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規(guī)章制度匯編

目錄

前言...........................................................................1

財務(wù)管理辦法.....................................................................2

費用管理辦法....................................................................10

用車管理辦法....................................................................17

休假管理辦法....................................................................20

考勤管理制度....................................................................26

工作報告制度....................................................................28

人事制度........................................................................30

印章管理辦法....................................................................38

固定資產(chǎn)管理辦法................................................................43

檔案管理制度....................................................................53

投資管理辦法....................................................................57

附：

出差申請及出差費用審批表.........................................................2

招待費預(yù)算申請表.................................................................3

請假申請單.......................................................................5

員工加班申請表...................................................................7

辦公用品購置預(yù)算表...............................................................8

會議費用預(yù)算申請表..............................................................10

固定資產(chǎn)與重大采購申請對比表....................................................12

禮品采購申請表..................................................................14

禮品領(lǐng)取申請表..................................................................15

項目走訪工作報告................................................................17

工作周報（業(yè)務(wù)部門）............................................................18

工作周報（非業(yè)務(wù)部門類）........................................................20

用車申請單......................................................................22

文檔移交清單....................................................................24

投資項目立項報告................................................................25

項目立項審批表..................................................................29

前言

為進一步深化公司管理，調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性，

切實維護公司利益和保障員工的合法權(quán)益，規(guī)范公司全體員

工的行為和職業(yè)道德，結(jié)合《公司法》和《勞動法》的相關(guān)

規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，建立一套健全的管理制度，以

提高公司的管理水平，促進公司的發(fā)展。

作為一家專業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資公司，公司的發(fā)展壯大勢必需

要不斷完善的制度體系來支撐。制度是公司發(fā)展的根本保障,

健全的制度不僅能夠提高公司的管理水平，而且能夠提高員

工的執(zhí)行力，更重要的是完善的制度體系能夠為員工的行為

提供合法合規(guī)的依據(jù)，能夠為員工的成長提供制度保證。

愿我們的員工融入公司的發(fā)展壯大，嚴(yán)守規(guī)章制度。

1

財務(wù)管理辦法

第一章總則

1.1.為加強深圳市**創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司（以下簡稱公

司）財務(wù)管理，根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫

行辦法》等法規(guī)和《深圳市**創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司章程》，制

定本辦法。

1.2,公司應(yīng)依法自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約

束，財務(wù)管理以提高經(jīng)濟效益為中心，建立健全內(nèi)部財務(wù)制度,

規(guī)范財務(wù)行為，如實反映經(jīng)營狀況，維護投資者和債權(quán)人的合法

權(quán)益。

1.3.公司應(yīng)遵守國家法律、法規(guī)和財政、金融政策，并按

現(xiàn)行稅收法律、法規(guī)的規(guī)定，依法計算和繳納國家稅收，接受稅

務(wù)機關(guān)的稅收、財務(wù)監(jiān)督管理。

1.4.公司實行費用預(yù)算制度，各部門年初提出本年度全年

各項費用預(yù)算，年中對預(yù)算案進行總結(jié)修正。由資金財務(wù)部、分

管合伙人審議通過后執(zhí)行。部門費用使用超出當(dāng)年預(yù)算10%以

上時，須報分管合伙人審核通過方可實施。

第二章審批權(quán)限

2

2.1.公司的所有借款和報銷單據(jù)在無特殊說明的情況下，

均須依次經(jīng)過部門經(jīng)理、資金財務(wù)部經(jīng)理、分管合伙人的逐級批

準(zhǔn)后，送交資金財務(wù)部。

2.2.根據(jù)分級管理和內(nèi)部控制的要求，具有費用審批權(quán)的

人員因工作需要所發(fā)生的各項費用必須由具有費用審批權(quán)的上

一級人員進行審批。

2.3.公司的經(jīng)營性費用支出要與日常管理費分別核算。經(jīng)

營性費用支出要按投資項目和項目負(fù)責(zé)人分別建立臺賬；日常管

理費應(yīng)核定標(biāo)準(zhǔn)、控制額度、厲行節(jié)約、專項核算。

第三章費用報銷要求

3.1.費用申請：

3.1.1.市外出差、宴請招待、采購物品前需填寫相關(guān)申請

表，報部門經(jīng)理、資金財務(wù)部經(jīng)理、分管合伙人批準(zhǔn)。超額部分

必須及時申報作為特殊審批。未通過審批的費用不得報銷。

3.1.2.權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后實施。特殊情況無法及時獲得

簽字許可，需用電話方式向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示，經(jīng)批準(zhǔn)后實施，并補

辦審批簽字手續(xù)。

3.1.3.低值易耗品等購置，根據(jù)各部門的申請，由辦公室

3

擬定月度購置計劃，經(jīng)有管理權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。計劃外用品

報總經(jīng)理或分管合伙人批準(zhǔn)后實施。

3.1.4.固定資產(chǎn)購置由需求部門填寫申請表提出申請，并

報報部門經(jīng)理、資金財務(wù)部經(jīng)理、分管合伙人批準(zhǔn)。

3.2.費用報銷：

3.2.1.財務(wù)部門需根據(jù)申請計劃對所有費用予以審核，未

經(jīng)申請的費用一律不予以報銷。

3.2.2.費用報銷須填寫相關(guān)報銷單。報銷單由報銷人簽名

并注明必要事由。

3.2.3.進入項目的費用，報銷單據(jù)上必須有該項目負(fù)責(zé)人

的簽字認(rèn)可。

3.2.4.由財務(wù)部經(jīng)理按制度審核和金額復(fù)核，經(jīng)有審批權(quán)

限的領(lǐng)導(dǎo)審批后進行報銷。

3.2.5,每筆單據(jù)的報銷必須進行臺帳登記。

3.2.6.原始單據(jù)必須使用正規(guī)的稅務(wù)局認(rèn)可的發(fā)票。

第四章借款

4.1.釋義：借款為預(yù)支款，即在支取款項（任何結(jié)算方式

4

下）時未取得正式發(fā)票。

4.2.單據(jù)使用：凡公司員工的所有借款（包括出差借款和

其他費用預(yù)支款）均須填制借款單。

4.3,填制方法及要求

4.3.1.申請人只限一人，申請人須同領(lǐng)款人一致。

4.3.2.除總裁外，借款單不得由他人代為填寫，也不得代

他人借款。

4.3.3.認(rèn)真填寫各項，不得有漏填錯填及涂改。

4.3.4.姓名簽字應(yīng)用中文正楷或中英文對照。

4.3.5.金額填寫應(yīng)準(zhǔn)確清晰，不得連寫。

4.3.6.現(xiàn)金借款超過10,000元需提前一天通知資金財務(wù)

部。

4.3.7.遺失現(xiàn)金、支票和匯票等銀行票據(jù)應(yīng)該及時通知資

金財務(wù)部以便掛失，遺失票據(jù)造成一切損失與后果，由領(lǐng)取人全

部承擔(dān)。

第五章報銷

5.1.釋義：報銷為在取得正式發(fā)票后用于結(jié)清預(yù)支款或支

5

取款項。

5.2.單據(jù)使用

5.2.1.出差費用報銷需填制《差旅費報銷單》。

5.2.2.業(yè)務(wù)招待費、市內(nèi)交通費、通訊費、辦公用品等其

他費用報銷需填制《費用報銷單》。

5.3.填制方法及要求

5.3.1.一張報銷單只限一人填寫。

5.3.2.必須使用黑色水筆填寫報銷單，不得涂改。

5.3.3.各項應(yīng)填列清晰完整。

5.3.4.各種原始憑證附在報銷單背后，并按照報銷單上填

列順序粘貼。

5.3.5.差旅費用單據(jù)按日歸類。

第六章費用報銷審批流程

6.1.出差（市外）

6.1.1.請款：①出差人申請，填寫《出差申請及出差費用

預(yù)算表》一②部門經(jīng)理審批簽字一③財務(wù)經(jīng)理審核一④分管合伙

6

人審批簽字一⑤財務(wù)經(jīng)理審核一⑥出納留存；

6.1.2.報銷：①出差人申請，填寫《差旅費報銷單》一②

部門經(jīng)理審批簽字一③財務(wù)經(jīng)理審核一④分管合伙人審批簽字

-⑤財務(wù)經(jīng)理審核一⑥出納付款一⑦領(lǐng)款人簽字；

6.2.業(yè)務(wù)招待

6.2.1.請款：部門經(jīng)辦人申請，填寫《業(yè)務(wù)招待費申請單》

一②部門經(jīng)理審批簽字一③財務(wù)經(jīng)理審核一④分管合伙人審批

簽字一⑤財務(wù)經(jīng)理審核一⑥出納留存；

6.2.2.報銷：①部門經(jīng)辦人申請，填寫《費用報銷單》一

②部門經(jīng)理審批簽字一③財務(wù)經(jīng)理審核一④分管合伙人審批簽

字一⑤財務(wù)經(jīng)理審核一⑥出納付款一⑦領(lǐng)款人簽字；

6.3.固定資產(chǎn)、低值易耗品購置：

6.3.1.請款：①各部門申請并填寫申購單一②辦公室審核

一③財務(wù)經(jīng)理審批簽字一④分管合伙人審批簽字一⑤分財務(wù)經(jīng)

理審核一⑥辦公室購置一⑦出納付款（請款）

6.3.2.報銷：⑥辦公室購置、驗收人驗收并登記臺帳一⑦

財務(wù)經(jīng)理審核一⑧分管合伙人審定一⑨分財務(wù)經(jīng)理一⑩出納付

款。

7

第七章現(xiàn)金管理

7.1.現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、銀行存款。

7.2.公司配備專職出納人員，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收繳、支出和銀

行存款的賬務(wù)核算及對賬工作。

7.3.辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到錢賬分管，及時核對庫

款，做到賬款相符。

7.4.公司原則上避免大額現(xiàn)金交易，2000元人民幣以上現(xiàn)

金支出辦理轉(zhuǎn)賬。

7.5.閑置資金不能投資高風(fēng)險項目（產(chǎn)品），但可以適當(dāng)

涉足國債、銀行理財、新股申購等低風(fēng)險理財產(chǎn)品。

第八章財務(wù)報告

8.1.財務(wù)報告是公司反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的總結(jié)性書

面文件，包括財務(wù)報表和財務(wù)情況說明書。

8.2.財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及其

附表。

8.3.財務(wù)報表和財務(wù)情況說明書應(yīng)列示的項目和內(nèi)容，按

有關(guān)規(guī)定辦理。

8

8.4.財務(wù)部門要按季向公司合伙人大會報告財務(wù)收支情況。

8.5.公司按年向股東大會以及有關(guān)部門提供財務(wù)報告。

第九章附則

9.1.公司須依照相關(guān)法律法規(guī)開展對外投資，原則上不得

進行對外擔(dān)保、捐贈等活動。若確須開展上述活動，須經(jīng)過股東

會一致同意通過。

9.2.本辦法由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

9.3.本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。

9

費用管理辦法

為合理控制各項費用，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)公司有關(guān)管

理規(guī)章，制定本辦法。

第一章差旅費標(biāo)準(zhǔn)

1.1.差旅費實行預(yù)算額度控制。開支標(biāo)準(zhǔn)如下:

1.1.1.交通標(biāo)準(zhǔn)

職另U飛機火車輪船

總裁、副總裁公務(wù)艙軟臥二等艙

副總裁以下經(jīng)濟艙硬臥三等艙

1.1.2.住宿標(biāo)準(zhǔn)（單位：人民幣元/每天/每房）

直轄市、特區(qū)省會、計劃

職另U其他地區(qū)

及廣州單列城市

總裁、副總裁按實報銷按實報銷按實報銷

總經(jīng)理、副總經(jīng)理500450400

部門經(jīng)理450400350

10

一般員工400350300

1.1.3.住宿費必須憑酒店、旅館、招待所的正式發(fā)票報銷,

應(yīng)列明住宿單位、住宿天數(shù)及總金額。

1.1.4.出差人員到家庭所在地出差，不得報銷住宿費，特

殊情況除外，且報銷須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意。

1.1.5,上表所列住宿費標(biāo)準(zhǔn)為住宿費用開支的上限，超出

本規(guī)定的相關(guān)費用由出差人自理，特殊情況須由當(dāng)事人在報銷單

上加以說明，經(jīng)公司分管合伙人批準(zhǔn)后方可報銷。

1.2.出差期間餐費

按出差天數(shù)每人每天不超過100元的個人餐費標(biāo)準(zhǔn)憑票報銷。

1.3.出差期間交通費

1.3.1.費用標(biāo)準(zhǔn)：往返機場及火車站，單程交通費根據(jù)實

際情況報銷。如果公司派車接送則不報銷交通費；

1.3.2.員工出差不得無故繞道，繞道者多開支的部分由個

人自理；

1.3.3.每張需要報銷的交通發(fā)票發(fā)生事件需要與具體事由

相吻合，需注明出發(fā)地、目的地；

1.3.4.市外出差可以填寫《汽車使用申請表》使用公司車

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輛，員工去短途市外出差如使用個人車輛，憑油費發(fā)票、過路費

發(fā)票報銷。

1.4.出差期間其他費用

因工作需要發(fā)生的郵電費、傳真費、文印費、資料費。

1.5.除以上1.3-1.4提到的項目外，未列入出差預(yù)算的費

用不予報銷，業(yè)務(wù)招待費根據(jù)本辦法第三章關(guān)于“業(yè)務(wù)招待費”

的要求。

第二章移動通訊費、交通費用、午餐補貼標(biāo)準(zhǔn)

2.1.移動通訊費標(biāo)準(zhǔn)

2.1.1.移動電話費采取額度內(nèi)費用控制的辦法管理，個人

通訊費額度年內(nèi)可以累計使用，額度未用完部分不支付現(xiàn)金。

2.1.2.移動電話費每月度報銷一次，報銷人持自己名下已

發(fā)生的移動電話費用發(fā)票按規(guī)定額度辦理報銷。

2.2.交通車輛費用標(biāo)準(zhǔn)

交通車輛費用（員工上下班乘車或個人用車交通補助）采取

額度內(nèi)費用控制的辦法管理，憑發(fā)票報銷。

2.3.午餐補貼標(biāo)準(zhǔn)

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午餐補貼采取額度內(nèi)費用控制的辦法管理，憑發(fā)票報銷。

2.4.以上三項費用標(biāo)準(zhǔn)詳見下表：（單位：人民幣元/月/

人）（請根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況制定標(biāo)準(zhǔn)）

移動通訊費交通車輛費用午餐補貼

職務(wù)級別

標(biāo)準(zhǔn)

標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)

總裁、副總裁

總經(jīng)理、副總經(jīng)理

部門經(jīng)理

行政及投資經(jīng)理

助理及一般員工

第三章業(yè)務(wù)招待費、禮品費用標(biāo)準(zhǔn)

3.1.業(yè)務(wù)招待費。

公司對業(yè)務(wù)招待費應(yīng)嚴(yán)格控制，杜絕浪費。公司日常招待以

客飯為主，如需宴請的，應(yīng)由申請人填寫表格，經(jīng)有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)

批準(zhǔn)并在核定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)開支。

3.1.1.業(yè)務(wù)人員需開支業(yè)務(wù)招待費的，必須先經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)

批準(zhǔn)并在批準(zhǔn)的限額內(nèi)開支。

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3.1.2.如遇特殊情況需超出上述標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)說明原因并經(jīng)

有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在其審批權(quán)限內(nèi)予以特批同意后方能報銷。

3.1.3.公司遇有大規(guī)模的接待活動，其宴請費用一次性支

出在萬元以上的，需要由接待部門事先提出費用預(yù)算，并經(jīng)總裁

審核批準(zhǔn)。

3.1.4.招待標(biāo)準(zhǔn)及開支標(biāo)準(zhǔn)如下:

級別人均水平一次性開支

總裁、副總裁200元以下不超過2000元

部門負(fù)責(zé)人100元以下不超過1000元

3.2.禮品費標(biāo)準(zhǔn)

3.2.1.綜合管理部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要及公司經(jīng)營情況，制

訂禮品采購計劃。

3.2.2.綜合管理部填寫《禮品采購計劃表》。報分管合伙

人同意后，由綜合管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購。

3.2.3.對外饋贈禮品的開支標(biāo)準(zhǔn)，參照業(yè)務(wù)招待費的開支

標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3.2.4.各業(yè)務(wù)部門需特殊禮品，可向綜合管理部提出，綜

合管理部報總裁或副總裁審批后，統(tǒng)一采購。

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3.2.5.禮品領(lǐng)用人員填寫，《領(lǐng)取禮品申請單》經(jīng)部門經(jīng)

理簽字，總裁審批后到綜合管理部領(lǐng)取。

3.2.6.業(yè)務(wù)宣傳費應(yīng)用于公司形象宣傳和業(yè)務(wù)往來，由綜

合管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排使用。

第四章其他費用標(biāo)準(zhǔn)

4.1.辦公用品費用

4.1.1.公司各部門的日常辦公費用由行政管理部負(fù)責(zé)控制

和管理。各種文稿紙、文件夾、筆、墨、工作手冊、信封、計算

器、復(fù)印紙、傳真紙、色帶等日常辦公用品均由綜合管理部負(fù)責(zé)

統(tǒng)一采購、保管和發(fā)放。

4.1.2.各部門應(yīng)本著必需、合理、解決的原則開支辦公費

用，全年人均辦公費用一般不得超過200元。

4.2.會議費用

4.2.1.凡由公司或部門主持召開并需在“營業(yè)費用一會議

費”科目列支的各類會議，應(yīng)按公司行政、業(yè)務(wù)會議制度的規(guī)定

辦理申報手續(xù)并提交會議費用預(yù)算，經(jīng)公司批準(zhǔn)后方能開支。超

過預(yù)算的，應(yīng)提交追加預(yù)算報公司審批，未經(jīng)公司批準(zhǔn)召開的會

議一律不得開支會議費用。

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4.2.2.會議費開支的內(nèi)容包括：會場租金支出、會議交通

費、參加會議人員的住宿費、膳食支出、會議所需的文具、紙張、

資料、印刷費等費用。

4.2.3.經(jīng)批準(zhǔn)召開的會議的膳食費標(biāo)準(zhǔn)控制每人每天120

元以下，業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的膳食費標(biāo)準(zhǔn)控制在每人每天100元以下,

各類會議和培訓(xùn)班的住宿費標(biāo)準(zhǔn)按出差人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

4.2.4.報銷會議費時，除了各種費用原始憑證之外，還應(yīng)

附有批準(zhǔn)文件和經(jīng)費預(yù)算報告。

4.2.5.綜合管理部是公司會議費用的主管職能部門。

第五章附則

5.1.公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突，

以本《辦法》為準(zhǔn)。

5.2.本《辦法》從發(fā)布之日起執(zhí)行。。

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用車管理辦法

為了提高工作效率，適應(yīng)本公司用車的需要，規(guī)范車輛使

用程序，確保安全，特制定以下規(guī)定。

1.公司車輛主要供公司領(lǐng)導(dǎo)、重要接待安排及員工市外

短途出差申請使用。

2.公司公務(wù)用車由綜合部統(tǒng)一管理、調(diào)度，公司員工因

公務(wù)外出由綜合部統(tǒng)一安排使用車輛。公務(wù)用車需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人

同意后，由使用人提前兩小時向綜合部提出申請（緊急用車情況

除外），以便統(tǒng)籌安排。登記用車事由、地點、時間、公里數(shù)等

（詳見車輛使用登記表）。綜合部根據(jù)工作輕重緩急協(xié)調(diào)安排。

外出人員短途市外出差如車輛繁忙未能安排公務(wù)用車，經(jīng)部門負(fù)

責(zé)人批準(zhǔn)后可以使用私家車并報銷油費及過路費。

3.駕車人必須持有有效的駕駛證，其駕駛資格須由公司

認(rèn)定，使用人在駕駛車輛前應(yīng)對車輛做基本檢查（如水箱、油量、

電瓶、輪胎、外觀等）。如發(fā)現(xiàn)故障、配件失竊或損壞等現(xiàn)象,

應(yīng)立即報告，否則最后使用人要對由此引發(fā)的后果負(fù)全部責(zé)任。

4.車輛執(zhí)行公務(wù)完畢應(yīng)及時返回公司，使用人在車輛使

用登記表填寫公務(wù)用車返程時間并交回車鑰匙。

5.車輛在下班后或節(jié)假日必須停放公司樓下，并采取必

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要的防盜措施。下班期間，未經(jīng)綜合部批準(zhǔn)，車輛不得外出。

6.車輛實行定點維修，需維修的內(nèi)容由駕駛員列出清單

后，由綜合部報分管合伙人批準(zhǔn)。

7a車輛用油統(tǒng)一由綜合部購買油卡，特殊情況下車輛在

外加油須分管副總裁審批，否則不予報銷。

8.駕駛員不得將油卡給公務(wù)用車以外的車輛加油，違者

予以處分。

9.違規(guī)與事故處理

1、由于下列情況造成違反交通規(guī)則或引發(fā)事故的責(zé)任及經(jīng)

濟損失由駕駛員承擔(dān)并接受相應(yīng)的處罰：

（1）無證駕駛；

（2）酒后駕駛；

（3）超速行駛；

（4）未經(jīng)許可將車借予他人使用；

（5）其它違反交通規(guī)則的行為。

2、意外事故，不可抗拒原因造成的車輛事故應(yīng)及時報警并

向保險公司報案，由公司酌情研究處理。

十.處罰

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1、員工沒有按照規(guī)定私自出車者，發(fā)現(xiàn)一次罰款200元。

2、駕車人資格未獲公司認(rèn)定私自駕車的，發(fā)現(xiàn)一次罰款200

JLo

3、未經(jīng)許可將車借予他人使用，發(fā)現(xiàn)一次罰款300元。

十一.本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行，公司綜合部負(fù)責(zé)解釋。

19

休假管理辦法

第一章總則

5.3.為保障公司正常工作秩序，維護員工合法權(quán)益，根據(jù)

國家法律法規(guī)，結(jié)合公司的實際情況，特制訂本規(guī)定。

5.4.本規(guī)定適用于深圳市**創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司全體員

工，每位員工都必須認(rèn)真自覺遵守。

第二章休假管理

6.1.員工休假包括：公休假日、法定節(jié)假日、年休假、病

假、婚假、喪假、產(chǎn)假、計劃生育假、事假、外地員工春節(jié)探親

假以及公司所規(guī)定的其他休假。

6.2.公休假日、法定節(jié)假日休假按照國家和當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)

規(guī)定執(zhí)行。

6.3.員工請假分下列七種：

6.3.1.事假：因事必須本人處理者可請事假，每年積計以

7天為限。

6.3.2.病假：因病治療或休養(yǎng)者應(yīng)具市級以上醫(yī)院證明申

請病假，每年積計以30天為限；患重大疾病住院者，以1年為

20

限，兩者合計不得超過1年。

6.3.3.婚假：根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

6.3.4.產(chǎn)假：根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

6.3.5.喪假

6.3.5.1.父母配偶及子女、岳父母喪亡可請喪假8天（包

括例行假日）；

6.3.5.2.祖父母、兄弟姐妹之喪亡可請假6天（包括例行

假日）；

6.3.5.3.其他直系親屬喪亡可請假1天。

6.3.6.年休假

根據(jù)勞動合同，連續(xù)工作滿一年以上，可享受帶薪年休假。

休假時間按本企業(yè)工齡計算：工作滿一年未滿五年者5天；滿五

年未滿十年者7天；滿十年未滿二十年者10天；滿二十年以上

者14天。（依據(jù)《廣東省企業(yè)職工假期待遇死亡撫恤待遇暫行規(guī)

定》第2條規(guī)定）

6.3.7.特殊崗位考試假

公司為鼓勵重要崗位人員成才，對參加國家認(rèn)定資格考試人

員給予2天的考試假。

21

6.4.前條各款假期內(nèi)的薪津支付

6.4.1.事假期間，各類工資、津貼、獎金全部扣除；

6.4.2.病假期間，只發(fā)基本工資，其余津貼、獎金全部扣

除；

6.4.3.婚假、喪假、年休假期間各類工資、津貼、獎金照

常支付；

6.4.4.產(chǎn)假期間，支付基本工資，崗位工資、津貼、獎金

相應(yīng)扣除；

6.4.5.各種假期內(nèi)的社會保險照常辦理。

第三章請假程序

7.1.公司實行本人申請、逐級審批的請假程序。

7.2.員工請假應(yīng)事先辦理請假申請手續(xù)登記表。部門經(jīng)理

以下人員，假期1天內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，一天以上由總裁或副總

裁核準(zhǔn)；部門經(jīng)理各種請假均需總裁或副總裁核準(zhǔn)。

7.3.申請不同類別假期需提供的材料：

7.3.1.病假：提供醫(yī)院證明；

7.3.2.婚假：提供結(jié)婚證明；

22

7.3.3.喪假：提供有關(guān)部門證明；

7.3.4.產(chǎn)假：提供醫(yī)院出生證明等；

7.3.5.看護假：提供生育證明；

7.3.6.特殊崗位考試假：準(zhǔn)考證及相關(guān)證明材料；

7.3.7.如有其他特殊情況，可要求員工提供其他相關(guān)證明

材料。

7.4.因特殊情況未能事先辦理請假手續(xù)的，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同

意后，應(yīng)及時補辦請假手續(xù)。

7.5.年休假按以下手續(xù)辦理：

7.5.1.請年休假時，應(yīng)按規(guī)定辦理請假手續(xù)（填員工請假

申請單），并與相關(guān)代理人員辦妥職務(wù)交待后才能休假。

7.5.2.基于業(yè)務(wù)上的需要不能休假時，可比照休假天數(shù)的

薪津數(shù)額改為加班費。

第四章其他

8.1.本公司員工因執(zhí)行職務(wù)所生的危險致傷病不能工作者,

以工傷處理期間以1年為限，在1年內(nèi)各種薪津照發(fā)，獎勵按

50%計發(fā)，工傷處理期間超過一年，只計發(fā)基本工資。

23

8.2.本公司員工請假除因急病不能自行呈核可由同事或家

屬代為之外，須親自辦理請假手續(xù)。未辦妥請假手續(xù)，不得先行

離崗，否則以曠工論處?；贾卮蠹膊⌒柩娱L病假期限者，須經(jīng)管

理合伙人特別核準(zhǔn)。

8.3.本公司員工請假期屆滿尚未核準(zhǔn)延期而不到職者，除

確因病或臨時發(fā)生意外等不可抗力事情外，均以曠工論。

8.4.本公司員工一年內(nèi)有3日曠工按解雇處理。

8.5.請假理由不充分或有妨礙工作時，不予給假。

8.6.請假者必須將經(jīng)辦事務(wù)交待其他員工代理，并于請假

單內(nèi)注明。

8.7.計算全年可請假日數(shù)，均自每年1月1日起到12月31

日止。

8.8.本公司員工依本規(guī)則所請各假如發(fā)現(xiàn)有虛偽事情者，

除以曠工論處外，并依情節(jié)輕重予以懲處。

8.9.員工在休假之前一年有下列事情之一者，不給予年休

假。

8.9.1.事、病假積計逾21天者；

8.9.2.有曠工行為者。

24

第五章附則

9.1.公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突,

以本《辦法》為準(zhǔn)。

9.2.本《辦法》從發(fā)布之日起執(zhí)行。

25

考勤管理制度

L本公司為使全體員工養(yǎng)成守時習(xí)慣準(zhǔn)時出勤，特制定

辦法。

2.本公司員工除下列人員外，均應(yīng)按規(guī)定于上下班時間

到達公司。以下幾種情形例外：

2.1.經(jīng)總裁核準(zhǔn)實行彈性工作制人員；

2.2.因公出差填妥“出差申請單”經(jīng)核準(zhǔn)者；

2.3.因故請假，經(jīng)核準(zhǔn)者；

2.4.臨時事故，事后說明事由，經(jīng)核準(zhǔn)者。

3.本公司員工上下班時間規(guī)定如下：

上午：自9：00時至12：00時；

下午：自13：30時至17：30時。

4.員工晚于上班時間后到達辦公室即為遲到。員工于下

班時間前，非為公司業(yè)務(wù)上的需要，擅自下班者，即為早退。

5.上班遲到在15分鐘以內(nèi)，為第一類遲到。上班遲到在

超過15分鐘以后，為第二類遲到。凡一個月內(nèi)，第一類遲到三

次者，視同第二類遲到一次。

26

6.員工考勤狀況，于每月7日由綜合管理部統(tǒng)計呈總裁。

7.員工加班需填寫加班申請單，報總裁批準(zhǔn)。加班可以

與病假、事假進行沖抵。

8.罰則

8.1.曠工一天，扣發(fā)本人2倍當(dāng)月日平均工資；一年內(nèi)有

三日曠工按解雇處理；

8.2.如發(fā)生一次一類遲到，扣發(fā)本人當(dāng)月日平均工資的10%；

發(fā)生一次二類遲到，扣發(fā)本人當(dāng)月日平均工資的30%。一月內(nèi)有

三次一類遲到，按一次二類遲到論；一月內(nèi)有三次二類遲到，按

曠工半日論。

8.3.員工發(fā)生一次早退，扣發(fā)本人當(dāng)月日平均工資的20%；

一月內(nèi)有三次早退，按曠工一日論。

8.4.公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突，

以本《辦法》為準(zhǔn)。

8.5.本《辦法》從發(fā)布之日起執(zhí)行。

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工作報告制度

1.建立工作報告制度，目的是使公司管理層及時了解員

工工作動態(tài)及業(yè)務(wù)人員項目進程，為加強管理、加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)及

風(fēng)險防范、正確決策提供信息依據(jù)。

2.本制度適用于公司所有業(yè)務(wù)及行政人員。

3.項目走訪工作報告

3.1.項目走訪工作報告為業(yè)務(wù)人員在進行項目審查過程中

的不定期報告，即每次出差后的工作小結(jié)。此報告向直接上級主

管報送。

3.2.項目走訪工作報告包括項目的進展情況、出差前項目

存在的問題、出差后該問題的回饋情況，其他尚存在的問題及其

擬解決措施，項目調(diào)查過程中的其他心得或收獲。

3.3.如單次出差調(diào)研了多個項目，則走訪工作報告按項目

填寫。

4.每周工作計劃與總結(jié)

4.1.每周工作報告必須于每周五下班前將電子版發(fā)至部門

經(jīng)理及公司領(lǐng)導(dǎo)；

4.2.每周工作報告包括本周工作進展情況、周小結(jié)及下周

28

工作計劃。

5.年度工作報告

5.1.年度工作報告于次年元月15日前提交，包括年度總結(jié)

和計劃。

5.2.年度工作報告內(nèi)容包括年度計劃的實施和完成情況，

存在問題及原因，解決措施、改善及協(xié)調(diào)管理的建議，下年度工

作的計劃。

5.3.員工工作報告執(zhí)行情況由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督、并作為

員工考核的重要依據(jù)。

6.公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突，

以本《辦法》為準(zhǔn)。

7.本《制度》從發(fā)布之日起執(zhí)行。

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人事制度

第一章總則

1.1.為規(guī)范公司的人事管理，特制定本規(guī)定。

1.2.本公司員工的聘用、試用、報到、保證、職務(wù)、任免、

調(diào)動、解職、服務(wù)、交接等事項除有關(guān)法律規(guī)定外，皆按本規(guī)定

辦理。

1.3.本公司各級員工，均應(yīng)遵守本規(guī)則各項規(guī)定。

第二章聘用

2.1.公司用工實行勞動合同制，崗位實行聘任制。

2.2.本公司聘用各級員工以品德、學(xué)識、能力、經(jīng)驗、體

格適合于職務(wù)或工作者為原則，但特殊需要時不在此限。

2.3.新進員工的聘用，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，由綜合管理部統(tǒng)籌

計劃，呈報標(biāo)準(zhǔn)。

2.4.新進員工必須由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)人面試?？筛鶕?jù)需要組

織筆試。

2.5.本公司各級員工必須具備以下資格，才能聘用。

30

2.5.1.部門負(fù)責(zé)人，必須具備碩士研究生以上學(xué)歷。熟悉

業(yè)務(wù)、具有5年以上實際工作經(jīng)驗，其條件符合職務(wù)要求.

2.5.2.普通員工，一般應(yīng)具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，其條件

符合職務(wù)要求。

第三章試用和報到

3.1.新聘用人員應(yīng)試用合格才錄用，試用期為3個月，期

滿合格者方予錄用為正式員工。

3.2.員工在試用期內(nèi)品行和能力欠佳不適合工作者，可隨

時停止使用。

3.3.員工錄用前應(yīng)辦理報道手續(xù)，并按規(guī)定時間上班.

3.3.1.填寫個人履歷表；

3.3.2.交登記照片2張；

3.3.3.交身份證復(fù)印件1份；

3.3.4.交學(xué)歷證復(fù)印件1份；

3.3.5.交證明自己能力的材料復(fù)印件1份。

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第四章培訓(xùn)制度

4.1.公司將通過各種途徑，采取各種措施，舉辦培訓(xùn)以提

高員工的職業(yè)技能和素質(zhì)，被指定員工如無特殊原因不得拒絕參

加。

4.2.崗前培訓(xùn)：在新員工上崗前，由綜合管理部組織，財

務(wù)部、各業(yè)務(wù)部、先后對其進行系統(tǒng)的公司管理制度培訓(xùn)，大約

需用「3天。

4.3.在崗培訓(xùn)：課程安排由綜合管理部組織、實施，具體

培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)對象是根據(jù)員工個人績效評估成績和工作表現(xiàn)

而定。

4.4.各部門或員工本人可根據(jù)企業(yè)發(fā)展、部門狀況，要求

公司有針對性的進行專業(yè)培訓(xùn)，需經(jīng)綜合管理部與正、副總裁協(xié)

商后確定；如有個人培訓(xùn)費用超出5000元，需本人簽定《培訓(xùn)

協(xié)議》。

第五章職務(wù)任免

5.1.各級主管職務(wù)的委派分為實授、代理二種。

5.2.部門負(fù)責(zé)人及員工的任免由總裁審批。

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5.3.職務(wù)任免經(jīng)核定后由綜合管理部發(fā)布人事任免令。

5.4.職務(wù)任免經(jīng)核定后其崗位工資相應(yīng)調(diào)整。

第六章遷調(diào)

6.1.本公司基于業(yè)務(wù)上的需要，可隨時調(diào)動任一員工的職

務(wù)或服務(wù)地點，被調(diào)的員工如借故推諉，概以抗命論處。

6.2.各部門依其管轄內(nèi)所屬員工的品德、學(xué)識和能力，力

求人盡其才，以達到人與事相互配合，可填具人事異動單呈核派

調(diào)。

6.3.奉調(diào)員工接到調(diào)任通知后，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)于5日內(nèi)，

其他人員應(yīng)于3日內(nèi)辦妥移交手續(xù)就任新職。前項奉調(diào)員工由于

所管事物特別繁雜，無法如期辦要移交手續(xù)時，可酌予延長，最

長以3日為限。

6.4.奉調(diào)員工可比照出差旅費支給辦法報支旅費。

6.5.奉調(diào)員工離開原職時應(yīng)辦妥移交手續(xù)，才能赴新職崗

位報到，不能按時辦理完移交者呈準(zhǔn)延期辦理移交手續(xù)，否則以

移交不清論處。

6.6.調(diào)任員工在新任者未到職前，其所述職務(wù)可由直屬主

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管暫代理。

6.7.部門負(fù)責(zé)人調(diào)遷前必須進行離任審計。

第七章解職

7.1.本公司員工的解職分為“當(dāng)然解職”、“辭職”、“停職”、

“解雇”四種。

7.2.本公司員工死亡為“當(dāng)然解職”。

7.3.本公司員工自請辭職者，應(yīng)于請辭日30日前以書面形

式申請核準(zhǔn)，在未奉核準(zhǔn)前不得離職，否則，不計發(fā)薪津及福利

待遇。

7.4.本公司員工有下列情況之一者可命令停職

7.4.1.非因公生病延長假期超過6個月者；

7.4.2.觸犯法律嫌疑重大而被羈押或提起訴訟者。

7.4.3.命令停職者.遇到下列情況，酌情予以處理

7.4.3.1.非因公生病命令停職者，自停職日起6個月內(nèi)未

能痊愈申請復(fù)職者按解雇處理；

7.4.3.2.因案命令停職者，經(jīng)判決為有期徒刑以上者解雇,

但判決無罪確定后，可予復(fù)職。

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7.4.3.3.本公司員工于停職期間，停發(fā)一切薪津，其服務(wù)

年限以中斷計。

7.4.3.4.本公司員工離職，除“當(dāng)然解職”及“命令停職”

未能辦理交接手續(xù)者外，均應(yīng)辦理交接手續(xù)，經(jīng)各部門接交人簽

準(zhǔn)后才能離職。

第八章服務(wù)

8.1.本公司各級員工應(yīng)遵守本公司一切規(guī)章。

8.2.本公司員工應(yīng)接受上級主管的指揮與監(jiān)督，不得違抗,

如有意見應(yīng)于事前述明核辦。

8.3.本公司員工應(yīng)尊重公司信譽，凡個人意見涉及本公司

方面者，非經(jīng)許可，不得對外發(fā)表，除辦理本公司指定任務(wù)外,

不得擅用本公司名義。

8.4.本公司員工不得經(jīng)營或出資與本公司類似及職務(wù)上有

關(guān)的事業(yè)或兼任公司以外的職務(wù)，但經(jīng)總裁核準(zhǔn)者不在此限。

8.5.本公司員工應(yīng)盡忠職守，并保守業(yè)務(wù)上的一切機密。

8.6.本公司員工執(zhí)行職務(wù)時，應(yīng)力求切實，不得畏難規(guī)避，

互相推諉或無故拖延。

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8.7.本公司員工處理業(yè)務(wù)，應(yīng)有成本觀念，對一切公物應(yīng)

加愛護，公物非經(jīng)許可，不得私自攜出。

8.8.本公司員工對外接洽事項，應(yīng)態(tài)度謙和，不得有驕傲

蠻橫損害本公司名譽的行為。

8.9.本公司員工應(yīng)彼此通力合作，同舟共濟，不得妄生意

見、吵鬧、斗毆、搬弄是非或做出其他擾亂秩序，妨礙風(fēng)紀(jì)之情

事。

8.10.本公司員工出勤管理應(yīng)依員工出勤管理辦法的規(guī)定

辦理。

8.11.本公司員工因業(yè)務(wù)需要加班者，應(yīng)依加班管理辦法

規(guī)定辦理。

第九章交卸手續(xù)

9.1.本公司員工交卸分類

9.1.1.主管人員交卸；

9.1.2.經(jīng)管人員交卸。

9.2.所稱主管人員者為各部門負(fù)責(zé)人；所稱經(jīng)管人員者為

直接經(jīng)管財物或事務(wù)的人員。

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9.3.交卸應(yīng)就下列事項分別造冊辦理。

9.3.1.未辦及未了事項。

9.3.2.本人使用的辦公用品。

9.4.主管人員交卸應(yīng)由總裁派員監(jiān)交，經(jīng)管人員交卸由本

部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交。

9.5.本公司員工的交接，如發(fā)生爭執(zhí)應(yīng)由監(jiān)交人協(xié)調(diào)處理。

9.6.各級人員移交應(yīng)親自辦理，其因特別原固，經(jīng)核準(zhǔn)由

指定負(fù)責(zé)人代為辦理交卸時，所有一切責(zé)任仍由原移交人負(fù)責(zé)。

9.7.各級人員過期不移交或移交不清者，責(zé)令于10日交卸

清楚，其缺少公物或致公司損失者應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

第十章附則

10.1.公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖

突，以本《辦法》為準(zhǔn)。

10.2.本《制度》從發(fā)布之日起執(zhí)行。

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印章管理辦法

第一章總則

1.1.目的

為加強對公司印章的管理，規(guī)范用印程序，維護印章的法定

性、權(quán)威性、加強業(yè)務(wù)管理，防范風(fēng)險，保持正常的工作秩序,

制定本規(guī)定。

1.2.適用范圍

1.2.1.本規(guī)定所稱印章主要包括但不限于公章、法人章、

財務(wù)章。

1.2.2,本規(guī)定適用于公文、便函、介紹信、證件、證書、

統(tǒng)計報表及對外簽署的合同、協(xié)議等。

第二章印章的刻制

2.1.刻印公章要按照有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行，印章形體、規(guī)格

要合乎標(biāo)準(zhǔn)。

2.2.全公司、各部門行政公章、業(yè)務(wù)公章，經(jīng)總裁或總裁

授權(quán)人批準(zhǔn)后，由綜合管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)一刻制。

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第三章印章的啟用

3.1.所有印章啟用由公司綜合管理部發(fā)正式啟用通知。

3.2.啟用通知上的印模用紅色，印在“I--------1”內(nèi)，表示

第一次啟用。啟用通知的發(fā)放范圍依所刻印章的使用范圍而定。

3.3.啟用新的印章單位接到啟用通知后派專人領(lǐng)取。

3.4.頒發(fā)印章要嚴(yán)格登記、交接、簽收手續(xù)并密封包裝。

3.5.接回印章，要及時向頒章部門報告，以便確認(rèn)印章安

全發(fā)到，并可以啟用。

第四章印章的保管

4.1.各種印章均應(yīng)指定專人保管。

4.2.保管人員接到印章（含新領(lǐng)到和交接工作）要進行登

記，注明收到日期、印章名稱、收到枚數(shù)、經(jīng)領(lǐng)人姓名、啟用時

間，并應(yīng)在登記簿上加蓋印鑒。

4.3.所有印章均應(yīng)置于保險箱內(nèi)、牢固的柜里或者抽屜內(nèi)

加鎖保管。

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4.4.若發(fā)現(xiàn)所保管的印章有丟失或異常情況，應(yīng)保護好現(xiàn)

場，及時報告上級主管，查清情況，進行處理。必要時應(yīng)報告公

安機關(guān)協(xié)查。

第五章印章的使用

5.1.使用公章必須嚴(yán)格審批手續(xù)。

5.2.印章必須經(jīng)總裁或總裁授權(quán)人批準(zhǔn)后方可用印，用印

人一律填寫用印申請單。公司級印章，必須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，再

經(jīng)總裁或其指定專人簽字后方可用?。徊块T印章必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)

人簽字后方可用印。

5.3.批準(zhǔn)人和蓋印人對所蓋印章的文書內(nèi)容必須認(rèn)真審閱,

公文蓋章時必須檢查原稿是否經(jīng)總裁核簽。協(xié)議必須先經(jīng)總裁簽

字后才可蓋公章。對一些必須要經(jīng)辦人親手蓋章的材料，必須有

領(lǐng)導(dǎo)明確批示，并登記清楚，否則不能用印。

5.4.嚴(yán)禁在空白介紹信、空白信箋上蓋章。確因工作需要

的，必須在介紹信上填妥聯(lián)系單位或聯(lián)系事由，方可蓋印。

5.5.公章一般不能帶出單位使用。確因業(yè)務(wù)需要必須帶出

使用時，應(yīng)由管理印章人員執(zhí)章前往。

40

5.6.加蓋公章必須進行詳細(xì)登記，其項目是：編號、時間、

用印單位、用印內(nèi)容、用印數(shù)、用印人姓名、批準(zhǔn)用印人姓名、

蓋印人姓名。

5.7.加蓋各種印章，必須保證位置恰當(dāng)（一般應(yīng)壓年蓋月）、

字跡端正、圖形清晰。

第六章印章的停用

6.1.由于機構(gòu)變動或其它原因而造成的印章停用，要認(rèn)真

做好停用的善后工作。

6.2.由綜合管理部發(fā)文通知停止印章的使用，及時收回停

用印章，并按上級要求做好印章的上繳、長期保存或銷毀工作。

6.3.做好停用印章的登記工作，要將時間、原因登記清楚。

6.4.正式印章停用、作廢、由公司綜合管理部發(fā)出通知。

作廢的舊章印在通知的“”內(nèi)，用紅色。

第七章印章的檢查

7.1.綜合管理部對使用印章情況不定期抽查。

7.2.每年年底對所有公章進行一次全面檢查。

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第八章附則

8.1.公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突,

以本《辦法》為準(zhǔn)。

8.2.本《辦法》從2014年8月1日起執(zhí)行。

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固定資產(chǎn)管理辦法

第一章總則

1.1.為嚴(yán)格公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審批程序，規(guī)劃固定資產(chǎn)

購置、修理、更新和處置行為，確保公司資產(chǎn)的安全和完整，充

分發(fā)揮公司的資源效益，制定本辦法。

1.2.公司應(yīng)當(dāng)保持與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的固定資產(chǎn)規(guī)模，既

要滿足經(jīng)營管理的需要，又要充分發(fā)揮資產(chǎn)配置的效益。

第二章固定資產(chǎn)的概念與分類

2.1.固定資產(chǎn)是指公司有所有權(quán)或處置權(quán)、使用年限在一

年以上、價值在2000元以上、并在使用過程中保持原來物質(zhì)形

態(tài)的有形資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機器設(shè)備、電子設(shè)備、運輸

設(shè)備及工具器具等。

2.2.不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上、

并且使用期限超過兩年的，也應(yīng)作為固定資產(chǎn)。

2.3.固定資產(chǎn)按其自然屬性和用途可分為三類：

2.3.1.房屋及建筑物：

2.3.1.1.房屋;

43

2.3.1.2.建筑物。

2.3.2.機器設(shè)備：

2.3.2.1.機器設(shè)備；

2.3.2.2.動力設(shè)備；

2.3.2.3.通訊設(shè)備；

2.3.2.4.電子設(shè)備；

2.3.2.5.電器設(shè)備；

2.3.2.6.安全保衛(wèi)設(shè)備；

2.3.2.7.辦公及文字處理設(shè)備。

2.3.3,交通運輸設(shè)備：

2.3.3.1.汽車;

2.3.3.2.其它運輸工具。

第三章固定資產(chǎn)的管理

3.1.公司固定資產(chǎn)由公司綜合管理部進行管理。

3.2.綜合管理部管理固定資產(chǎn)主要負(fù)責(zé)以下工作:

44

3.2.1.負(fù)責(zé)編制固定資產(chǎn)購置、更新、修理及處置計劃，

并組織實施；

3.2.2.建立固定資產(chǎn)卡片及統(tǒng)計臺賬，檢查各部門固定資

產(chǎn)的日常管理工作；

3.2.3.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購建、保管、領(lǐng)用、出租、出售、

轉(zhuǎn)讓、清查盤點等工作。

3.3.資金財務(wù)部協(xié)助綜合管理部進行固定資產(chǎn)管理，主要

負(fù)責(zé)：

3.3.1.參與并審查固定資產(chǎn)購置、更新、修理及處置計劃，

組織或協(xié)助組織固定資產(chǎn)投資所需資金。

3.3.2.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，計提固定資產(chǎn)折舊。

3.3.3.參與固定資產(chǎn)出租、出售、轉(zhuǎn)讓、報廢等審查工作，

并負(fù)責(zé)處理有關(guān)賬務(wù)。

3.4.使用部門負(fù)責(zé)對所使用固定資產(chǎn)的實物保管工作。

第四章固定資產(chǎn)的購置、修理、處置及報廢

4.1.公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審批程序：

4.1.1.各部門應(yīng)于每年年底前將本部門下年度的固定資產(chǎn)

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購置、修理、處置及報廢等計劃上報給綜合管理部。

4.1.2.綜合管理部根據(jù)各部門的上報計劃進行統(tǒng)籌平衡，

制定出公司的固定資產(chǎn)購置、修理、處置及報廢計劃，于每年年

初報公司總裁審批。

4.1.3.日常計劃外固定資產(chǎn)購置，需由使用部門寫出申請

報告，報綜合管理部審核，經(jīng)公司總裁審批，交綜合管理部采購。

資金財務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的申請報告及發(fā)票作相應(yīng)的賬務(wù)處理。

4.2.固定資產(chǎn)購置

4.2.1.使用部門固定資產(chǎn)的購置必須由綜合管理部具體辦

理，確需自行購置的，必須征得綜合管理部的同意。

4.2.2.購買固定資產(chǎn)一律采用轉(zhuǎn)賬形式進行購置。

4.2.3.購置的固定資產(chǎn)，由綜合管理部先行驗收，再交付

使用部門使用。

4.2.4.綜合管理部應(yīng)填寫驗收單，連同原始發(fā)票及時交付

資金財務(wù)部入帳。

4.2.5.綜合管理部應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片一式兩份，一份交

資金財務(wù)部備案，另一份作為綜合管理部進行實物管理的依據(jù)。

4.3.固定資產(chǎn)的驗收:

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4.3.1.購建房屋的驗收。購建房屋竣工后，綜合管理部要

組織有關(guān)部門進行全面驗收，驗收合格后根據(jù)“工程竣工驗收報

告”填制“固定資產(chǎn)驗收移交清冊”一式數(shù)份，一份由綜合管理

部留存，一份附有關(guān)單據(jù)交資金財務(wù)部憑以入帳。

4.3.2.購建設(shè)備的驗收。當(dāng)購置設(shè)備運到和建造完成時，

應(yīng)由綜合管理部組織有關(guān)技術(shù)人員進行驗收，驗收合格后辦理入

庫手續(xù)，財務(wù)人員憑驗收人和管理部負(fù)責(zé)人以及資金財務(wù)部負(fù)責(zé)

人簽字的單據(jù)經(jīng)審核后辦理報銷手續(xù)。

4.4.固定資產(chǎn)的日常管理：

4.4.1.綜合管理部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理工作，

其工作職責(zé)主要有：

4.4.1.1.固定資產(chǎn)的驗收、領(lǐng)用、保管工作。

4.4.1.2,負(fù)責(zé)“固定資產(chǎn)登記簿”及固定資產(chǎn)管理卡片登

記工作。

4.4.2.固定資產(chǎn)卡片應(yīng)按每一獨立的固定資產(chǎn)作為登記對

象，每一獨立登記對象填制一卡，一式二份。一份交資金財務(wù)部，

一份保存。

4.4.3.“固定資產(chǎn)登記簿”和固定資產(chǎn)卡片，應(yīng)該經(jīng)常核

對，以保證賬卡相符。

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4.4.4.固定資產(chǎn)使用部門要做好固定資產(chǎn)的維護保養(yǎng)工作,

努力提高固定資產(chǎn)的使用效益。發(fā)生損毀要及時報告綜合管理部

進行處理，人為造成損害的要照價賠償。

4.5.固定資產(chǎn)的修理：

一般的維護費用一次性計入成本，對金額較大的可采取待攤

或預(yù)提方式計入成本。單攤提期一般不得超過12個月，超過12

個月的須報資金財務(wù)部。

4.6.第十四條固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移：

必須通過綜合管理部辦理相應(yīng)的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，在固定資產(chǎn)

卡片上進行登記。

4.7.固定資產(chǎn)年終盤點：

4.7.1.在年度決算前，對固定資產(chǎn)進行全面盤點。具體為：

4.7.1.1.固定資產(chǎn)（原值）賬、卡、物三者一致；

4.7.1.2.固定資產(chǎn)原值減累計折舊等于固定資產(chǎn)卡片記

錄凈值；

4.7.1.3.賬外管理的固定資產(chǎn)的卡、物一致。

4.7.2.固定資產(chǎn)的盤點工作由綜合管理部進行，資金財務(wù)

部予以協(xié)助和監(jiān)督。盤點結(jié)果需填寫《固定資產(chǎn)盤點明細(xì)表》和

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《固定資產(chǎn)盤點盈虧明細(xì)表》，如有必要，還應(yīng)作相應(yīng)的書面說

明，以此作為決算說明書的內(nèi)容之一。

4.7.3.固定資產(chǎn)盤盈盤虧的處理

4.7.3.1.固定資產(chǎn)盤盈時，按照會計制度的規(guī)定作相應(yīng)的

賬務(wù)處理。同時由綜合管理部建立固定資產(chǎn)卡片。建卡時，需填

寫固定資產(chǎn)名稱、型號等要素。

4.7.3.2.固定資產(chǎn)盤虧時，由使用部門說明盤虧原因，綜

合管理部寫出報告，報公司總裁審批，資金財務(wù)部做相應(yīng)賬務(wù)處

理。

第五章固定資產(chǎn)計價與折舊

5.1.固定資產(chǎn)的計價

5.1.1.自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過程中實際發(fā)生的全

部支出計價。

5.1.2.購入的固定資產(chǎn)，以買價加上支付的運費、途中保

險費、包裝費、安裝費和繳納的稅金等計價。用借款和發(fā)行債券

購建固定資產(chǎn)時，在建造期發(fā)生的利息支出和外幣折合差額，計

入固定資產(chǎn)。

5.1.3.租入的固定資產(chǎn)，按租賃合同或協(xié)議確定的價格加

上運輸費、包裝費、安裝費等計價。

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5.1.4.在原有固定資產(chǎn)基礎(chǔ)上改造、擴建的、按原來資產(chǎn)

的價值上改建、擴建發(fā)生的實際支出，扣除改建、擴建過程中產(chǎn)

生的變價收入后的金額計價。

5.1.5.接受捐贈的固定資產(chǎn)，按所附票據(jù)和資產(chǎn)驗收清單

所列金額加上由企業(yè)負(fù)責(zé)的運輸、保險、安裝等費用計價。無發(fā)

票單據(jù)的，根據(jù)同類固定資產(chǎn)的市價計價。

5.1.6,盤盈的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)重置的完全價

值計價。

5.1.7.購建固定資產(chǎn)交納的固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、土

地占用稅計入固定資產(chǎn)價值。

5.2.固定資產(chǎn)折舊：

5.2.1.下列固定資產(chǎn)應(yīng)計提折舊：

5.2.1.1.房屋和建筑物；

5.2.1.2.在用的各類設(shè)備；

5.2,1,3.季節(jié)性停用和修理停用的設(shè)備。

5.2.2.下列固定資產(chǎn)不計提折舊：

5.2.2.1.已估價單獨入帳的土地；

5.2.2.2.房屋和建筑物以外的未使用、不需用的固定資產(chǎn);

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5.2.2.3.建筑工程交付使用前的固定資產(chǎn)；

5.2.2.4.以租賃方式租出和以租賃方式租入的固定資產(chǎn)；

5.2.2.5.已提足折舊繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)；

5.2.2.6.提前報廢和淘汰的固定資產(chǎn)；

5.2.2.7.國家規(guī)定其它不計提折舊的固定資產(chǎn)。

5.2.3.雖已交付使用但尚未辦理竣工決算的工程，自交付

使用之日起，按照工程預(yù)算、造價或者工程成本等資料，估價轉(zhuǎn)

入固定資產(chǎn)，并按照規(guī)定計提折舊?？⒐Q算完畢后，按照決算

數(shù)調(diào)整原估價和已計提的折舊。

5.2.4.投入使用的固定資產(chǎn)，從投入月份的次月起計提折

舊；停止使用的固定資產(chǎn)，從停用月份的次月起停止計提折舊。

5.2.5.固定資產(chǎn)折舊實行分類計算，按月提取。折舊方法

統(tǒng)一采用平均年限法，殘值率為1%,根據(jù)固定資產(chǎn)原值和規(guī)定

的折舊率計提折舊。

計算方法：某類固定資產(chǎn)月折舊額=（某類固定資產(chǎn)原值-

殘值）*該類固定資產(chǎn)的月折舊率

某類固定資產(chǎn)的月折舊率=1/12（該類固定資產(chǎn)的折舊年限）

類別折舊年限

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通訊設(shè)備5年

電子設(shè)備5年

其中：小型電子計算機5年

電器設(shè)備