風險承諾與公告管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司風險承諾與公告管理工作，增強公司運營透明度，保障公司、股東及相關利益者的合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及監(jiān)管要求。2.準確性原則：確保風險承諾與公告內容真實、準確、完整。3.及時性原則：及時進行風險承諾與公告，不得延誤。4.保密性原則：對涉及公司商業(yè)秘密等敏感信息予以保密。二、風險承諾管理（一）風險承諾的定義風險承諾是指公司就可能對公司經(jīng)營、財務狀況或聲譽產(chǎn)生重大影響的事項所做出的承諾，包括但不限于對經(jīng)營業(yè)績、合規(guī)經(jīng)營、信息披露等方面的承諾。（二）風險承諾的分類1.經(jīng)營業(yè)績承諾：如對年度營業(yè)收入、利潤等指標的承諾。2.合規(guī)經(jīng)營承諾：承諾遵守法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等。3.信息披露承諾：保證信息披露的真實、準確、完整、及時。4.其他風險承諾：根據(jù)公司實際情況確定的其他相關承諾。（三）風險承諾的制定1.各部門根據(jù)職責范圍，對可能面臨的風險進行識別和評估，提出風險承諾事項建議。2.風險管理部門對各部門提出的建議進行匯總和審核，結合公司整體戰(zhàn)略和風險狀況，確定風險承諾的具體內容。3.風險承諾經(jīng)公司管理層審議通過后，以書面形式明確。（四）風險承諾的履行1.各部門負責本部門風險承諾的具體執(zhí)行，確保承諾事項得到有效落實。2.定期對風險承諾的履行情況進行自查，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.風險管理部門對各部門風險承諾履行情況進行監(jiān)督檢查，對未按承諾履行的部門提出整改要求，并跟蹤整改情況。（五）風險承諾的變更與解除1.因客觀情況發(fā)生重大變化等原因，確需變更或解除風險承諾的，由相關部門提出申請。2.申請經(jīng)風險管理部門審核、公司管理層審議通過后，方可進行變更或解除，并及時向相關方進行說明。三、公告管理（一）公告的定義公告是指公司按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求，通過指定媒體向社會公眾披露公司相關信息的行為。（二）公告的內容范圍1.公司基本信息，包括公司概況、經(jīng)營范圍、股權結構等。2.重大事項，如重大投資、重大合同、重大訴訟等。3.定期報告，如年度報告、中期報告等。4.臨時報告，如突發(fā)事件、業(yè)績預告等。5.其他需要公告的信息。（三）公告的編制與審核1.信息披露部門負責公告的編制工作，確保公告內容符合格式要求和信息披露規(guī)則。2.相關業(yè)務部門提供公告所需的基礎資料，并對資料的真實性、準確性、完整性負責。3.財務部門負責對公告中涉及財務數(shù)據(jù)的準確性進行審核。4.法務部門負責對公告的合規(guī)性進行審核。5.公告編制完成后，經(jīng)信息披露負責人審核、公司分管領導審批后發(fā)布。（四）公告的發(fā)布渠道公司指定符合監(jiān)管要求的媒體作為公告發(fā)布渠道，如證券交易所網(wǎng)站、指定報刊等。（五）公告的存檔管理1.信息披露部門負責公告的存檔工作，建立完善的公告檔案管理制度。2.公告檔案應包括公告文本、相關審核文件、發(fā)布記錄等，確保檔案資料的完整性和可追溯性。3.公告檔案保存期限按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求執(zhí)行。四、信息披露事務管理（一）信息披露事務管理部門及人員職責1.信息披露部門作為公司信息披露的日常工作部門，負責組織和協(xié)調公司信息披露工作。2.信息披露負責人負責信息披露工作的具體實施，確保信息披露的合規(guī)性和及時性。3.各部門指定專人負責本部門信息的收集、整理和報送工作，協(xié)助信息披露部門做好信息披露相關工作。（二）信息披露的流程1.信息收集：各部門按照規(guī)定的時間和要求，將本部門發(fā)生的可能需要披露的信息報送至信息披露部門。2.信息整理與審核：信息披露部門對收集到的信息進行整理和分析，按照信息披露規(guī)則進行審核。3.公告編制：根據(jù)審核后的信息，編制公告文本。4.審核與審批：公告文本經(jīng)相關部門審核、公司分管領導審批后發(fā)布。5.發(fā)布與存檔：按照規(guī)定的渠道發(fā)布公告，并進行存檔管理。（三）信息披露的保密措施1.建立信息披露保密制度，明確保密責任和保密范圍。2.對涉及公司商業(yè)秘密、未公開信息等敏感信息，在信息披露前嚴格保密。3.限制信息知悉范圍，對參與信息披露工作的人員進行保密培訓，簽訂保密協(xié)議。（四）投資者關系管理1.建立健全投資者關系管理制度，加強與投資者的溝通與交流。2.通過多種方式，如業(yè)績發(fā)布會、投資者熱線、互動平臺等，及時回答投資者的提問，回應投資者關切。3.定期收集投資者意見和建議，不斷改進公司信息披露工作和投資者關系管理工作。五、監(jiān)督與問責（一）監(jiān)督機制1.公司內部審計部門定期對風險承諾與公告管理工作進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和信息披露的合規(guī)性。2.監(jiān)事會對公司風險承諾與公告管理工作進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題提出監(jiān)督意見和建議。（二）問責制度1.對違反本制度，未履行風險承諾或未按規(guī)定進行公告的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分。2.因違反本制度給公司造成損失的，相關部門和個人應承擔賠償責任。3.構成違法違規(guī)的，依法追究法律責任。六、培訓與宣傳（一）培訓1.定期組織公司員工參加風險承諾與公告管理相關知識培訓，提高員工對制度的認識和理解。2.培訓內容包括法律法規(guī)、信息披露規(guī)則、風險承諾管理要求等。（二）宣傳1.加強對公司風險承諾與公告管理制度的宣傳，提高公司