公交公司收錢(qián)鉭管理制度總則目的為加強(qiáng)公交公司收款管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公交公司所有涉及收款業(yè)務(wù)的部門(mén)和人員，包括但不限于售票員、調(diào)度員、財(cái)務(wù)人員等?；驹瓌t1.合法性原則：收款活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則：確保收款金額準(zhǔn)確無(wú)誤，賬目清晰。3.及時(shí)性原則：及時(shí)收取票款，按時(shí)上繳資金。4.安全性原則：保障資金安全，防止出現(xiàn)資金丟失、挪用等情況。收款流程售票員收款1.乘客購(gòu)票：乘客上車(chē)后，向售票員購(gòu)買(mǎi)車(chē)票，售票員應(yīng)按照規(guī)定的票價(jià)售票，并提供相應(yīng)的車(chē)票。2.收款操作：售票員收取乘客票款后，應(yīng)立即將票款放入專門(mén)的票款箱，并在票款箱上做好標(biāo)記。3.下班結(jié)賬：售票員在下班時(shí)，應(yīng)將當(dāng)班期間收取的票款與票款箱內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，確保金額一致。核對(duì)無(wú)誤后，填寫(xiě)《售票員收款日?qǐng)?bào)表》，并將票款和報(bào)表一并上繳給調(diào)度員。調(diào)度員收款1.接收票款：調(diào)度員在收到售票員上繳的票款和報(bào)表后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)票款金額和報(bào)表內(nèi)容，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。2.現(xiàn)金繳存：調(diào)度員將當(dāng)日收取的現(xiàn)金整理好后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)繳存到公司指定的銀行賬戶。繳存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)現(xiàn)金繳款單，并注明繳款日期、金額、繳款人等信息。3.票據(jù)管理：調(diào)度員負(fù)責(zé)保管售票員上繳的車(chē)票和相關(guān)票據(jù)，定期進(jìn)行整理和核對(duì)。票據(jù)應(yīng)按照類別、日期等進(jìn)行分類存放，便于查詢和統(tǒng)計(jì)。財(cái)務(wù)人員收款管理1.資金核對(duì)：財(cái)務(wù)人員每日對(duì)調(diào)度員繳存的現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。同時(shí)，核對(duì)《售票員收款日?qǐng)?bào)表》與銀行存款記錄，檢查收款金額是否及時(shí)、準(zhǔn)確入賬。2.賬務(wù)處理：根據(jù)核對(duì)無(wú)誤的收款信息，財(cái)務(wù)人員及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，編制收款憑證，登記相關(guān)賬簿。確保公司財(cái)務(wù)記錄準(zhǔn)確反映收款情況。3.定期盤(pán)點(diǎn)：財(cái)務(wù)人員定期對(duì)公司收款資金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款等。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)與賬目記錄進(jìn)行核對(duì)，如有差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。收款方式現(xiàn)金收款1.收取要求：售票員應(yīng)盡量鼓勵(lì)乘客使用現(xiàn)金購(gòu)票，收取現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)?。?duì)于大額現(xiàn)金，應(yīng)要求乘客提供有效身份證件進(jìn)行登記。2.現(xiàn)金保管：售票員收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)放入票款箱，票款箱應(yīng)具備一定的防盜、防撬功能。下班時(shí)，票款箱應(yīng)存放在安全的地方，由專人負(fù)責(zé)保管。3.現(xiàn)金繳存：調(diào)度員應(yīng)按照公司規(guī)定的時(shí)間和方式將現(xiàn)金繳存到銀行賬戶，繳存過(guò)程中應(yīng)注意安全，避免現(xiàn)金丟失或被盜。電子支付收款1.支付方式：公交公司應(yīng)逐步推廣電子支付方式，如微信支付、支付寶支付等。乘客可以通過(guò)手機(jī)掃描車(chē)上的支付二維碼進(jìn)行購(gòu)票。2.收款操作：售票員或調(diào)度員應(yīng)及時(shí)查看電子支付平臺(tái)的收款記錄，確保收款金額準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)于電子支付平臺(tái)的退款、異常交易等情況，應(yīng)及時(shí)與平臺(tái)客服聯(lián)系，進(jìn)行處理。3.數(shù)據(jù)核對(duì)：財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期將電子支付平臺(tái)的收款數(shù)據(jù)與公司內(nèi)部的賬務(wù)記錄進(jìn)行核對(duì)，確保數(shù)據(jù)一致。同時(shí)，對(duì)電子支付平臺(tái)的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，以便日后查詢和統(tǒng)計(jì)。收款票據(jù)管理票據(jù)種類公交公司使用的收款票據(jù)主要包括車(chē)票、定額發(fā)票等。車(chē)票應(yīng)按照不同的票價(jià)、票種進(jìn)行分類印制，定額發(fā)票應(yīng)根據(jù)稅務(wù)部門(mén)的規(guī)定進(jìn)行領(lǐng)取和使用。票據(jù)領(lǐng)用1.領(lǐng)用流程：售票員或調(diào)度員需要領(lǐng)用收款票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《收款票據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用票據(jù)的種類、數(shù)量等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取票據(jù)。2.領(lǐng)用登記：財(cái)務(wù)人員應(yīng)建立《收款票據(jù)領(lǐng)用登記簿》，對(duì)票據(jù)的領(lǐng)用情況進(jìn)行詳細(xì)登記，包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人、票據(jù)種類、數(shù)量等信息。票據(jù)使用1.規(guī)范填寫(xiě)：售票員在售票過(guò)程中，應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫(xiě)車(chē)票，確保車(chē)票信息準(zhǔn)確、完整。定額發(fā)票應(yīng)按照實(shí)際收款金額如實(shí)開(kāi)具，不得虛開(kāi)發(fā)票。2.作廢處理：如果車(chē)票或定額發(fā)票填寫(xiě)錯(cuò)誤或因其他原因需要作廢，應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”章，并將作廢票據(jù)與有效票據(jù)一起保存。同時(shí)，在《收款票據(jù)使用情況表》中注明作廢票據(jù)的號(hào)碼、原因等信息。票據(jù)保管1.專人保管：售票員和調(diào)度員應(yīng)負(fù)責(zé)保管各自領(lǐng)用的收款票據(jù)，確保票據(jù)安全。財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對(duì)票據(jù)的保管情況進(jìn)行檢查。2.存放要求：收款票據(jù)應(yīng)存放在專門(mén)的票據(jù)柜中，按照類別、號(hào)碼等進(jìn)行有序存放。票據(jù)柜應(yīng)具備一定的防火、防潮、防盜功能。3.定期盤(pán)點(diǎn)：財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對(duì)收款票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)票據(jù)的實(shí)際數(shù)量與《收款票據(jù)領(lǐng)用登記簿》和《收款票據(jù)使用情況表》中的記錄是否一致。如有差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。票據(jù)核銷(xiāo)1.核銷(xiāo)流程：售票員或調(diào)度員在使用完收款票據(jù)后，應(yīng)填寫(xiě)《收款票據(jù)核銷(xiāo)申請(qǐng)表》，將已使用的票據(jù)存根聯(lián)和相關(guān)報(bào)表一并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核銷(xiāo)。2.審核核銷(xiāo)：財(cái)務(wù)人員對(duì)提交的核銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行審核，核對(duì)票據(jù)存根聯(lián)的號(hào)碼、金額、使用情況等信息與相關(guān)報(bào)表是否一致。審核無(wú)誤后，在《收款票據(jù)領(lǐng)用登記簿》和《收款票據(jù)使用情況表》中進(jìn)行核銷(xiāo)登記。3.票據(jù)銷(xiāo)毀：對(duì)于已核銷(xiāo)的收款票據(jù)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照稅務(wù)部門(mén)的規(guī)定進(jìn)行妥善保管，保管期限屆滿后，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，進(jìn)行統(tǒng)一銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀過(guò)程應(yīng)進(jìn)行記錄，包括銷(xiāo)毀日期、票據(jù)種類、數(shù)量等信息。收款監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.部門(mén)自查：售票員、調(diào)度員和財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對(duì)自身的收款業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。2.交叉檢查：公司定期組織不同部門(mén)之間的交叉檢查，對(duì)收款流程、票據(jù)管理等方面進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通報(bào)并督促整改。外部監(jiān)督1.審計(jì)監(jiān)督：公司接受內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督，對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)，確保公司收款管理規(guī)范、合法。2.稅務(wù)監(jiān)督：按照稅務(wù)部門(mén)的要求，及時(shí)申報(bào)繳納相關(guān)稅費(fèi)，接受稅務(wù)部門(mén)的監(jiān)督檢查，確保公司收款票據(jù)的使用符合稅收法律法規(guī)的規(guī)定。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.收款金額錯(cuò)誤：售票員、調(diào)度員或財(cái)務(wù)人員在收款過(guò)程中，故意多收或少收乘客票款，或者因工作失誤導(dǎo)致收款金額錯(cuò)誤。2.票據(jù)管理不善：未按照規(guī)定領(lǐng)用、使用、保管收款票據(jù)，如票據(jù)丟失、被盜、虛開(kāi)發(fā)票等。3.資金安全問(wèn)題：因保管不善導(dǎo)致票款丟失、挪用，或者未按照規(guī)定及時(shí)繳存現(xiàn)金，造成資金安全隱患。4.違反收款流程：未按照規(guī)定的收款流程進(jìn)行操作，如售票員未及時(shí)上繳票款、調(diào)度員未認(rèn)真核對(duì)票款等。違規(guī)處理措施1.批評(píng)教育：對(duì)于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的人員，給予批評(píng)教育，責(zé)令其立即改正。2.經(jīng)濟(jì)處罰：根據(jù)違規(guī)情節(jié)的嚴(yán)重程度，對(duì)違規(guī)人員給予一定金額的經(jīng)濟(jì)處罰，罰款金額從個(gè)人工資中扣除。3.崗位調(diào)整：對(duì)于多次違規(guī)或情節(jié)嚴(yán)重的人員，公司有權(quán)對(duì)其進(jìn)行崗位調(diào)整，直至解除勞動(dòng)合同。