2025年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試練習(xí)題解析一、單項(xiàng)選擇題（共30題）1.以下關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種多維風(fēng)險(xiǎn)B.商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求是穩(wěn)定的C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理只需關(guān)注資產(chǎn)的流動(dòng)性D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)答案：A解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種多維風(fēng)險(xiǎn)，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等相互影響，A選項(xiàng)正確。商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求是不斷變化的，并非穩(wěn)定的，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要關(guān)注資產(chǎn)的流動(dòng)性，還要關(guān)注負(fù)債的流動(dòng)性，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。2.下列金融工具中，屬于間接融資工具的是（）。A.企業(yè)債券B.公司股票C.銀行承兌匯票D.政府債券答案：C解析：間接融資工具是指資金融通通過金融中介機(jī)構(gòu)來進(jìn)行的工具。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，屬于間接融資工具，C選項(xiàng)正確。企業(yè)債券、公司股票、政府債券都是資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的工具，屬于直接融資工具，A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。3.商業(yè)銀行的核心資本不包括（）。A.實(shí)收資本B.資本公積C.盈余公積D.一般準(zhǔn)備答案：D解析：商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)，A、B、C選項(xiàng)屬于核心資本。一般準(zhǔn)備屬于附屬資本，D選項(xiàng)不屬于核心資本。4.以下不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，A、B、D選項(xiàng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確。5.銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，通常會(huì)考慮的因素不包括（）。A.資金成本B.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度C.客戶的存款規(guī)模D.貸款費(fèi)用答案：C解析：銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，通常會(huì)考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、目標(biāo)收益率、補(bǔ)償余額等因素，A、B、D選項(xiàng)是貸款定價(jià)考慮的因素?？蛻舻拇婵钜?guī)模并不是貸款定價(jià)直接考慮的因素，C選項(xiàng)符合題意。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.存款是銀行最主要的資金來源B.存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)C.存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債D.存款業(yè)務(wù)按存款期限可分為活期存款和定期存款，其中活期存款的利率高于定期存款答案：D解析：存款是銀行最主要的資金來源，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，存款業(yè)務(wù)也是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，A、B、C選項(xiàng)說法正確。活期存款的利率低于定期存款，因?yàn)榛钇诖婵畹牧鲃?dòng)性強(qiáng)，銀行可使用的資金不穩(wěn)定，所以給予的利率較低，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。7.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國(guó)家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國(guó)家的借款者，多方面開展業(yè)務(wù)，就是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，A選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇，B、C、D選項(xiàng)不符合題意。8.下列關(guān)于銀行承兌匯票的特點(diǎn)，說法錯(cuò)誤的是（）。A.安全性高B.信用度好C.靈活性好D.期限長(zhǎng)，一般為35年答案：D解析：銀行承兌匯票具有安全性高、信用度好、靈活性好等特點(diǎn)，A、B、C選項(xiàng)說法正確。銀行承兌匯票的期限一般為30天180天，通常不會(huì)達(dá)到35年這么長(zhǎng)的期限，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。9.以下屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。A.存款業(yè)務(wù)B.貸款業(yè)務(wù)C.結(jié)算業(yè)務(wù)D.債券投資業(yè)務(wù)答案：C解析：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)等，C選項(xiàng)正確。存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)分別屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，A、B選項(xiàng)錯(cuò)誤。債券投資業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。10.商業(yè)銀行進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，應(yīng)考慮的主要風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)衰退B.利率大幅波動(dòng)C.員工操作失誤D.信用利差擴(kuò)大答案：C解析：壓力測(cè)試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，用以評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動(dòng)、信用利差擴(kuò)大等都可能對(duì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力等產(chǎn)生重大影響，屬于壓力測(cè)試應(yīng)考慮的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。員工操作失誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)范疇，通常不是壓力測(cè)試主要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素，C選項(xiàng)符合題意。11.下列關(guān)于金融市場(chǎng)的分類，錯(cuò)誤的是（）。A.按照交易工具的期限，可分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)B.按照交易的標(biāo)的物，可分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、衍生品市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)等C.按照交易的性質(zhì)，可分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)D.按照交易的場(chǎng)所，可分為場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和柜臺(tái)交易市場(chǎng)答案：D解析：按照交易的場(chǎng)所，可分為場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)，柜臺(tái)交易市場(chǎng)屬于場(chǎng)外交易市場(chǎng)的一種形式，D選項(xiàng)分類錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)的分類均正確。12.商業(yè)銀行的資本充足率是指（）。A.資本與資產(chǎn)總額的比率B.資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比率C.核心資本與資產(chǎn)總額的比率D.核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比率答案：B解析：資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)資本與資產(chǎn)總額的比率不是資本充足率的定義；核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比率是核心資本充足率的定義，C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。13.以下關(guān)于信用卡的說法，正確的是（）。A.信用卡只能用于消費(fèi)，不能透支B.信用卡透支后必須在規(guī)定的期限內(nèi)還款，否則會(huì)產(chǎn)生不良信用記錄C.信用卡的免息期是固定的，一般為30天D.信用卡的年費(fèi)是不可免除的答案：B解析：信用卡具有透支功能，持卡人可以在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支消費(fèi)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。信用卡透支后必須在規(guī)定的期限內(nèi)還款，否則會(huì)產(chǎn)生逾期記錄，影響個(gè)人信用，B選項(xiàng)正確。信用卡的免息期不是固定的，不同銀行、不同信用卡的免息期可能不同，一般在2056天不等，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。很多信用卡通過滿足一定的消費(fèi)次數(shù)或金額等條件可以免除年費(fèi)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。14.商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款審批時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.審貸分離B.分級(jí)審批C.統(tǒng)一授信D.先放款后審批答案：D解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款審批時(shí)，應(yīng)遵循審貸分離、分級(jí)審批、統(tǒng)一授信等原則，A、B、C選項(xiàng)是貸款審批應(yīng)遵循的原則。貸款審批應(yīng)先審批后放款，先放款后審批違反了正常的貸款流程，可能會(huì)導(dǎo)致銀行面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)不屬于貸款審批應(yīng)遵循的原則。15.下列關(guān)于銀行理財(cái)產(chǎn)品的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益通常高于銀行存款B.銀行理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)通常低于股票投資C.銀行理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性都很好，隨時(shí)可以贖回D.銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資起點(diǎn)通常較高答案：C解析：銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益一般會(huì)高于銀行存款，因?yàn)槠渫顿Y范圍更廣，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高，A選項(xiàng)說法正確。與股票投資相比，銀行理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)通常較低，B選項(xiàng)說法正確。并不是所有銀行理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性都很好，有些理財(cái)產(chǎn)品有固定的期限，在期限內(nèi)不能贖回，C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資起點(diǎn)通常較高，一般為幾萬元甚至更高，D選項(xiàng)說法正確。16.商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率是指（）。A.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備與未來30日現(xiàn)金凈流出量的比率B.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備與未來60日現(xiàn)金凈流出量的比率C.核心資本與未來30日現(xiàn)金凈流出量的比率D.核心資本與未來60日現(xiàn)金凈流出量的比率答案：A解析：流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公式為優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備與未來30日現(xiàn)金凈流出量的比率，A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。17.以下屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.自然災(zāi)害導(dǎo)致銀行財(cái)產(chǎn)損失B.利率波動(dòng)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值下降C.借款人違約導(dǎo)致銀行貸款損失D.匯率變動(dòng)導(dǎo)致銀行外匯資產(chǎn)損失答案：A解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，自然災(zāi)害導(dǎo)致銀行財(cái)產(chǎn)損失屬于外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。利率波動(dòng)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值下降屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。借款人違約導(dǎo)致銀行貸款損失屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。匯率變動(dòng)導(dǎo)致銀行外匯資產(chǎn)損失屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。18.商業(yè)銀行在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.規(guī)模對(duì)稱原則B.結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則C.速度對(duì)稱原則D.目標(biāo)互補(bǔ)原則答案：C解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循規(guī)模對(duì)稱原則、結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則、目標(biāo)互補(bǔ)原則、利率管理原則等。速度對(duì)稱原則并不是資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循的原則，C選項(xiàng)符合題意。19.下列關(guān)于銀行結(jié)算賬戶的說法，正確的是（）。A.單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶B.基本存款賬戶可以辦理現(xiàn)金收付，但不能辦理工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支取C.一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金支取D.專用存款賬戶不能辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)答案：A解析：?jiǎn)挝汇y行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶，A選項(xiàng)正確。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，可辦理存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，有些專用存款賬戶可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，如基本建設(shè)資金、更新改造資金等專用存款賬戶，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。20.商業(yè)銀行的貸款五級(jí)分類中，不良貸款不包括（）。A.關(guān)注類貸款B.次級(jí)類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款答案：A解析：商業(yè)銀行的貸款五級(jí)分類為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，其中次級(jí)類、可疑類和損失類貸款被視為不良貸款，A選項(xiàng)關(guān)注類貸款不屬于不良貸款。21.以下關(guān)于金融衍生品的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.金融衍生品具有杠桿效應(yīng)B.金融衍生品的價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價(jià)格C.金融衍生品可以用于風(fēng)險(xiǎn)管理D.金融衍生品交易的風(fēng)險(xiǎn)一定高于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品答案：D解析：金融衍生品具有杠桿效應(yīng)，其價(jià)格通常取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價(jià)格，并且可以用于風(fēng)險(xiǎn)管理，如套期保值等，A、B、C選項(xiàng)說法正確。雖然金融衍生品交易存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，但不能絕對(duì)地說其風(fēng)險(xiǎn)一定高于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)的大小還與交易的具體情況、投資者的操作等因素有關(guān)，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。22.商業(yè)銀行在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，通常會(huì)采用的方法不包括（）。A.信用評(píng)級(jí)B.限額管理C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.無追索權(quán)的資產(chǎn)證券化答案：D解析：商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，通常會(huì)采用信用評(píng)級(jí)、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)分散等方法，A、B、C選項(xiàng)是常用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。無追索權(quán)的資產(chǎn)證券化是一種將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移出表的融資方式，主要用于改善銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和資金流動(dòng)性，而不是專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，D選項(xiàng)符合題意。23.下列關(guān)于銀行同業(yè)拆借的說法，正確的是（）。A.同業(yè)拆借是銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金借貸行為B.同業(yè)拆借的利率由中央銀行確定C.同業(yè)拆借的期限一般較長(zhǎng)，通常為1年以上D.同業(yè)拆借的資金主要用于銀行的臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)答案：D解析：同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期、臨時(shí)性頭寸調(diào)劑的市場(chǎng)，主要是銀行與銀行之間、銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金借貸行為，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。同業(yè)拆借利率是由市場(chǎng)供求關(guān)系決定的，而不是由中央銀行確定，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。同業(yè)拆借的期限一般較短，通常為隔夜、7天、14天等，很少超過1年，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。同業(yè)拆借的資金主要用于銀行的臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)，D選項(xiàng)正確。24.商業(yè)銀行的核心負(fù)債比例是指（）。A.核心負(fù)債與總負(fù)債的比率B.核心負(fù)債與總資產(chǎn)的比率C.核心負(fù)債與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率D.核心負(fù)債與流動(dòng)性資產(chǎn)的比率答案：A解析：核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，反映了銀行負(fù)債的穩(wěn)定性，A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)的表述均錯(cuò)誤。25.以下關(guān)于銀行保函的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求向受益人開立的書面信用擔(dān)保憑證B.銀行保函的種類包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函等C.銀行保函的費(fèi)用通常較高，會(huì)增加申請(qǐng)人的成本D.銀行保函一經(jīng)開立，不可撤銷答案：D解析：銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求向受益人開立的書面信用擔(dān)保憑證，種類包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函等，A、B選項(xiàng)說法正確。銀行保函的費(fèi)用通常與保函的金額、期限、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素有關(guān)，一般會(huì)增加申請(qǐng)人的成本，C選項(xiàng)說法正確。銀行保函有可撤銷保函和不可撤銷保函之分，并非一經(jīng)開立就不可撤銷，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。26.商業(yè)銀行在進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)關(guān)注的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)不包括（）。A.久期B.凸性C.信用違約互換利差D.波動(dòng)率答案：C解析：久期、凸性和波動(dòng)率都是商業(yè)銀行在進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)應(yīng)關(guān)注的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，它們可以幫助銀行衡量利率、匯率等市場(chǎng)因素變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的影響，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。信用違約互換利差主要用于衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，而不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)符合題意。27.下列關(guān)于銀行貸款重組的說法，正確的是（）。A.貸款重組就是延長(zhǎng)貸款期限B.貸款重組可以改善借款人的財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)其償債能力C.貸款重組不需要與借款人協(xié)商D.貸款重組后，銀行的風(fēng)險(xiǎn)一定降低答案：B解析：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款做出調(diào)整的過程，不僅僅是延長(zhǎng)貸款期限，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款重組可以通過調(diào)整還款期限、利率、還款方式等措施，改善借款人的財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)其償債能力，B選項(xiàng)正確。貸款重組需要與借款人進(jìn)行充分協(xié)商，達(dá)成一致意見，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款重組后，銀行的風(fēng)險(xiǎn)不一定降低，還需要根據(jù)借款人的實(shí)際情況和重組方案的實(shí)施效果來判斷，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。28.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)不包括（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).在中央銀行存款C.存放同業(yè)款項(xiàng)D.貸款答案：D解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)款項(xiàng)和在途資金等，A、B、C選項(xiàng)屬于現(xiàn)金資產(chǎn)。貸款是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，但不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)，D選項(xiàng)符合題意。29.以下關(guān)于銀行理財(cái)子公司的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.銀行理財(cái)子公司是商業(yè)銀行設(shè)立的主要從事理財(cái)業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)B.銀行理財(cái)子公司可以發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品和私募理財(cái)產(chǎn)品C.銀行理財(cái)子公司的注冊(cè)資本最低為1億元人民幣D.銀行理財(cái)子公司的業(yè)務(wù)范圍比商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)范圍更窄答案：D解析：銀行理財(cái)子公司是商業(yè)銀行設(shè)立的主要從事理財(cái)業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，可以發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品和私募理財(cái)產(chǎn)品，其注冊(cè)資本最低為1億元人民幣，A、B、C選項(xiàng)說法正確。銀行理財(cái)子公司的業(yè)務(wù)范圍相對(duì)商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)范圍更廣，例如可以直接投資股票等權(quán)益類資產(chǎn)，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。30.商業(yè)銀行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)建立的指標(biāo)體系不包括（）。A.流動(dòng)性比例B.核心負(fù)債比例C.不良貸款率D.流動(dòng)性覆蓋率答案：C解析：流動(dòng)性比例、核心負(fù)債比例和流動(dòng)性覆蓋率都是商業(yè)銀行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)應(yīng)建立的指標(biāo)體系，用于衡量銀行的流動(dòng)性狀況，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。不良貸款率是衡量銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的指標(biāo)體系，C選項(xiàng)符合題意。二、多項(xiàng)選擇題（共10題）1.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)控制E.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)影響商業(yè)銀行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)進(jìn)行識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行量化；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)和評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)控制是指采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)水平。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可以作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的一部分，但不是獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理流程環(huán)節(jié)，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。2.以下屬于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的有（）。A.存款業(yè)務(wù)B.向中央銀行借款C.同業(yè)拆借D.發(fā)行金融債券E.貸款業(yè)務(wù)答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成銀行資金來源的業(yè)務(wù)，包括存款業(yè)務(wù)、向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，A、B、C、D選項(xiàng)正確。貸款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。3.金融市場(chǎng)的功能包括（）。A.資金融通功能B.優(yōu)化資源配置功能C.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能E.定價(jià)功能答案：ABCDE解析：金融市場(chǎng)具有資金融通功能，能夠?qū)崿F(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門之間的轉(zhuǎn)移；具有優(yōu)化資源配置功能，引導(dǎo)資金流向效益好的部門和企業(yè)；具有風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能，投資者可以通過投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)；具有經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能，金融市場(chǎng)的運(yùn)行狀況可以反映宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況，同時(shí)也可以通過貨幣政策等手段對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)；具有定價(jià)功能，金融市場(chǎng)可以為金融資產(chǎn)確定合理的價(jià)格。4.商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放時(shí)，應(yīng)遵循的原則有（）。A.計(jì)劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.資本金足額原則D.風(fēng)險(xiǎn)可控原則E.效益優(yōu)先原則答案：ABC解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放時(shí)，應(yīng)遵循計(jì)劃、比例放款原則，按照借款合同的約定和計(jì)劃發(fā)放貸款；遵循進(jìn)度放款原則，根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度和用款計(jì)劃發(fā)放貸款；遵循資本金足額原則，確保項(xiàng)目的資本金足額到位。風(fēng)險(xiǎn)可控原則和效益優(yōu)先原則是銀行在進(jìn)行貸款決策等過程中需要考慮的更宏觀的原則，不屬于貸款發(fā)放時(shí)特有的原則，D、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。5.以下關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的分類，正確的有（）。A.按照收益表現(xiàn)方式，可分為固定收益類理財(cái)產(chǎn)品、權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財(cái)產(chǎn)品和混合類理財(cái)產(chǎn)品B.按照投資性質(zhì)，可分為保本理財(cái)產(chǎn)品和非保本理財(cái)產(chǎn)品C.按照募集方式，可分為公募理財(cái)產(chǎn)品和私募理財(cái)產(chǎn)品D.按照運(yùn)作方式，可分為封閉式理財(cái)產(chǎn)品和開放式理財(cái)產(chǎn)品E.按照期限，可分為短期理財(cái)產(chǎn)品、中期理財(cái)產(chǎn)品和長(zhǎng)期理財(cái)產(chǎn)品答案：CDE解析：按照投資性質(zhì)，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可分為固定收益類理財(cái)產(chǎn)品、權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財(cái)產(chǎn)品和混合類理財(cái)產(chǎn)品，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。按照收益表現(xiàn)方式，可分為保本理財(cái)產(chǎn)品和非保本理財(cái)產(chǎn)品，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。按照募集方式，可分為公募理財(cái)產(chǎn)品和私募理財(cái)產(chǎn)品；按照運(yùn)作方式，可分為封閉式理財(cái)產(chǎn)品和開放式理財(cái)產(chǎn)品；按照期限，可分為短期理財(cái)產(chǎn)品、中期理財(cái)產(chǎn)品和長(zhǎng)期理財(cái)產(chǎn)品，C、D、E選項(xiàng)正確。6.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，A、B、C、D選項(xiàng)正確。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。7.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.信息系統(tǒng)D.崗位設(shè)置E.授權(quán)管理答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括內(nèi)控制度建設(shè)，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度；進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)；建設(shè)信息系統(tǒng)，確保信息的準(zhǔn)確、及時(shí)傳遞；合理設(shè)置崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限；實(shí)施授權(quán)管理，對(duì)不同級(jí)別的人員授予相應(yīng)的業(yè)務(wù)權(quán)限等。8.以下屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)特點(diǎn)的有（）。A.不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金B(yǎng).不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)D.以收取服務(wù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等）、賺取價(jià)差的方式獲得收益E.種類多、范圍廣，產(chǎn)生的收入在商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入中所占的比重日益上升答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具有不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金、不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、以接受客戶委托為前提為客戶辦理業(yè)務(wù)、以收取服務(wù)費(fèi)或賺取價(jià)差的方式獲得收益、種類多范圍廣且收入占比日益上升等特點(diǎn)。9.商業(yè)銀行在進(jìn)行資本管理時(shí)，應(yīng)遵循的原則有（）。A.資本數(shù)量充足原則B.資本結(jié)構(gòu)合理原則C.資本成本最低原則D.資本集中配置原則E.資本效率最大化原則答案：ABC解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行資本管理時(shí)，應(yīng)遵循資本數(shù)量充足原則，確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)；遵循資本結(jié)構(gòu)合理原則，合理安排核心資本和附屬資本的比例；遵循資本成本最低原則，在滿足監(jiān)管要求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的前提下，降低資本成本。資本集中配置原則不利于分散風(fēng)險(xiǎn)，不是資本管理應(yīng)遵循的原則；資本效率最大化原則表述不準(zhǔn)確，資本管理更強(qiáng)調(diào)在保證安全的前提下合理配置資本，D、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。10.下列關(guān)于銀行信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，正確的有（）。A.對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行嚴(yán)格的資信審查B.設(shè)定合理的信用額度C.加強(qiáng)對(duì)持卡人用卡行為的監(jiān)測(cè)D.及時(shí)催收逾期款項(xiàng)E.建立完善的信用卡風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制答案：ABCDE解析：對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行嚴(yán)格的資信審查可以篩選出信用良好的客戶，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)定合理的信用額度可以控制銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口；加強(qiáng)對(duì)持卡人用卡行為的監(jiān)測(cè)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)；及時(shí)催收逾期款項(xiàng)可以減少壞賬損失；建立完善的信用卡風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制可以提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和控制。三、判斷題（共10題）1.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)只與資產(chǎn)的流動(dòng)性有關(guān)，與負(fù)債的流動(dòng)性無關(guān)。（）答案：錯(cuò)誤解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既與資產(chǎn)的流動(dòng)性有關(guān)，也與負(fù)債的流動(dòng)性有關(guān)。資產(chǎn)的流動(dòng)性不足可能導(dǎo)致銀行無法及時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足資金需求，負(fù)債的流動(dòng)性問題如存款大量流失等也會(huì)使銀行面臨流動(dòng)性壓力。2.