(fēng)險(xiǎn)控制工作，風(fēng)險(xiǎn)管理部主要進(jìn)行貸中風(fēng)險(xiǎn)管理工作，內(nèi)部審計(jì)部門主要進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督與評(píng)價(jià)工作。（1）部門職責(zé)劃分不明確。南京六合JY村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理既兼任了該村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)事長(zhǎng)又承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)管理部的風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，同時(shí)該風(fēng)險(xiǎn)管理部還承擔(dān)了授信審批的職責(zé)，即貸款審批與風(fēng)險(xiǎn)管理還有監(jiān)事會(huì)賦予監(jiān)事長(zhǎng)的職責(zé)交叉重疊至該村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，部門職能存在沖突的情況；此外，該村鎮(zhèn)銀行的基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)處理設(shè)置了一般客戶經(jīng)理崗位以外，還設(shè)置了貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位，即基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的客戶經(jīng)理同時(shí)承擔(dān)了貸前及貸中的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，而該村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部基本只關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與信貸資產(chǎn)的五級(jí)分類工作，該種情況的存在實(shí)際上是弱化了該村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控效果。（2）條線職能部門履職效能不足。一是基層經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)卡，其關(guān)注更多的是業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績(jī)提升以及價(jià)值創(chuàng)造，風(fēng)險(xiǎn)防控的高壓線在信貸業(yè)務(wù)人員中尚未形成警示和威懾作用；二是由于該村鎮(zhèn)銀行的人才梯隊(duì)建設(shè)嚴(yán)重不足，僅僅只設(shè)立了一名合規(guī)專員而未成立合規(guī)管理部門，且該合規(guī)專員為大學(xué)校園招聘入職的人員，加之工作時(shí)間較短，嚴(yán)重缺乏金融業(yè)、法律合規(guī)方面的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)該名合規(guī)專員還兼任了該村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部審計(jì)專員的工作崗位；三是在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的研判與辨識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門存在主動(dòng)性與前瞻性的不足，加之其同時(shí)承擔(dān)授信審批與風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的沖突性，風(fēng)險(xiǎn)管理部門在信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控方面所起的作用較??；四是作為第三道防線的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督部門，其履職也甚是堪憂的，因村鎮(zhèn)銀行的人才隊(duì)伍不足，該村鎮(zhèn)銀行也未設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)部門，而僅僅內(nèi)設(shè)一名內(nèi)部審計(jì)專員，該名審計(jì)專員系從大學(xué)校園渠道招聘入職，工作時(shí)間較短，同時(shí)該審計(jì)人員還兼任該村鎮(zhèn)銀行的公司治理、合規(guī)專員以及紀(jì)檢工作人員等數(shù)個(gè)工作職能，該名審計(jì)專員除缺乏專業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)外，其本該獨(dú)立履職的崗位卻身兼數(shù)項(xiàng)工作職能，對(duì)該村鎮(zhèn)銀行本就脆弱的第三道風(fēng)險(xiǎn)防控防線更是“雪上加霜”。1.2.4風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施保障效能不足南京六合JY村鎮(zhèn)銀行因其薄弱的資本實(shí)力，其一旦出現(xiàn)不良貸款，對(duì)該村鎮(zhèn)銀行的沖擊可謂是極大地甚至是“致命”的，同時(shí)其不良貸款常常存在風(fēng)險(xiǎn)化解難度大、周期性較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋的渠道較為有限，又因該村鎮(zhèn)銀行的人員專業(yè)素養(yǎng)普遍不高，操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，如對(duì)抵押物評(píng)估不規(guī)范，存在過(guò)高評(píng)估抵押物價(jià)值的情形，再如相關(guān)人員不關(guān)注借款人的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)信息，在辦理抵押前借款人便出現(xiàn)了抵押物被其他銀行或異地法院查封而不自知最終導(dǎo)致債權(quán)落空的情形等，導(dǎo)致該村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋措施的保障能效大打折扣。1.2.5風(fēng)險(xiǎn)管理方式創(chuàng)新不夠南京六合JY村鎮(zhèn)銀行信息科技力量較為薄弱，其無(wú)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、建設(shè)權(quán)限，自開(kāi)業(yè)至目前在用的業(yè)務(wù)系統(tǒng)均為主發(fā)起行提供的系統(tǒng)環(huán)境，由其接入使用，其對(duì)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)本身無(wú)任何操作權(quán)限，且至今該村鎮(zhèn)銀行尚未建立員工工資賬戶信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、審計(jì)信息系統(tǒng)，在用的信貸管理系統(tǒng)目前僅僅能滿足基本的信貸業(yè)務(wù)上報(bào)、審批以及相關(guān)查詢功能，且與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)間相互獨(dú)立，無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶及相關(guān)數(shù)據(jù)的共享共用，亦無(wú)法實(shí)現(xiàn)全流程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警等管控。此外，目前由于該村鎮(zhèn)銀行尚未建立信貸審計(jì)系統(tǒng)，其主要通過(guò)信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，故對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督監(jiān)測(cè)的支撐力量便相對(duì)較為薄弱，又因信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要為主發(fā)起行（異地城市商業(yè)銀行）提供使用，與村鎮(zhèn)銀行所面臨的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境不能較為匹配，加之信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)缺乏大數(shù)據(jù)的應(yīng)用，造成其對(duì)借款人的基本情況變化、外部行業(yè)政策調(diào)整及市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、異常變動(dòng)等不能進(jìn)行有效持續(xù)動(dòng)態(tài)預(yù)警，風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化方面存在一定的缺陷。1.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題成因剖析在問(wèn)卷調(diào)查的過(guò)程中，筆者請(qǐng)相關(guān)問(wèn)卷填寫人員選擇不少于四項(xiàng)其認(rèn)為該村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中問(wèn)題的成因，其中認(rèn)為系該村鎮(zhèn)銀行重視業(yè)務(wù)發(fā)展，忽略信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，不顧實(shí)際情況的為完成業(yè)務(wù)任務(wù)量而強(qiáng)行下發(fā)指標(biāo)要求所致的人數(shù)為450人，占比達(dá)45%，認(rèn)為系信貸業(yè)務(wù)制度設(shè)計(jì)存在不足，信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)與客戶需求匹配度不夠所致的人數(shù)為358人，占比達(dá)35.8%，激進(jìn)追求信貸業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)，違反了信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律，占比達(dá)43.5%，信貸業(yè)務(wù)人才梯隊(duì)建設(shè)不足，風(fēng)險(xiǎn)把控能力不夠，占比達(dá)40.5%，信貸業(yè)務(wù)“三查”制度落實(shí)不夠，占比達(dá)43.2%，內(nèi)部員工在信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程的道德風(fēng)險(xiǎn)，占比達(dá)15.5%。1.3.1缺乏匹配的考核及價(jià)值導(dǎo)向南京六合JY村鎮(zhèn)銀行自2012年成立以來(lái)，經(jīng)歷近10年左右的發(fā)展時(shí)間，期間該村鎮(zhèn)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展從零到成規(guī)模的增長(zhǎng)，增長(zhǎng)幅度及速度均有了較大的提升，在南京市5家村鎮(zhèn)銀行中位列第一位。因該村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起行系異地城市商業(yè)銀行，同時(shí)其主發(fā)起行又是該村鎮(zhèn)銀行的控股股東，并向南京六合JY村鎮(zhèn)銀行派駐了董事長(zhǎng)行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及人力資源專員等系列高中級(jí)管理層人員在該村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，所以該村鎮(zhèn)銀行從人員配置到經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、理念以及企業(yè)文化等方面均夾雜著濃厚的城市商業(yè)銀行的“血液”，其也成為了主發(fā)起行在省外也是省會(huì)城市地區(qū)擴(kuò)大業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額的有力抓手，并理所當(dāng)然的將“擴(kuò)張規(guī)模、追求發(fā)展、持續(xù)盈利、提升增速”作為了其在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營(yíng)管理發(fā)展的核心原則，以及內(nèi)部績(jī)效考核的高壓指揮棒之下，該村鎮(zhèn)銀行的高管層、中層們?yōu)榱送瓿芍靼l(fā)起行的各項(xiàng)考核指標(biāo)和任務(wù)，在不考慮實(shí)際的情況下，強(qiáng)行向基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員下發(fā)難以完成的任務(wù)、指標(biāo)，在層層加碼的高壓和重?fù)?dān)刺激之下，相關(guān)信貸人員甚至是風(fēng)險(xiǎn)管理人員出現(xiàn)了重規(guī)模重短期盈利效應(yīng)而輕風(fēng)險(xiǎn)管理輕長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的思想情況，人為干預(yù)借款人的準(zhǔn)入資格和標(biāo)準(zhǔn)，違反信貸常理和規(guī)律，為追求業(yè)績(jī)而將信貸資金投入到違規(guī)領(lǐng)域，給很多高風(fēng)險(xiǎn)客戶“有機(jī)可乘”。1.3.2授信“三查”制度落實(shí)不到位南京六合JY村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)也毫不例外的要?dú)v經(jīng)貸前、貸中以及貸后三個(gè)環(huán)節(jié)的調(diào)查，故而貸款的“三查”工作開(kāi)展情況關(guān)系到信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵。其中該三個(gè)環(huán)節(jié)分別為貸前調(diào)查即事前防范、授信審批即事中防范以及貸后管理即事后防范。但從南京六合JY村鎮(zhèn)銀行不良貸款的成因剖析來(lái)看，其在貸前、貸中以及貸后三個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控均存在一定的問(wèn)題。貸前調(diào)查方面，客戶經(jīng)理雖然能夠按照相關(guān)制度要求開(kāi)展相關(guān)貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查工作，同時(shí)對(duì)調(diào)查的過(guò)程以書面報(bào)告形式記錄，以影像資料形式留存，但客戶經(jīng)理更多時(shí)候僅僅為了留存材料和留痕而調(diào)查，其重點(diǎn)均放在了材料的編造上而忽略了對(duì)借款人實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況以及還款來(lái)源和能力等客戶軟實(shí)力方面的分析，再加上其調(diào)查過(guò)程中缺乏一定的技巧和技術(shù)，導(dǎo)致貸款貸前調(diào)查并不能真實(shí)的反應(yīng)借款人的實(shí)際情況和信息，更無(wú)法緩解銀行機(jī)構(gòu)與借款人之間的信息不對(duì)稱，為后續(xù)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)暴露埋下了“禍源”；貸中授信審批方面，授信審批人員出于規(guī)避承擔(dān)責(zé)任以及遵循教條形式的工作流程方面考慮，其更多的將審查重點(diǎn)放在授信額度測(cè)算是否合理、貸款材料是否準(zhǔn)確以及齊全、貸款調(diào)查報(bào)告編寫是否合理通順等，而很少關(guān)注貸款本身的合理性以及信貸資金用途的真實(shí)性，在貸款真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的披露方面缺乏可行的手段；貸后檢查方面，無(wú)論是在外部監(jiān)管部門的檢查還是在該村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行開(kāi)展的檢查中，均提出過(guò)該村鎮(zhèn)銀行的貸后檢查工作流于形式，按照內(nèi)外部的相關(guān)制度規(guī)定，在相關(guān)貸款發(fā)放后，一個(gè)月內(nèi)須以上門方式對(duì)相關(guān)貸款開(kāi)展首貸檢查，檢查內(nèi)容包括但不限于信貸資金的用途、資金流向以及借款主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況等，但在實(shí)踐中，村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)筆數(shù)較多，貸款金額也小，客戶分散處于農(nóng)村地區(qū)，相關(guān)人員實(shí)際開(kāi)展的貸后檢查工作與內(nèi)外部制度要求存在較大的差距。甚至一度存在些許客戶經(jīng)理為了表面上完成貸后檢查的任務(wù)，在授信發(fā)放前便安排好了相關(guān)貸款的貸后檢查工作，即要求借款人提前簽署好貸后檢查表，此等行為將貸后管理的不盡職更進(jìn)一步的惡化于流于形式。授信“三查”制度不能充分落實(shí)，成為該村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。1.3.3信貸隊(duì)伍人才梯隊(duì)建設(shè)不足主要體現(xiàn)在信貸崗位人員配置不足，人員專業(yè)素養(yǎng)不能匹配該村鎮(zhèn)銀行的實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展情況。一方面是信貸業(yè)務(wù)相關(guān)崗位配置不足，該村鎮(zhèn)銀行下設(shè)基層經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)5家支行，平均每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理人數(shù)5人，其中3家支行設(shè)立了貸后管理崗，另外2家支行未設(shè)立貸后管理人員，由其他客戶經(jīng)理兼任該貸后管理的崗位。客戶經(jīng)理的人均管戶數(shù)量約為90戶，人均管戶的貸款金額合計(jì)約為3500萬(wàn)元，該村鎮(zhèn)銀行的客戶經(jīng)理以及貸后管理相關(guān)人員的嚴(yán)重配置不足對(duì)該行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理造成里極為不利的影響，也是造成該村鎮(zhèn)銀行貸前調(diào)查及履職不充分、貸后管理流于形式的主要因素。另一方面是信貸業(yè)務(wù)人員從業(yè)時(shí)間較短，業(yè)務(wù)能力缺乏，從業(yè)經(jīng)驗(yàn)欠缺。南京六合JY村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)人員平均年齡約為29歲，從業(yè)年限平均不到3年，學(xué)歷分布在大學(xué)本科以及大專水平，占比分別約為50%，全行的客戶經(jīng)理中基本全部來(lái)自校園招聘，客戶經(jīng)理的平均從業(yè)時(shí)間相對(duì)較短、年齡相對(duì)較小、學(xué)歷相對(duì)高而社會(huì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較少，這些將會(huì)直接導(dǎo)致其在信貸業(yè)務(wù)辦理的過(guò)程中相對(duì)會(huì)欠缺一些實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)，從而影響借款人的風(fēng)險(xiǎn)辨別和研判，同時(shí)，對(duì)借款人主體所在的行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策變化、環(huán)境變換以及相關(guān)市場(chǎng)信息如供需關(guān)系、價(jià)格波動(dòng)等缺乏了解；還有就是在績(jī)效考核機(jī)制體制建設(shè)方面仍存在不合理的情況，該村鎮(zhèn)銀行對(duì)客戶經(jīng)理的考核主要以正面激勵(lì)為主要手段，而在客戶經(jīng)理的進(jìn)入、退出方面卻沒(méi)有明確的考核，考核內(nèi)容中的業(yè)務(wù)發(fā)展值占比達(dá)95%，對(duì)于一些業(yè)務(wù)能力較差但未形成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客戶經(jīng)理尚未建立末位淘汰，已造成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客戶經(jīng)理因其面臨著責(zé)任追究等又無(wú)法退出，由客戶經(jīng)理退出機(jī)制推及至其準(zhǔn)