酒店管理公司信貸內(nèi)部控制制度

第一章一般規(guī)定

第一條為加強(qiáng)主要往來客戶的合作關(guān)系，促進(jìn)酒店業(yè)務(wù)的穩(wěn)步發(fā)展，同時(shí)，又能嚴(yán)格控制

呆死帳的發(fā)生，有效維護(hù)酒店的利益，特制定本規(guī)定。

笫二條此酒店信貸指：本酒店為重要關(guān)系客戶墊支事先確定的消費(fèi)限額內(nèi)實(shí)際消費(fèi)款的商

業(yè)信用行為，即信貸客戶（指酒店給予信用額度的往來客戶）在事先確定的消費(fèi)限額內(nèi)可先簽單

消費(fèi)、后付款結(jié)帳。

第二章協(xié)議簽訂

第二條享受本酒店消費(fèi)信貸的客戶名單及可享受的信用額度（即可簽單的最高限額）.由酒

店?duì)I銷部會(huì)同財(cái)務(wù)部根據(jù)客戶信用狀況及對(duì)集團(tuán)的重要程度提出，報(bào)酒店總經(jīng)理審批。

酒店應(yīng)結(jié)合客源情況及營運(yùn)資金供需狀況，制定最高信貸總額度，并在額度內(nèi)掌握可授予信

用額度的客戶數(shù)量和各客戶的具體信用額度。

第四條經(jīng)酒店總經(jīng)理審批確認(rèn)的信貸客戶，由營銷部負(fù)責(zé)與其簽訂《仙桃市大酒店有限

公司消費(fèi)信貸協(xié)議書》（一式四份，雙方各執(zhí)兩份；具體格式見附件；以下簡稱信貸協(xié)議。

該協(xié)議書中明確規(guī)定本酒店可給予信貸客戶最高的信用額度（即消費(fèi)簽單額度）和該信用額

度可消費(fèi)的項(xiàng)目、信用額度內(nèi)和超過信用額度的消費(fèi)款的結(jié)帳方法、信用額度的調(diào)整措施、可享

受信用額度簽單權(quán)限的責(zé)任人及具體可簽單責(zé)任人的原始簽名等相關(guān)內(nèi)容;協(xié)議經(jīng)雙方負(fù)責(zé)人（或

授權(quán)人）簽名，并加蓋單位公章后正式生效執(zhí)行。

第三章簽單掛帳

第五條信貸客戶簽單的具體消費(fèi)控制辦法：

一、正式簽訂的信貸協(xié)議，由營銷部報(bào)財(cái)務(wù)部一份存檔，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)電腦

資料的維護(hù)，并將協(xié)議通知各收銀處掌握；

二、可享受信用額度簽單權(quán)限的責(zé)任人，必須是信貸協(xié)議中明確規(guī)定的責(zé)任人，且必須是原

件簽單;

三、可享受信用額度簽單權(quán)限的消費(fèi)項(xiàng)目，必須是信貸協(xié)議中明確規(guī)定的消費(fèi)項(xiàng)目；

四、信用額度內(nèi)的消費(fèi)款，根據(jù)信貸協(xié)議規(guī)定，在消費(fèi)后，直接由簽單人（專指協(xié)議中明確

規(guī)定的、有簽單權(quán)限的責(zé)任人）在消費(fèi)帳單上原始簽名，不得復(fù)寫和蓋章；

五、財(cái)務(wù)部、營銷部每月15日、20日對(duì)所有?掛賬單位的掛賬余額進(jìn)行清理，余額超過信用

額度往來單位，由營銷部通知各營業(yè)部門，對(duì)后續(xù)的消費(fèi)款，由消費(fèi)客人按照信貸協(xié)議規(guī)定直接

交款、當(dāng)即結(jié)清帳款；不得賒帳、欠款。若發(fā)生超過信用額度的賒帳、欠款行為的，由批準(zhǔn)人或

直接責(zé)任人負(fù)責(zé)，于賒帳、欠款行為發(fā)生的當(dāng)月底以前，仝額收回或仝額賠償；

六、若信貸客戶違反協(xié)議規(guī)定，不能及時(shí)結(jié)帳的，必須及時(shí)通知酒店各部門立即停止該信貸

客戶的消費(fèi)簽單權(quán)限，并采取相應(yīng)措施，催收欠款；

七、信貸人員收取簽單掛賬款時(shí)，若往來單位要求折扣的，按照折扣權(quán)限的規(guī)定報(bào)總經(jīng)理審

批，并按批復(fù)意見處理，否則由信貸人員全額賠償；超出總經(jīng)理最大折扣權(quán)限的部分，由營銷部

經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理核實(shí)后，報(bào)請(qǐng)酒店管理公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按折扣后金額收款，超額部分按呆

死賬處理。

八、酒店管理公司每月末（含天怡酒店、花源酒店）信貸最高余額暫定為當(dāng)月營業(yè)收入的40%,

由營銷部經(jīng)理負(fù)責(zé)控制，超出限額的由營銷部經(jīng)理限期整改；

九、信用額度采取季度考核制，每季度末超限額的，按超額部分的0.5%對(duì)營銷部經(jīng)理進(jìn)行處

罰，同時(shí)按超額部分的5%暫留營銷部經(jīng)理工資，直至信貸余額降至限額后，返還暫留的工資；

每季度末信貸余額低于限額的，按照差額的0.5%對(duì)營銷部經(jīng)理進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；

十、每月末由財(cái)務(wù)部往來賬會(huì)計(jì)出具掛賬分析，對(duì)于超過3個(gè)月未結(jié)賬或隱性呆死的賬單，

營銷部應(yīng)拿出相應(yīng)措施，通知相關(guān)部門停止該單位掛賬權(quán)，積極催收掛賬款；產(chǎn)生呆死的，按照

呆死賬管理規(guī)定執(zhí)行。

第四章單據(jù)傳遞

第六條簽單掛帳的原始單據(jù)由酒店財(cái)務(wù)部收銀組整理后，填寫掛帳明細(xì)表，于次日轉(zhuǎn)往來

帳會(huì)計(jì)。

第七條往來帳會(huì)計(jì)于收到原始單據(jù)當(dāng)日，按往來單位分別裝在不同的

帳夾。

第八條營銷部信貸人員按照具體負(fù)責(zé)的往來單位，定期領(lǐng)取簽單掛帳的原始單據(jù)，同時(shí)辦

理交接手續(xù)，每天下午5：30分將收回掛賬款的銀行進(jìn)賬單交財(cái)務(wù)部，不得滯留、挪用；每周五,

往來賬會(huì)計(jì)與信貸員核對(duì)掛賬單據(jù)，并出具對(duì)賬清理表，由往來賬會(huì)計(jì)、信貸員簽字確認(rèn)，做到

日清月結(jié)。

第八條信用額度內(nèi)的消費(fèi)簽單帳款，由營銷部信貸人員根據(jù)信貸協(xié)議及時(shí)進(jìn)

行結(jié)帳，定期將未結(jié)賬的原始單據(jù)與往來帳會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)，歸還財(cái)務(wù)部往來帳會(huì)計(jì)。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理

第九條若信貸客戶違反協(xié)議規(guī)定，不能及時(shí)結(jié)帳的，由營銷部及時(shí)通知酒店各部門，立即

停止該信貸客戶的消費(fèi)簽單權(quán)限。同時(shí)，采用書面告知函的形式通知往來單位并采取相應(yīng)措施，

催收欠款。

第十條酒店銷售部信貸員、營銷員負(fù)責(zé)搜集往來單位的資金、信用及

人事變動(dòng)情況。在得知信貸客戶出現(xiàn)了信用危機(jī)、發(fā)現(xiàn)（或應(yīng)該發(fā)現(xiàn)）信貸客戶存在信用危

機(jī)的潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)立即調(diào)整、甚至取消其信用額度，及時(shí)知會(huì)相關(guān)部門，并采取相應(yīng)措施，清

收已欠賬款；

第十一條無信用額度的消費(fèi)客戶，一律不得實(shí)行簽單消費(fèi)。

第十二條酒店內(nèi)部員工不論級(jí)別高低消費(fèi)一律實(shí)行現(xiàn)金買單，嚴(yán)禁

酒店內(nèi)部員工消費(fèi)簽單掛帳。

第十三條泗店部門經(jīng)理以上人員對(duì)往來單位擔(dān)保的簽單掛帳，由其本人負(fù)責(zé)在規(guī)定的時(shí)間

內(nèi)（暫定簽單之日起三天內(nèi)）全額清收。對(duì)未按規(guī)定時(shí)間結(jié)清的擔(dān)保簽單款，每月發(fā)放工資（包

括基本工資及獎(jiǎng)金）時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)直接從其工資中扣除。

第六章其他規(guī)定

笫I?四條本規(guī)定適用且僅限丁集團(tuán)各酒店及下屬各職能部門。

第十五條本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。

酒店管理公司

二00四年三月

仙桃市天怡大酒店有限公司

信用消費(fèi)協(xié)議書

協(xié)議號(hào):

甲方：

乙方：仙桃市一一大酒店有限公司

為感謝甲方的關(guān)心和厚愛，乙方真誠邀請(qǐng)甲方成為乙方的信用客戶。雙方本著互利互惠、共

同發(fā)展的原則，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：

一、乙方負(fù)責(zé)為甲方提供餐飲、客房、娛樂等符合國家法律法規(guī)規(guī)定的、屬正常經(jīng)營范圍內(nèi)

的消費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目，甲方因工作接待所需前述各項(xiàng)消費(fèi)可在乙方進(jìn)行。

二、乙方向甲方提供￥元（大寫：人民幣元）的本酒店消費(fèi)信用額度，信用期限為天。

1、本酒店消費(fèi)信用額度僅指：甲方在乙方所提供的消費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目中可享受先簽單消費(fèi)、后結(jié)

帳的最高限額。

2、甲方在乙方享受消費(fèi)服務(wù)時(shí)，消費(fèi)帳款在信用額度內(nèi)的，由甲方指定的簽單消費(fèi)責(zé)任人（具

體人員及原始簽名式樣見附件）在消費(fèi)帳單上先簽名消費(fèi)、后匯總集中結(jié)帳；超過信用額度的部

分，在消費(fèi)后直接交款、當(dāng)即結(jié)清帳款。

3、信用額度內(nèi)的消費(fèi)帳款，每月五號(hào)以前，乙方憑有甲方簽單消費(fèi)責(zé)任人原始簽名的消費(fèi)帳

單，匯總后請(qǐng)甲方以現(xiàn)金/轉(zhuǎn)帳支票的方式到乙方財(cái)務(wù)部結(jié)清簽單消費(fèi)帳款。在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束

前，甲方應(yīng)結(jié)清該年度的全部消費(fèi)帳款。甲方結(jié)帳時(shí)享受乙方優(yōu)惠待遇（附目前優(yōu)惠待遇：餐飲

食品八五折，其中宴會(huì)、標(biāo)準(zhǔn)餐、海鮮及特價(jià)菜不在打折范圍；房租七折、娛樂八折）。

4、乙方有權(quán)根據(jù)經(jīng)營狀況及甲方信譽(yù)情況調(diào)整甲方消費(fèi)信用額度、信用期限和優(yōu)惠待遇，并

提前三天以書面或電話形式通知甲方。

5、甲方連續(xù)兩個(gè)月未向乙方結(jié)帳并付款時(shí)，乙方有權(quán)取消其在酒店消費(fèi)信用額度。

6、甲方的簽單消費(fèi)責(zé)任人發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于變更之日前一天以書面形式通知乙方，乙方自收

到變更通知的次日起執(zhí)行變更通知。由于甲方未及時(shí)通知而造成的簽單消費(fèi)責(zé)任人逾期簽單由甲

方負(fù)責(zé)。執(zhí)行變更通知日前的原簽單責(zé)任人所有的簽單消費(fèi)帳款，甲方應(yīng)于執(zhí)行變更通知日后的

三天內(nèi)全部結(jié)清。

7、乙方不接待甲方非指定的簽單消費(fèi)責(zé)任人的簽單消費(fèi)。

三、本協(xié)議經(jīng)雙方簽字，并加蓋公章后立即生效。

四、本協(xié)議一式肆份，雙方各執(zhí)兩份。

甲方：乙方：仙桃市天怡大酒店有限公司

（公章）