建筑公司報銷管理制度總則一、目的為規(guī)范建筑公司的報銷行為，加強財務管理，合理控制費用支出，提高公司的經濟效益，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于建筑公司全體員工，包括總部及各項目部的員工。三、管理原則1.真實性原則：報銷的費用必須是真實發(fā)生的，不得虛構或夸大。2.合理性原則：報銷的費用必須是合理的，符合公司的財務制度和相關規(guī)定。3.及時性原則：員工應及時辦理報銷手續(xù)，不得拖延。4.審批原則：報銷費用必須經過嚴格的審批程序，確保費用的合理性和合規(guī)性。四、管理機構及職責1.財務部（1）負責制定和完善公司的報銷管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。（2）負責審核報銷憑證的真實性、合法性和合理性。（3）負責辦理報銷款項的支付手續(xù)。2.各部門負責人（1）負責審核本部門員工的報銷憑證，并簽署意見。（2）對本部門的費用支出進行管理和控制，確保費用的合理性和合規(guī)性。3.公司領導負責對重大報銷事項進行審批。報銷流程一、報銷申請1.員工在發(fā)生費用后，應及時填寫報銷憑證，報銷憑證應包括報銷單、發(fā)票、費用明細等。2.報銷憑證應填寫完整、清晰，不得涂改。3.報銷憑證應經部門負責人審核簽字，并由公司領導審批簽字。二、報銷審核1.財務部對報銷憑證進行審核，審核內容包括：（1）報銷憑證的真實性、合法性和合理性。（2）發(fā)票的真?zhèn)?、金額是否與報銷憑證一致。（3）費用明細是否符合公司的財務制度和相關規(guī)定。2.財務部在審核過程中，如發(fā)現問題，應及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關資料。三、報銷支付1.經審核通過的報銷憑證，財務部應及時辦理報銷款項的支付手續(xù)。2.報銷款項的支付方式包括現金支付、銀行轉賬等，具體支付方式由財務部根據實際情況確定。3.財務部應及時記錄報銷款項的支付情況，確保報銷款項的安全和準確。費用報銷范圍及標準一、差旅費1.差旅費包括員工因公出差期間的交通費、住宿費、伙食補助費等。2.交通費（1）員工出差乘坐交通工具應符合公司的規(guī)定，不得乘坐飛機頭等艙、商務艙等高檔交通工具。（2）員工出差乘坐火車、輪船等交通工具，應選擇符合公司規(guī)定的車次、船次，并按照規(guī)定的標準報銷交通費。（3）員工出差乘坐市內交通工具，應選擇公共交通工具，如公交車、地鐵等，特殊情況下可乘坐出租車，但應事先經部門負責人批準，并在報銷憑證中注明原因。3.住宿費（1）員工出差住宿應選擇符合公司規(guī)定的酒店，并按照規(guī)定的標準報銷住宿費。（2）員工出差住宿標準應根據出差地點、出差時間等因素確定，具體標準如下：|出差地點|住宿費標準（元/天）|||||省內|[省內標準金額]||省外|[省外標準金額]|（3）員工出差期間如因特殊情況需要入住高檔酒店，應事先經部門負責人批準，并在報銷憑證中注明原因。4.伙食補助費（1）員工出差期間的伙食補助費按照出差天數計算，標準為每天[伙食補助標準金額]元。（2）員工出差期間如因工作需要宴請客戶，應事先經部門負責人批準，并在報銷憑證中注明宴請對象、宴請事由等相關信息，宴請費用按照公司的相關規(guī)定報銷。二、業(yè)務招待費1.業(yè)務招待費是指公司為業(yè)務經營的合理需要而支付的招待費用，包括餐費、禮品費等。2.業(yè)務招待費的報銷應符合公司的相關規(guī)定，不得超標準報銷。3.業(yè)務招待費的報銷應事先經部門負責人批準，并在報銷憑證中注明招待對象、招待事由等相關信息。三、辦公費1.辦公費是指公司為辦公需要而購買的辦公用品、辦公設備等費用。2.辦公費的報銷應符合公司的相關規(guī)定，不得超標準報銷。3.辦公費的報銷應提供正規(guī)的發(fā)票，并在報銷憑證中注明辦公用品、辦公設備的名稱、規(guī)格、數量等相關信息。四、通訊費1.通訊費是指公司為員工辦公需要而支付的通訊費用，包括手機費、電話費等。2.通訊費的報銷應符合公司的相關規(guī)定，不得超標準報銷。3.通訊費的報銷應提供正規(guī)的發(fā)票，并在報銷憑證中注明通訊費用的用途、使用人員等相關信息。五、車輛費用1.車輛費用是指公司為車輛使用而支付的費用，包括燃油費、維修費、保險費等。2.車輛費用的報銷應符合公司的相關規(guī)定，不得超標準報銷。3.車輛費用的報銷應提供正規(guī)的發(fā)票，并在報銷憑證中注明車輛費用的用途、使用車輛等相關信息。六、其他費用1.其他費用是指除上述費用以外的其他與公司經營管理有關的費用，如培訓費、會議費等。2.其他費用的報銷應符合公司的相關規(guī)定，不得超標準報銷。3.其他費用的報銷應提供正規(guī)的發(fā)票，并在報銷憑證中注明費用的用途、使用人員等相關信息。報銷審批權限一、一般費用報銷1.員工的一般費用報銷，由部門負責人審核簽字，財務部審核后，報公司領導審批簽字。2.部門負責人的一般費用報銷，由公司領導審核簽字，財務部審核后，報公司總經理審批簽字。二、重大費用報銷1.重大費用報銷是指單次報銷金額超過[重大報銷金額標準]元的費用報銷。2.重大費用報銷應由部門負責人提出申請，經公司領導審核后，報公司總經理審批簽字。3.重大費用報銷應附詳細的費用預算、費用明細等相關資料，經公司領導審核后，報公司總經理審批簽字。報銷憑證管理一、報銷憑證的要求1.報銷憑證應包括報銷單、發(fā)票、費用明細等，報銷憑證應填寫完整、清晰，不得涂改。2.發(fā)票應符合國家稅務部門的規(guī)定，發(fā)票的抬頭應與公司名稱一致，發(fā)票的內容應與報銷的費用相符。3.費用明細應詳細列出費用的名稱、金額、用途等相關信息，費用明細應與發(fā)票的內容一致。二、報銷憑證的審核1.財務部應對報銷憑證進行嚴格審核，審核內容包括：（1）報銷憑證的真實性、合法性和合理性。（2）發(fā)票的真?zhèn)?、金額是否與報銷憑證一致。（3）費用明細是否符合公司的財務制度和相關規(guī)定。2.財務部在審核過程中，如發(fā)現問題，應及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關資料。三、報銷憑證的歸檔1.財務部應將審核通過的報銷憑證進行歸檔，歸檔資料應包括報銷單、發(fā)票、費用明細等相