費用規(guī)章制度費用規(guī)章制度「篇一」為了調(diào)動項目加強施工管理，提高工程質(zhì)量安全的積極性，實現(xiàn)管理目標要求，鼓勵先進、鞭策落后，并方便實際管理中的操作行為，現(xiàn)發(fā)布《安全生產(chǎn)資金投入及費用提取和使用管理制度》，并嚴格遵照執(zhí)行。一、經(jīng)費管理機構(gòu)安全經(jīng)費管理由分公司安全領(lǐng)導小組負責，日常事務(wù)由項目部和質(zhì)量安全部負責。安全經(jīng)費管理條例施行“定期與不定期檢查相結(jié)合、內(nèi)業(yè)與外業(yè)相結(jié)合、對人與對項目相結(jié)合、外部經(jīng)費與內(nèi)部經(jīng)費相結(jié)合，當場開據(jù)、定期評定、按月兌現(xiàn)”的原則。二、經(jīng)費使用方式方法公司將采取日常不定期和定期對現(xiàn)場施工過程和內(nèi)業(yè)資料進行檢查。定期檢查時間為每月下旬，由分公司領(lǐng)導帶隊，不定期檢查原則上每周一次，分公司授權(quán)質(zhì)量安全部具體組織實施。根據(jù)實際情況給與適當?shù)莫剟?處罰，作為經(jīng)費資金。三、經(jīng)費實施辦法1.安全經(jīng)費對象對象為各部門、管理人員、作業(yè)人員等。2.安全經(jīng)費原則（1）評定由項目部、質(zhì)量安全部提供資料及評定經(jīng)費的多少，具體應(yīng)根據(jù)具體情況落實到責任人。（2）安全經(jīng)費情況結(jié)果，項目部在每月在生產(chǎn)會上進行通報，以公開公平原則。（3）質(zhì)量和安全處罰同一事項，按高標準進行一次處罰。（4）情節(jié)嚴重的，多次整改不力的，可以加倍，加重處罰。（5）安全經(jīng)費兌現(xiàn)①獎金：獎勵金由分公司拔項目部，在質(zhì)量安全基金中列支；②罰金：由分公司財務(wù)統(tǒng)一管理。由分公司在當月驗工計價拔款中。費用規(guī)章制度「篇二」為進一步加強市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱區(qū)聯(lián)社）財務(wù)管理，根據(jù)省聯(lián)社《關(guān)于印發(fā)省農(nóng)村信用社縣（市、區(qū)）信用聯(lián)社一級法人核算若干規(guī)定的通知》，結(jié)合我區(qū)聯(lián)社實際，制定本暫行辦法。第一條報帳制是指由區(qū)聯(lián)社會計核算中心對轄內(nèi)信用社部（以下統(tǒng)稱信用社）在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中所發(fā)生的營業(yè)性費用，進行集中記帳和核算的財務(wù)管理形式。第二條堅持計劃使用，權(quán)限管理、大宗采購集中管理的原則。第三條實行區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一核算，財產(chǎn)統(tǒng)一管理，經(jīng)營成果分級核算，按社單獨考核的管理模式。第四條實行報帳制后，核定信用社必要的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金（陳倉、長壽社為3萬元，其余社為1萬元），用于支付區(qū)聯(lián)社核定范圍和額度內(nèi)的零星開支；其使用程序是：先借支，再報批，最后沖銷。第五條業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金由信用社負責人于每年初5日內(nèi)，填寫借款單，并經(jīng)區(qū)聯(lián)社相關(guān)領(lǐng)導審簽后，在會計核算中心辦理借支手續(xù)，每年12月30日前全額解繳。第六條業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金須由專人專戶管理，作到有權(quán)人簽字，定向使用。第七條費用支出管理。以下費用科目由信用社使用，從業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金暫支，實行分級核算：1、業(yè)務(wù)宣傳費。按營業(yè)收入（不含金融機構(gòu)往來收入）的2‰控制，據(jù)實列支。單筆金額超過500元的請示聯(lián)社同意后使用，500元以內(nèi)直接從業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金列支。2、業(yè)務(wù)招待費。信用社按財務(wù)總收入的0.4‰控制使用，據(jù)實際列支。凡單筆金額超過300元的，報請聯(lián)社綜合部同意后列支，300元以內(nèi)直接使用。3、郵電費、水電費。實行限額管理，超額自負的原則。對超額部分由信用社負責扣收，并按季繳至核算中心沖減費用。4、公雜費。用于支付零星性辦公用品等，實行限額管理。具體是：陳倉、長壽社每年人均限額500元，其余社為300元。5、差旅費。由當事人據(jù)實填制報銷單并附相應(yīng)憑證后，經(jīng)信用社負責人審核簽署意見后，據(jù)實列支。6、鈔幣運送費。全轄車輛實行定點加油，統(tǒng)一管理，分級核算。車輛外出加油，須2人以上（含2人）簽字證明，并經(jīng)信用社主任簽字后，方可列支。以下費用科目由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一管理，并實行分級核算：1、印刷費。會計憑證、帳簿等由聯(lián)社統(tǒng)一采購，按社建立分戶，實行定期核對，由信用社按需登記領(lǐng)用，同時核減該社費用額。2、電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費。電子設(shè)備、計算機耗材等由聯(lián)社統(tǒng)一采購，按社建立分戶，實行定期核對，由信用社按季報計劃登記領(lǐng)用，區(qū)聯(lián)社按月與信用社核算。3、安全設(shè)施費以及裝修費。營業(yè)網(wǎng)點裝修改造實行計劃報批，區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一負責實施。4、保險費。全轄所有車輛的保險由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一購買，實行分級核算。5、訴訟費和咨詢費。信用社對擬訴案件實行報批制，因起訴或應(yīng)訴而發(fā)生的費用實行統(tǒng)一列支，分級核算。6、職工工資、臨時工工資、各項提留。由區(qū)聯(lián)社按人建立分戶帳，并完成個人稅費的代扣代繳。加班、值班費的管理從《請休假管理辦法》。7、會議費。統(tǒng)一法人后，信用社原則上不再單獨召開對外會議,確需召開的，須事先報綜合部同意，會議費用在核算中心統(tǒng)一列支。8、租賃費。由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一承租，會計核算中心按月預提，信用社負責實施。9、取暖及降溫費。由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一管理，會計核算中心結(jié)算。第八條報帳程序、時間及其他。1、各項報銷票據(jù)必須保證真實、完整、合法、合規(guī)。2、所有票據(jù)須有2個（含2人）以上經(jīng)手人簽字證明。3、報帳程序：當事人出據(jù)憑證（符合第一、二款要求）→信用社負責人初審并簽署意見→按權(quán)限于每周一、五上午由區(qū)聯(lián)社主管領(lǐng)導審批或會議研究后審批→區(qū)聯(lián)社會計核算中心結(jié)算。4、區(qū)聯(lián)社會計核算中心按社建立管理臺帳，定期公布帳目，堅持公開、高效的原則，準確、快捷地辦理報銷手續(xù)，嚴禁人為壓票，對人為壓票超過20個工作日的票據(jù)，中心不再受理。5、權(quán)限管理。單筆金額在元之內(nèi)的,由區(qū)聯(lián)社主管財務(wù)的副主任審批；元以上(含元)至6000元的,由區(qū)聯(lián)社理事長審批；超過6000元的，經(jīng)區(qū)聯(lián)社財務(wù)管理委員會集體研究后，由理事長審批。6、聯(lián)社機關(guān)和營業(yè)部營業(yè)費用由理事長審批。第九條本暫行辦法由區(qū)聯(lián)社財務(wù)會計部制定并負責解釋。第十條本暫行辦法從1月1日起執(zhí)行,凡與之相抵觸的，按本暫行辦法執(zhí)行。費用規(guī)章制度「篇三」一、用餐程序及標準凡外單位（人員）來公司聯(lián)系工作、洽談業(yè)務(wù)等需要安排就用餐時，按下列程序辦理：由業(yè)務(wù)部門（人員）到綜合辦填寫用餐申請單（必須注明用餐事由、用餐人數(shù)），經(jīng)部門負責人簽字，送綜合辦審核后分三種情況安排：⑴客飯標準：5元/份，憑綜合辦發(fā)就餐券到食堂用餐。⑵桌餐標準：20～30元/人（需經(jīng)分管領(lǐng)導批準，超過部份另批后方可予以報銷）。用餐地點：原則上在指定餐館（新園春酒家），憑綜合辦簽發(fā)的用餐單用餐。⑶確因需要到其他地方就餐的，由部門提出申請，部門負責簽字后，由綜合辦轉(zhuǎn)公司主要領(lǐng)導審核批準后方可就餐。就餐采取即時付清，報銷憑證由使用人簽字、部門負責人簽字、綜合辦主任審核，經(jīng)董事長簽批后，財務(wù)價格部方能給予報銷。二、專項費用因工作需要使用專項費用的，按下列程序辦理：由項目實施部門負責人提出項目活動經(jīng)費預算申請報告，詳細說明所需費用的列支（會務(wù)、接待、住宿、差旅費、禮品、咨詢費等），預算費用報告送綜合辦，由綜合辦交董事長審批后統(tǒng)一負責實施，特殊情況事后立即補辦手續(xù)。三、其他有關(guān)事宜1．來賓需住宿的，原則上由來賓自理，確需由本公司負責報銷的，一律由綜合辦負責（按有關(guān)審批手續(xù)）辦理。2．需贈送禮品的標準嚴格按省、市紀委的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3．嚴禁任何個人用公款招待親屬、朋友，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按所花費用的三倍在本人的工資中扣除。4．凡在外用餐不辦理用餐申請手續(xù)的（擅自在用餐飯店簽字無效），一律由用餐人（或部門）自行承擔。銷售業(yè)務(wù)的用餐按銷售承包額定數(shù)規(guī)定使用。以上規(guī)定經(jīng)董事長批準后執(zhí)行。費用規(guī)章制度「篇四」第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第一條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。(二)各項借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單及實銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準；(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第二條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費用報銷制度及流程第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第二條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷。第四條差旅費報銷制度及流程。(一)費用標準:交通工具：根據(jù)交通情況及項目需求緊急情況而定；住宿標準：根據(jù)當?shù)叵M標準情況具體而定；出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加。(二)費用標準的補充說明：1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票。2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準。3.宴請客戶需由部門領(lǐng)導批準后方可報銷招待費。4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。（三）報銷流程1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。第五條電話費報銷制度及流程(一)費用標準1.移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。2.固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。(二)報銷流程1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務(wù)部，若次年沒有新標準出臺，一律按上一年度執(zhí)行。2、財務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。3、財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。第六條交通費報銷制度及流程(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準，特殊情況可以申請公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。(二)報銷流程1.員工整理交通車票（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認，按規(guī)定填好報銷單。2.審批:按日常費用審批程序?qū)徟?.員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責。（二）報銷流程1、購置申請：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準。2、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款。第四部分附則第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負責解釋。第三條本辦法自2012年6月1日執(zhí)行。費用規(guī)章制度「篇五」一、目的為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。三、出差管理1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費