,庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表,,,,,,

,單位名稱：,,,,會(huì)計(jì)期間：,盤點(diǎn)時(shí)間：,

,會(huì)計(jì)主管：,,,,出納：,監(jiān)盤人：,

,日期：,,,,日期：,日期：,

,實(shí)點(diǎn)現(xiàn)金,,,賬實(shí)核對(duì),,核查結(jié)果,

,貨幣面額,張數(shù),金額,項(xiàng)目,金額,項(xiàng)目,金額

,100元,,￥-,實(shí)點(diǎn)現(xiàn)金,￥-,盤點(diǎn)日調(diào)整后現(xiàn)金賬面余額,

,50元,,￥-,加：已付款未入賬單據(jù),,加：會(huì)計(jì)截止日至盤點(diǎn)日支出,

,20元,,￥-,,,減：會(huì)計(jì)截止日至盤點(diǎn)日收入,

,10元,,￥-,減：已收款未入賬單據(jù),,倒軋至年月日賬面余額,

,5元,,￥-,,,年月日實(shí)際賬面余額,

,2元,,￥-,盤點(diǎn)日現(xiàn)金應(yīng)有賬面余額,,差異,

,1元,,￥-,盤點(diǎn)日現(xiàn)金賬面余額,,,

,5角,,￥-,長(zhǎng)期存款,,,

,2角,,￥-,短期存款,,,

,1角,,￥-,,,,

,,,,,,說明：,

,,,,,,,,

,,,,,,,,

,合計(jì),,,,,,

,處理意見：,,,,,,

,,,,,,,,

,,,,,,,,

,,,,,,,,

,,,,,,,,

,現(xiàn)金盤點(diǎn)流程,,,,,,

,現(xiàn)金盤點(diǎn)流程主要包括以下幾個(gè)關(guān)鍵步驟：,,,,,,

,,,,,,,,

,盤點(diǎn)前準(zhǔn)備,,,,,,

,,,,,,,,

,確定盤點(diǎn)時(shí)間：選擇業(yè)務(wù)較少的時(shí)段進(jìn)行，如營業(yè)結(jié)束后或月末。,,,,,,

,組建盤點(diǎn)小組：包括財(cái)務(wù)人員、出納人員和內(nèi)部審計(jì)人員，明確職責(zé)分工。,,,,,,

,準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具：準(zhǔn)備現(xiàn)金盤點(diǎn)表、點(diǎn)鈔機(jī)、計(jì)算器、封條等。,,,,,,

,通知相關(guān)人員：提前通知出納員、收銀員等，讓他們做好準(zhǔn)備。,,,,,,

,實(shí)地盤點(diǎn),,,,,,

,,,,,,,,

,停止現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)：確?，F(xiàn)金余額的準(zhǔn)確性。,,,,,,

,核對(duì)現(xiàn)金日記賬：檢查現(xiàn)金日記賬的余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金是否相符。,,,,,,

,清點(diǎn)現(xiàn)金：出納人員將現(xiàn)金從保險(xiǎn)柜中取出，按面額分類，使用點(diǎn)鈔機(jī)或手工點(diǎn)鈔，記錄現(xiàn)金的面額、數(shù)量等信息。,,,,,,

,檢查未達(dá)賬項(xiàng)：檢查是否存在未達(dá)賬項(xiàng)，如已開出但未兌現(xiàn)的支票、已收到但未入賬的現(xiàn)金等。,,,,,,

,封存現(xiàn)金：盤點(diǎn)結(jié)束后，將現(xiàn)金重新放入保險(xiǎn)柜，并貼上封條。,,,,,,

,差異處理,,,,,,

,,,,,,,,

,分析差異原因：如果盤點(diǎn)結(jié)果與現(xiàn)金日記賬的余額存在差異，分析原因，如現(xiàn)金收付錯(cuò)誤、記賬錯(cuò)誤、現(xiàn)金被盜等。,,,,,,

,調(diào)整賬目：根據(jù)差異原因，對(duì)現(xiàn)金日記賬進(jìn)行調(diào)整，如更正收付憑證、調(diào)整記賬憑證和賬簿。,,,,,,

,報(bào)告差異情況：將差異情況及處理結(jié)果形成書面報(bào)告，上報(bào)給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。,,,,,,

,加強(qiáng)內(nèi)部控制：針對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，采取措施加強(qiáng)內(nèi)部控制，如完善現(xiàn)金管理制度、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的監(jiān)督。,,,,,,

,盤點(diǎn)后工作,,,,,,

,,,,,,,,

,整理盤點(diǎn)資料：將現(xiàn)金盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)報(bào)告等資