國際結算業(yè)務?？荚囶}及答案一、單選題（共31題，每題1分，共31分）1.臺北富邦銀行是匯款行，廈門銀行是收款銀行時，廈門銀行根據收到的（）電文，直接借記NRA賬戶，同時將款項貸記廈門銀行的客戶。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正確答案：A2.出口單證項下收匯時需檢查申報國別。應以（）為準。A、付款人常駐國家B、開證行所在國家C、開證申請人的銀行所在國家D、通知行所在國家正確答案：A3.匯款業(yè)務中匯款人因故申請退匯，如果在我行要求退匯前，收款行已經解付，責任由（）負責。A、匯款人B、匯款行C、收款人D、收款行正確答案：A4.電匯業(yè)務中（）是銀行辦理匯出匯款業(yè)務的基本依據，也是匯款人和銀行的責任契約。A、匯款申請書B、購匯工作單C、SWIFT報文D、匯款申請人的簽章正確答案：A5.開戶材料中，需提供股東名冊或其他能體現(xiàn)占股（）以上股東情況的說明，并提供股東的相關材料。A、20B、10C、40D、30正確答案：A6.如在提貨擔保函簽發(fā)后（）內仍無法辦理銷保手續(xù)的，分行國際結算人員應書面報告總行國際結算人員A、三個月B、二個月C、一個月正確答案：C7.各營業(yè)機構辦理的結匯、售匯業(yè)務，需按照國際收支申報的要求，由總行統(tǒng)一將外匯賬戶結售匯數據上報外匯局，各營業(yè)機構應在（）初對本機構上報數據進行檢查。A、每月B、隔日C、每日D、每周正確答案：C8.匯出匯款時，如賬戶行直接將款項退至我行賬戶,我行應及時通知匯款人，以退匯申報入客戶賬，并在申報單上注明原匯款（）。A、金額B、交易編碼C、申報號D、日期正確答案：C9.凡收到已撤銷的信用證國外銀行來單,應該在收單后()個工作日內，向對方銀行說明該證已被注銷，并以過效期和其它不符點（如有）為由先提出拒付，要求單據按托收處理或退單，以免引起爭議。A、一B、七C、三D、五正確答案：D10.就賣方承擔的風險而言A、CIF比CFR大B、CIF與CFR相同C、CFR比CIF小D、有時CIF大，有時CFR大正確答案：B11.通過富國銀行做全額到賬匯款的，須在匯款MT103報銀行間附言欄（即72欄）備注（）。A、/OUROUR/B、/BNFOUR/C、/RECOUR/D、/NODEDUCT/正確答案：D12.我行應將《涉外收入申報單》《境外匯款申請書》《對外付款/承兌通知書》等材料至少留存（）時間A、12個月B、6個月C、36個月D、24個月正確答案：D13.以下（）賬戶的資金結匯只能按支付結匯原則辦理。A、資產變現(xiàn)賬戶B、外債專戶C、外國投資者前期費用賬戶D、外匯資本金賬戶正確答案：C14.總行國際業(yè)務部和經總行核準的各分支機構辦理遠期結售匯，必須通過（）逐筆向總行金融市場部詢價。A、國業(yè)系統(tǒng)B、總分行系統(tǒng)C、OA系統(tǒng)D、信貸系統(tǒng)正確答案：B15.我行應在信用證（修改通知書）正本上加蓋我行()，附上信用證通知面函，一起交給受益人簽收，我行留存副本。A、行章B、信用證通知章C、清訖章D、國際結算專用章正確答案：B16.我行為客戶辦理遠期結售匯業(yè)務，應將客戶提交的單證資料留存?zhèn)洳?，保存期限不少于（）年。A、6B、5C、8D、3正確答案：B17.根據商事制度改革，企業(yè)辦理外商直接投資人民幣結算相關業(yè)務時，無需提供（）出具的批準或備案文件。A、商務主管部門B、市場監(jiān)督管理局C、外匯局正確答案：A18.衍生品業(yè)務展期時不對原交易占用的額度進行調減操作，但若按展期期限或新CCF計算應占用的額度大于原先占用的額度，（）部分需補占授信額度或追加保證金。A、全額B、差額C、總額正確答案：B19.根據我行即期結售匯操作規(guī)定，我行即期結售匯詢報價系統(tǒng)是()A、網銀系統(tǒng)B、總分行交易系統(tǒng)C、國業(yè)系統(tǒng)D、信貸系統(tǒng)E、反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)F、核心系統(tǒng)正確答案：B20.下列結算方式中，對受益人來說最有利于安全收匯的是（）A、跟單托收B、信用證C、貨到付款正確答案：B21.境內銀行可為香港、澳門居民開立個人人民幣銀行結算賬戶，用于接收香港、澳門居民每人每日()元額度內的同名賬戶匯入資金。A、5萬B、10萬C、8萬正確答案：C22.若收到的代理行的匯入匯款電／函存在?。翰环?、收款人名址不詳、收款人戶名與賬號不符等問題，我行應（）。A、根據付款人的郵件指示做修改B、根據代理行的郵件指示做修改C、向代理行發(fā)查詢D、根據收款人的書面申請做修改正確答案：C23.根據我行對客戶T+N起息即期結售匯業(yè)務管理辦法，T+N結售匯的詢價操作和業(yè)務處理時間為工作日（）A、上午9：30至下午16：30B、上午9：00至下午17：30C、上午9：30至下午17：00D、上午9：00至下午16：30E、上午9：30至下午17：30正確答案：A24.分行營業(yè)部應將開戶申請書、審批表及客戶提交的證明文件等開戶資料專夾保管，期限為（）。A、永久B、1年C、5年D、10年正確答案：A25.對香港機構，客戶經理需登錄香港（）查詢和購買該香港公司的核證文本（可為電子版或紙質版），核證文本需與開戶資料一起保存。A、政府部門網站B、公安部門網站C、經濟部網站D、官方查冊系統(tǒng)正確答案：D26.信用證已過期但未超過三個月需要結清的，申請人須提交書面申請，并由（）后，我行方可辦理結清手續(xù)。A、國業(yè)部確認同意B、公司業(yè)務部確認同意C、分支行審批同意D、客戶經理確認同意后正確答案：C27.報送小額批量跨境收入信息時，單筆（）萬元（含）以下的企業(yè)可按企業(yè)主體和境外付款人國別地區(qū)合并報送，也可逐筆報送。A、50B、10C、100D、20正確答案：A28.()該賬戶資金使用前，需辦理境內直接投資貨幣出資入賬登記。A、境內再投資專用賬戶B、前期費用外匯賬戶C、境內資產變現(xiàn)賬戶D、外匯資本金賬戶正確答案：D29.INCOTERMS2020幾種貿易術語（）A、10B、11C、12D、13正確答案：B30.購匯歸還國內外匯貸款時，應轉入（）賬戶A、待核查戶B、國內外匯貸款專戶C、外幣結算戶正確答案：B31.支行在為申請人辦理購房結匯時，應當嚴格按照《關于規(guī)范房地產市場外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2006]47號）審核境外機構和個人提交的申請材料，對于符合規(guī)定的，銀行在為申請人辦理購房結匯手續(xù)后，將結匯資金直接劃入（）人民幣賬戶。A、結匯待支付B、申請人C、房地產開發(fā)企業(yè)D、房產中介正確答案：C二、多選題（共31題，每題1分，共31分）1.()、（）居民開立個人人民幣銀行結算賬戶僅接收其境外同名匯款A、澳門B、香港C、臺灣正確答案：AB2.根據銀行辦理結售匯業(yè)務管理辦法實施細則，銀行結售匯綜合頭寸按（）原則管理A、頭寸余額應定期與會計科目核對B、限額管理C、按權責發(fā)生制原則管理D、按周考核和監(jiān)管E、法人統(tǒng)一核定正確答案：ABCDE3.根據INCOTERMS2020，賣方要負責辦理出口清關手續(xù)的貿易術語有A、FASB、EXWC、DAFD、DDP正確答案：ACD4.客戶在我行辦理遠期結售匯時，需按照名義本金乘以CCF計算交易擔保金額，可采取（）或（）方式控制代客衍生品業(yè)務風險。A、占用授信額度B、收取保證金C、柜臺存入現(xiàn)金D、存單質押正確答案：AB5.通過()、（）、()、（）等獲得境內再投資人民幣資金，可無需開立人民幣再投資專戶A、股權轉讓B、清算C、先行回收投資D、減資正確答案：ABCD6.根據銀行辦理結售匯業(yè)務管理辦法實施細則，取得遠期業(yè)務資格后，銀行可自行開辦（）A、外匯掉期業(yè)務B、貨幣掉期業(yè)務C、期貨業(yè)務D、外匯期權業(yè)務正確答案：AB7.以下關于退匯操作，說法正確的是（）。A、收款行或收款人拒收此筆匯款，并提出拒收意見，由匯入行將原款項退回至賬戶行B、匯入匯款已解付的，需征得收款人的同意方可退匯C、收款人不同意退匯的，應要求收款人出具書面的拒絕退匯通知，憑以通知匯出行D、如賬戶行直接將款項退至我行賬戶，我行應及時通知匯款人，以退匯申報入客戶賬，并在申報單上注明原匯款申報號正確答案：ABCD8.國際結算人員在客戶成交、展期前，需用錄音電話與客戶確認（）等，并獲得客戶確認。A、交易期限B、交易金額C、交易品種D、提示客戶可能存在的風險和最壞情況正確答案：ABCD9.符合下列條件之一的境外機構，可在我行開立NRA賬戶()A、是與我行客戶（境內機構）有長期固定商業(yè)往來的機構B、是境內機構的關聯(lián)公司，且該境內機構在我行開戶并且與我行合作良好C、與臺北富邦銀行有合作關系的境外機構正確答案：ABC10.客戶如有下列情況之一即構成衍生品違約A、無法按時交割B、交割金額小于合約金額C、在我行發(fā)出《追加履約擔保通知書》后三個工作日內不履行追加授信額度或保證金義務的D、《廈門銀行代客衍生品交易主協(xié)議》規(guī)定的其他違約情形正確答案：ABCD11.銀行在為外商投資企業(yè)辦理資本金對外支付及結匯所得人民幣資金支付時承擔真實性審核責任，同時應履行（）等展業(yè)原則。A、了解客戶B、了解業(yè)務C、盡職審查正確答案：ABC12.為外商投資企業(yè)辦理資本金（）等業(yè)務時，無需外匯局核準，可直接在銀行辦理。A、遠期結售匯B、掉期C、轉存定期D、結構性存款正確答案：ABCD13.國際結算人員在與客戶達成代客衍生品交易前，應獲取由客戶提供的能夠證明真實需求背景的書面材料，如（）等。A、借款合同B、貨物進出口合同C、聲明函D、發(fā)票正確答案：ABCD14.銀行分支機構申請辦理即期結售匯業(yè)務,應持()向外匯局履行事前備案手續(xù)A、擁有具備相應業(yè)務工作經驗的高級管理人員和業(yè)務人員的說明材料B、辦理結售匯業(yè)務的申請報告C、《金融許可證》復印件D、需要經銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準外匯業(yè)務經營資格的，還應提交外匯業(yè)務許可文件的復印件E、《銀行辦理即期結售匯業(yè)務備案表》一式兩份F、具備辦理業(yè)務所必需的軟硬件設備的說明材料正確答案：ABCEF15.首次辦理出口跟單托收交單前，客戶必須向我行提供預留于《客戶交單聯(lián)系單》上的印鑒的()和（）A、印鑒片B、購匯工作單C、印鑒授權書正確答案：AC16.根據我行即期結售匯操作規(guī)定，為降低操作風險，國業(yè)系統(tǒng)將即期結售匯交易與總分行系統(tǒng)的詢價交易進行校驗并提示。以下()情況，國業(yè)系統(tǒng)進行提示并控制無法處理。A、即期結售匯交易方向與總分行系統(tǒng)的詢價結售匯方向不一致B、交易貨幣對不一致的C、詢價客戶名稱不一致的D、詢價金額不一致正確答案：AB17.匯入款解付后，我行應按照外匯及跨境人民幣管理部門及我行的要求，做好（）數據報送等工作。A、匯入信息申報B、國際收支申報C、人民幣跨境收付信息D、匯出信息申報正確答案：BC18.符合下列情況之一的業(yè)務，企業(yè)應在貨物進出口或收付匯業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內，通過貨貿系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應的預計收付匯或進出口日期等信。A、90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿易融資B、30天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿易融資C、B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內發(fā)生的預收貨款、預付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款D、B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內發(fā)生的預收貨款、預付貨款，以及90天以上（不含）的延期收款、延期付款正確答案：AC19.保險機構及其分支機構開展外匯業(yè)務以及辦理()等業(yè)務，應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，建立完善的內部管理制度。A、人民幣貸款B、理財C、境內外匯劃轉D、跨境外匯收支E、結售匯正確答案：CDE20.目前，我行掛牌的外匯幣種包含（)。A、USDB、AUDC、GBPD、EURE、JPYF、HKD正確答案：ABCDEF21.根據國家外匯管理局關于進一步改進和調整直接投資外匯管理政策的通知，取消了以下哪些直接投資項下外匯賬戶開立的核準。（）A、前期費用外匯賬戶B、外匯資本金賬戶C、資產變現(xiàn)賬戶D、保證金賬戶正確答案：ABCD22.國內信用證福費廷的風險控制包括：A、考察申請人交易對手的資信情況B、加強對申請人資信狀況的審查，禁止對有不良記錄的申請人辦理C、加強國內證福費廷業(yè)務的管理，確保相關文本和電文的完整性、真實性及有效性。D、嚴格審查信用證申請人與受益人之間的交易背景、交易關系和債權債務關系，確保貿易背景的真實性。正確答案：ABCD23.涉外收付款的申報范圍（）A、境內居民通過境內銀行與境內非居民發(fā)生的收付款B、境內居民通過境內銀行與境外發(fā)生的收付款項C、境內居民個人通過境內銀行與非居民發(fā)生的人民幣收付款D、境內非居民通過境內銀行與境外發(fā)生的收付款項正確答案：ABD24.在進行信用證項下到單處理時，國外寄單面函審核要點有A、索匯金額是否正確B、是否注有不符點或憑保議付/寄單C、面函所載付款期限和票據期限是否符合信用證規(guī)定D、單據是否在信用證規(guī)定的交單期及/或有效期內E、所列單據的種類、份數與隨附的單據是否相符F、索匯路線是否明確、合理正確答案：ABCDEF25.FOB貿易術語的變形是A、FOB的班輪條件B、FOB包括平艙、理艙C、FOB包括理艙D、FOB吊鉤下交貨正確答案：ABCD26.國內信用證業(yè)務對于商業(yè)發(fā)票的要求為：A、商業(yè)發(fā)票必須是國家稅務部門統(tǒng)一印制的發(fā)票，其抬頭應為開證申請人B、發(fā)票中的貨物描述必須與信用證規(guī)定相符，其他一切單據則可使用貨物統(tǒng)稱，但不得與信用證規(guī)定的貨物描述有抵觸C、除信用證另有規(guī)定外，發(fā)票金額不得超過信用證所允許的金額D、所提交的正本發(fā)票上需注明對應的信用證號及合同號正確答案：ABCD27.以下哪些外匯賬戶內的資金可進行原幣劃轉（）。A、外匯資本金賬戶B、保證金專用賬戶C、境內再投資專用專戶D、境內資產變現(xiàn)賬戶正確答案：ABCD28.各機構數據核查人員應每日登錄外匯管理局應用服務平臺銀行版，查詢在貨物貿易信息項下是否存在違規(guī)信息，違規(guī)信息包括收付匯的以下哪些方面（）A、為不在名錄企業(yè)辦理收付匯B、未憑登記表為C類企業(yè)辦理收付匯C、超登記表金額收付匯D、B類企業(yè)超額度未登記收付匯正確答案：ABCD29.以下關于資產變現(xiàn)賬戶表述正確的是（）。A、賬戶內的資金不得以現(xiàn)鈔存入B、未辦理出資確認登記的資金不得使用C、允許開立多個D、賬戶應以境內股權出讓方的名義開立E、允許異地開戶正確答案：ACDE30.外商投資企業(yè)境內再投資的被投資企業(yè)、境外投資者利潤再投資的被投資企業(yè)，境內銀行無需報()、（）、（）、（）。A、涉外資金專用賬戶境內支付結算信息（2135）B、人民幣跨境對內直接投資業(yè)務信息（2132）C、涉外資金專用賬戶信息（2133）D、涉外資金專用賬戶余額信息（2134）正確答案：ABCD31.企業(yè)辦理激活需向我行提供下列材料的原件及加蓋單位公章的復印件（三證合一前提下）（）A、《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》B、法定代表人或負責人有效身份證明C、經辦人有效身份證明（非法定代表人或負責人辦理時提供）D、《中華人民共和國海關進出口貨物收發(fā)貨人報關注冊登記證書》（進出口企業(yè)提供）正確答案：ABCD三、判斷題（共40題，每題1分，共40分）1.我行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿易融資,融資金額以企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿易合同金額為限。A、正確B、錯誤正確答案：A2.單據寄出后，若客戶要求修改單據的相關信息，如修改期限、增減額、修改付款方式等，客戶需提交修改指示函，指示函需加蓋該客戶的授信印鑒A、正確B、錯誤正確答案：A3.境外機構境內人民幣結算賬戶可接受境外同名賬戶的人民幣資金。除另有規(guī)定外，從境外匯入的人民幣資金不得購匯。A、正確B、錯誤正確答案：A4.在直接投資外匯登記業(yè)務中，主體基本信息維護操作中，系統(tǒng)未設置為雙人經辦復核，因此，銀行只要經辦一人就可以完成信息的錄入,無需采取線下雙人經辦復核模式。A、正確B、錯誤正確答案：B5.根據《經常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》規(guī)定，B類企業(yè)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。A、正確B、錯誤正確答案：B6.銀行分支機構辦理即期結售匯業(yè)務或人民幣與外匯衍生產品業(yè)務，應當取得已具備相應業(yè)務資格的上級機構授權，并報所在地國家外匯管理局分支局備案。A、正確B、錯誤正確答案：A7.外商投資企業(yè)資本金結匯支付后發(fā)生退貨、撤銷交易和發(fā)票作廢等情況，導致支付后資金退匯至企業(yè)賬戶上的，企業(yè)可自由支配，無需向銀行報備。A、正確B、錯誤正確答案：B8.根據《經常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管原則上有效期為半年A、正確B、錯誤正確答案：B9.境內機構和個人對外支付在境外發(fā)生的差旅、會議、商品展銷等各項費用，單筆超過等值5萬美元的，無需辦理和提交《服務貿易等項目對外支付稅務備案表》A、正確B、錯誤正確答案：A10.由于臺北富邦商業(yè)銀行香港分行沒有在我行開立NRA賬戶，因此雙方仍然使用美國富國銀行紐約分行作為賬戶行進行資金清算。A、正確B、錯誤正確答案：A11.采取網申的申報主體，若出現(xiàn)逾期未申報情況，會影響銀行的考核,故我行經辦人員須提前催促即將逾期的申報主體進行申報，并掌握企業(yè)端網絡申報的操作方式，且掌握如何為忘記用戶名和密碼的申報主體進行重置A、正確B、錯誤正確答案：A12.根據我行即期結售匯操作規(guī)定，已詢價未交割的交易如需取消，只需操作敞口取消。A、正確B、錯誤正確答案：A13.開戶機構在辦理完開戶以后，應填寫《扣繳企業(yè)所得稅合同備案表》，加蓋行章以后，在10個工作日內，總行送交計劃財務部，分行送交分行綜合管理部，向當地國稅機關辦理合同備案登記。A、正確B、錯誤正確答案：A14.根據《經常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》規(guī)定，企業(yè)可以根據其真實合法的進口付匯需求提前購匯存入其經常項目外匯賬戶。因合同變更等原因導致企業(yè)提前購匯后未能對外支付的進口貨款，企業(yè)可自主決定結匯或保留在其經常項目外匯賬戶中。A、正確B、錯誤正確答案：A15.進口信用證客戶如授信需要收取保證金，則在業(yè)務辦理前需開立母虛子實保證金賬戶，客戶提交的開戶申請書中要明確注明開立“母虛子實保證金戶”，客戶經理要提示柜臺操作人員并在開戶時做根賬戶簽約A、正確B、錯誤正確答案：A16.如果開證行授權或要求我行對信用證加具保兌，若我行不準備對對此證加具保兌的話，必須毫不延誤地發(fā)電文通知開證行，不對此證加具保兌，并在信用證原件上注明廈門銀行對此證不加具保兌的字樣。A、正確B、錯誤正確答案：A17.根據我行的要求，所有開證均須為授信項下業(yè)務，如果客戶在我行沒有授信額度或該筆業(yè)務超過客戶授信額度允許范圍，本著“先開證，后授信”的原則，經辦分支行應按照總行授信管理相關規(guī)定，對客戶進行授信申請A、正確B、錯誤正確答案：B18.多個境內機構共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個境內機構向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記，其他境內機構無需重復申請。A、正確B、錯誤正確答案：A19.臺北富邦商業(yè)銀行香港分行或香港富邦銀行與廈門銀行股份有限公司開立美元賬戶的客戶之間的美元匯款均屬于兩岸通美元速匯的業(yè)務范疇。A、正確B、錯誤正確答案：A20.銀行可以憑外商投資企業(yè)的驗資報告，辦理外匯資本金賬戶結匯、劃轉、使用付匯等業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：B21.“非居民”和“居民”僅指個人，因此對于個人之間的境內外劃轉，一定要從系統(tǒng)中查明交易方的身份是屬于“非居民”還是“居民”A、正確B、錯誤正確答案：B22.因申請人或其他原因,要求撤回原證另開新證者,須待原證注銷后,才能開出新證。開出的新證應用原信用證編號。A、正確B、錯誤正確答案：B23.撤銷信用證不僅能撤銷信用證未經使用的部分也能撤銷已經使用的部分。A、正確B、錯誤正確答案：B24.【缺少銀行開戶資料的賬戶信息查詢】中若存在錯誤數據，則進入【組織機構檔案管理】中，核實是否尚未為企業(yè)建立單位基本情況信息，若尚未建立，則進行補錄A、正確B、錯誤正確答案：A25.居民個人和居民機構辦理結匯按外匯資金用途；居民個人和居民機構辦理售匯按外匯資金來源，并根據銀行結售匯統(tǒng)計報表指標解釋確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。A、正確B、錯誤正確答案：B26.境內企業(yè)多筆境外人民幣借款可使用同一個人民幣專用存款賬戶辦理資金收付。A、正確B、錯誤正確答案：A27.在受理客戶開證申請時，應先進入國家外匯管理局應用服務平臺的貨物貿易外匯監(jiān)測系統(tǒng)中（以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)”）查詢企業(yè)的名錄和分類狀態(tài)A、正確B、錯誤