親子餐廳創(chuàng)業(yè)計劃書1摘要隨著工商產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，我省「都市化」的趨勢也越來越明顯，大量的就業(yè)機會與青年人口皆往都會區(qū)集中，政府為了達成城鄉(xiāng)均衡，推動地方創(chuàng)生計畫。我們熟知外埔擁有豐富的天然資源與當(dāng)?shù)氐氖巢模覀冞M而想藉由餐飲推廣外埔，先前已在忘憂谷販?zhǔn)圻^的實際經(jīng)驗，我們遠(yuǎn)觀想要融合外埔在地特色，打造一間外埔在地創(chuàng)生的親子餐廳。文章內(nèi)也會提到我們的核心技術(shù)以及營運方針，一家店要能夠順利的營運，上述幾點是不可或缺的，里面也提到了我們對于外埔的市場分析，進而確認(rèn)競爭者以及忘憂吧的目標(biāo)市場以及客群。當(dāng)然還有最重要的財務(wù)規(guī)劃和營運預(yù)估，做好財務(wù)是讓生意經(jīng)營長遠(yuǎn)的首要目標(biāo)。也提到了風(fēng)險避免策略，生意上難免會碰到一些可抗拒因素合不可抗因素，如何避免將會是一個課題。未來規(guī)劃說明我們對于忘憂吧的愿景以及期待，有好的規(guī)劃并實踐才能讓生意長久。2目錄壹、執(zhí)行摘要P.8貳、組織簡介(P.9-P.12)參、營運企劃(P.13-P.29)1.基本簡介p.132.核心技術(shù)/特色價值p.143.營運方針/營運介紹p.14-p.164.店面規(guī)劃p.17-p.215.產(chǎn)品p.22-p.286.營運SOP流程p.29肆、市場分析(P.30-P.37)1.基本市場p.30-p.322.競爭者p.33-p.353.目標(biāo)市場/目標(biāo)客群p.36-p.37伍、財務(wù)規(guī)劃(P.38-P.43)1.股本結(jié)構(gòu)p.382.預(yù)算編列p.39-p.433陸、預(yù)期效益評估(P.44-P.53)1.產(chǎn)品項目與銷售預(yù)測p.44-p.512.營運預(yù)估p.523.損益表-股東投資損益p.53柒、風(fēng)險避免策略(P.54-P.56)捌、未來規(guī)劃(P.57-P.58)玖、資料來源(P.59-P.60)4圖目錄圖2、忘憂吧團隊成員圖P.10圖3、忘憂谷平面全景圖P.13圖4、販賣地點場地圖P.13圖5、忘憂吧場地愿景圖P.17圖6、天空吊橋示意圖P.18圖7、親子體驗區(qū)示意圖P.18圖8、游樂區(qū)示意圖P.18圖9、稻草迷宮示意圖P.19圖10、故事導(dǎo)覽區(qū)示意圖P.19圖11、忘憂廣場示意圖P.19圖12、餐廳室內(nèi)設(shè)計1樓平面圖P.20圖13、餐廳室內(nèi)設(shè)計2樓平面圖P.21圖14、產(chǎn)品示意圖P.22圖16、基本市場P.30圖17、經(jīng)濟部餐飲業(yè)統(tǒng)計調(diào)查P.31圖18、經(jīng)濟部餐飲業(yè)營業(yè)額及年增率P.315圖19、以Google搜尋作分析(含未登記餐廳)分析圖P.32圖20、以Google搜尋作分析(含未登記餐廳)分析圖P.32圖21、星月大地俯視圖P.33圖22、星月大地服務(wù)項目P.34圖23、年齡客群分析P.36圖24、產(chǎn)品項目以及銷售預(yù)測P.44圖25、108年8月-109年9月產(chǎn)品銷量表P.45圖26、1088月營業(yè)總表P.46圖27、1089月營業(yè)總表P.46圖28、10810月營業(yè)總表P.47圖29、10811月營業(yè)總表P.47圖30、10812月營業(yè)總表P.48圖31、1091月營業(yè)總表P.48圖32、1092月營業(yè)總表P.49圖33、1093月營業(yè)總表P.49圖34、1094月營業(yè)總表P.50圖35、1095月營業(yè)總表P.50圖36、1096月營業(yè)總表P.51圖37、1097月營業(yè)總表P.516圖38、1年營業(yè)預(yù)估P.52圖39、整年營業(yè)利潤P.52圖40、股東出資額P.53圖41、股東投資損益表P.537表6、開辦費表7、固定資產(chǎn)(6個月)P.438壹、執(zhí)行摘要背景與緣由1.地方創(chuàng)生a隨.著工商產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，我省「都市化」的趨勢也越來越明顯，大量的就業(yè)機會與青年人口皆往都會區(qū)集中，政府為了達成城鄉(xiāng)均衡，推動地方創(chuàng)生計畫。創(chuàng)生機，進而吸引人潮涌入城鄉(xiāng)，并透過盤點地方既有「地、產(chǎn)、人」的資源優(yōu)勢、確立地方特有的獨特性與核心價值，及導(dǎo)入「創(chuàng)意（設(shè)計發(fā)展動能。2.外埔忘憂谷a.外埔是位于我省中部地區(qū)的西北方，也是某中市地管轄區(qū)域，，在地也有濃厚的人文風(fēng)情特色，是某中鄉(xiāng)村地區(qū)文化知名地點之一。b.忘憂谷為外埔在地知名特色景點，景觀隨著四季各有豐收時期，可以拍到一大片美麗的金黃稻穗，而稻作休耕時，則換上美麗的波斯菊花海，也因此成為知名拍照打卡地點。3.地方創(chuàng)生-親子餐廳a.我們熟知外埔擁有豐富的天然資源與當(dāng)?shù)氐氖巢?，我們進而想藉由餐飲推廣外埔，先前已在忘憂谷販?zhǔn)圻^實際經(jīng)驗，我們遠(yuǎn)觀想要融合外埔在地特色，打造一間結(jié)合外埔地資源，融合我們的創(chuàng)新品牌元素，打造9貳、組織簡介組織名稱:{忘憂吧}著季節(jié)變換擁有不同景觀面貌的忘憂谷稻田中，還有堪比某東池上的小伯朗大道。絕美的景色讓來到這邊游玩還有用餐的顧客都能短暫的忘記城市中的憂的旅客吃到我們的餐點并搭配著忘憂谷的景色，讓人忍不住大喊一聲–忘憂吧!!!如圖2所示。忘憂吧是由四位擁有夢想的大學(xué)生所成立的，憑著一股熱誠在忘憂谷實踐我們的夢。我們販?zhǔn)郛a(chǎn)品為熱壓吐司與飲料，藉由運用在地外埔食材，再經(jīng)由我們改良與開發(fā)，逐漸朝向餐廳發(fā)展，也藉由推廣在地特色與文化創(chuàng)造價值，我們也為主軸在地創(chuàng)生為理想做規(guī)劃，打造價值的營銷！*團隊成員職稱輔導(dǎo)老師1.監(jiān)督與控管2.輔導(dǎo)與改善3.校方合作單位洽談4.業(yè)務(wù)洽談職稱執(zhí)行長1整.體規(guī)劃與決策2.經(jīng)營與管理組織3.業(yè)務(wù)洽談職稱營銷總監(jiān)1.產(chǎn)品試作與開發(fā)2.營銷企劃與推展3.行動派遣職稱1.產(chǎn)品宣傳2.網(wǎng)絡(luò)平某控管3.行動派遣職稱財務(wù)總監(jiān)1財.務(wù)管理與控管2.訂銷貨訂單編列3.行動派遣參、營運企劃1.基本簡介點以及地方創(chuàng)生的親子景觀餐廳。2.核心技術(shù)/特色價值a.在地:選用當(dāng)?shù)厥巢膩泶蛟飚a(chǎn)品，將三合院以結(jié)合地方特色和景點來打造。讓餐。也能順便推廣外埔在地的文化。b.環(huán)保:響應(yīng)環(huán)保，提倡節(jié)能減碳，不提供塑膠類制品。像我們裝飲料的飲料瓶就是用可以重復(fù)利用的環(huán)保瓶，裝飲料的小提袋也是用可以重復(fù)利用的布面質(zhì)料。c.擁抱愛:施，讓顧客一走進來就有一種幸福的感覺。餐廳內(nèi)包含了親子游樂區(qū)、故事導(dǎo)覽區(qū)、觀景某、忘憂廣場等等…也在食材上做貼心的設(shè)計，為了打造全新充滿愛的親子餐廳。3.營運方針/營運介紹營運方針1.推廣與發(fā)展外埔的在地創(chuàng)生與文化的加入打造全新餐飲業(yè)，并且推廣在地文化以及地方經(jīng)濟的成長。2.創(chuàng)新潮流的主題式發(fā)想為了提供更好的服務(wù)給予客戶，我們透過年輕人的角度去為消費者思考，在產(chǎn)品與營運規(guī)劃上打造主題式的親子餐廳。3.結(jié)合忘憂谷，打造幸福感的世外桃源在忘憂谷與我們的餐廳結(jié)合下，我們夢想打造出全新幸褔的世外桃源，讓消費者欣賞忘憂谷的美景下，也能感受到我們優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，產(chǎn)生高度的客戶滿意度。營運介紹表1營運簡介表類別餐廳餐廳類別親子餐廳/特色餐廳餐廳分類簡餐類、輕食類輕食、飲料、門票參觀地址某中市外埔區(qū)溪底路173號營業(yè)時間(每周一至五)早上10:00-下午6:00(每周六、日)早上09:00-下午6:00營銷模式1.體驗?zāi)Ｊ讲蛷d內(nèi)除了用餐外還有購買體驗票就可享有親子游樂體驗區(qū)、故事體驗區(qū)以及實作體驗等等的體驗活動。2.餐飲模式位于某中市外埔區(qū)的忘憂谷旁。三合院餐廳內(nèi)為有餐飲服務(wù)，販?zhǔn)鄣漠a(chǎn)品為簡餐、輕食以及飲料類并且有提供座位供顧客來做使用。通路結(jié)構(gòu)1.營銷通路a.網(wǎng)絡(luò)通路:務(wù)。b.各大組織或企業(yè):透過洽談與合作，提供團體訂位的服務(wù)也藉此達成廣告營銷化。能夠與大型公司合作藉此學(xué)習(xí)到好營銷手法，讓我們在行銷上能夠更好突破。c.人際關(guān)系:能夠運用我們四位本身的人際關(guān)系或是透過親朋好友的推薦介紹。配銷通路a.網(wǎng)購平某:由于我們剛起步不久，所以目前的配銷通路只能透過網(wǎng)絡(luò)電商平某。例如蝦:皮商城、Yahoo拍賣平某、淘寶網(wǎng)等。2.合作商通路a.外埔在地農(nóng)民藉由認(rèn)識當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民能夠用比較好的價格來獲取當(dāng)?shù)氐脑锪?，并與在地農(nóng)民合作推廣他們本身的農(nóng)產(chǎn)品以及發(fā)展地方創(chuàng)生的理念。b.修平科技大學(xué)讓更多的同學(xué)知道我們，也有機會再學(xué)校來做擺攤并宣傳。c.道卡斯青年工作會為外埔在地知名的組織，我們也因此藉由組織關(guān)系，讓來游玩的旅客知道4.店面規(guī)劃↓1.將三合院打造2樓式的綠能三合院餐廳:親子餐廳，并在1樓與2樓設(shè)置服務(wù)某、餐桌座位、廁所等。在三合院一側(cè)設(shè)置太陽能板，使用一部份綠能發(fā)電，并實施安全設(shè)施的建造。2.打造2層樓高涼亭觀景某，并設(shè)置空中吊橋:如圖6所示。設(shè)置由2座木式基底為1樓土地的4坪大造一條涼亭空中吊橋，并且可通往2樓餐廳。3設(shè).置親子游樂與體驗區(qū)、稻草迷宮:親子游樂與體驗區(qū)設(shè)置體驗區(qū)、戶外游樂設(shè)施、稻草迷宮、遮陽棚。體驗區(qū):如圖7所示。種花體驗活動(以季節(jié)為主-4個月?lián)Q一次)，并提供盆栽+種子提供體驗者帶親自種植的感覺。1.戶外游樂設(shè)施:如圖8所示。架設(shè)戶外游樂設(shè)施，地板為創(chuàng)意游戲地墊，也架設(shè)大遮陽2.稻草迷宮:如圖9所示。設(shè)立稻草編織成的迷宮，并于迷宮內(nèi)架設(shè)創(chuàng)意的稻草編織作品。建設(shè)故事導(dǎo)覽區(qū):內(nèi)設(shè)置傳統(tǒng)農(nóng)具、燈籠，以及創(chuàng)意的懷舊稻草等物品，希望能穰前來體驗的民眾了解關(guān)于農(nóng)務(wù)的相關(guān)知識及認(rèn)識有關(guān)外埔區(qū)農(nóng)民對于農(nóng)務(wù)相關(guān)的種植信息及所有關(guān)于外埔區(qū)農(nóng)民們的如何在這里培育出優(yōu)良的稻米技術(shù)及生活的一切樣貌。4.打造忘憂廣場:如圖11設(shè)置半圓水舞設(shè)施，并于廣場有傳統(tǒng)技藝或特殊才藝的街頭藝人在廣場內(nèi)做表演。201.餐廳室內(nèi)規(guī)劃內(nèi)有:樓梯、1個往2樓大眾使用樓梯5個座位區(qū):4人座位*3個、6人座位*2個。21圖13、餐廳室內(nèi)設(shè)計2樓平面圖內(nèi)有:設(shè)計原理:1樓主要為多人用餐區(qū)，也是主要接洽服務(wù)的樓層，在空間設(shè)計上也考量到親子餐廳的元素，我們會將室內(nèi)裝潢規(guī)劃成農(nóng)村故事餐廳館。2樓主要為內(nèi)場廚房的位置，座位設(shè)計為吧某座位區(qū)，主要給予1.2人用餐者做使用，2樓主要特色為通往天空吊橋的觀景入口。225.產(chǎn)品a.熱壓吐司:忘憂芋見泥(如圖4左一)售價:$65元采用外埔當(dāng)?shù)赜箢^制作而成的特制芋泥，口感綿密，加上雙層起司，讓芋頭與起司搭配起來咸甜的入口即化。b.熱壓吐司:忘憂薯于泥(如圖4左2)售價:$70元采用鮪魚配上獨家的特制薯泥，口感飽滿加上好吃的巧克力棉花糖，沖擊著味蕾，咸甜融入口中完美搭配。c飲.料:粉愛粉愛泥(如圖4右一)售價:$60元果汁，兩者搭配口感濃稠好喝，顏色也是漸層粉紅充滿滿滿的愛。232.餐飲產(chǎn)品(未開發(fā))a.春季獨特料理特餐售價:$350元販*售日期:3-5月份(當(dāng)季水果色拉(春季)、菊花茶、紅醬意大利面、草莓慕斯蛋糕)旨消火氣清爽、治感冒、降血壓、抗癌、希望藉由菊花茶的濃郁香氣提神醒腦也具有一定的放松功效，搭配上地方的美景希望能達到相輔相成的效果。b.夏季獨特料理套餐售價:$350元販*售日期:6-8月份(當(dāng)季水果色拉(夏季)、粉愛粉愛泥、青醬義大面、芒果果凍)夏季主推的商品是我們的粉愛粉愛你當(dāng)?shù)鼗瘕埞钆渖吓Ｄ滔Ｍ茏屇阍谙奶斓穆糜稳沼胁灰粯拥捏w驗。c.秋季獨特料理套餐售價:$350元販*售日期:9-11月份果配合現(xiàn)在年輕人喜歡吃冰的喜好去做結(jié)合去創(chuàng)造在秋天推出這項商品。d.冬季獨特料理套餐售價:$350元販*售日期:12-2月份在冬季的時候我們忘憂谷已經(jīng)是淡季的部分而我們希望的是給愿意來道忘憂谷的游客又來我們餐廳消費的顧客能給他們一個家的感覺。243.體驗票券a.體驗票售價:$150元不光是來我們餐廳用餐我們希望的的是來到我們餐廳的民眾都蒙享有整個象是園區(qū)的體驗活動，包括我們的體驗區(qū)以及故事導(dǎo)覽區(qū)因為我們希望的是來到我們園區(qū)內(nèi)的所有民眾都能有一個難忘的回憶。25*產(chǎn)品資源(如表2)起司、煉乳、椒鹽粉吐司、*薯泥、鮮奶、冰塊、果糖薯泥馬鈴薯、鮪魚罐頭、雞蛋、色拉油26忘憂芋見泥成品流程(如表格3)→1.(首先拿取三片吐司，其中一片去邊)→2.(最底部的吐司放上起司和火腿，撒上胡椒鹽)→3.(接著放上去邊吐司，在吐司抹上(●芋泥)一層，并淋上煉乳)→4.(接著放上第三片吐司，放入熱壓器具熱壓，壓至兩面金黃即可完成)。(●芋泥)→1.(首先拿取一顆新鮮的芋頭清洗干凈并削好皮，切塊放入內(nèi)鍋中)→2.(外鍋放置一個量杯量的水，并用電鍋蒸煮)→3.(蒸熟后拿出，并用器具搗成泥即可完成)。*口味調(diào)整:→1.(拿一個平底鍋，倒入牛奶70克，奶油一小塊)→2.白(糖9湯匙，煮至冒泡即可出鍋)→3.(加入搗碎的芋泥一起攪拌數(shù)分鐘即可)。27忘憂薯于泥成品流程(如表格3)→1.(首先拿取三片吐司，其中一片去邊)→2.(最底部的吐司抹上(●薯泥)一層，接著放上去邊吐司)→3.(去邊的吐司上淋上巧克力醬和一顆棉花糖切半，在放上第三片吐司)→4.(放入熱壓器具熱壓，壓至兩面金黃即可完成)。(●薯泥)→1.(首先拿取兩顆新鮮的馬鈴薯清洗干凈并削好皮，切塊放入內(nèi)鍋中)→2.(外鍋放置一個量杯量的水，并用電鍋蒸煮)→3.(蒸熟后拿出，再用器具搗成為泥即可完成)*口味調(diào)整:→1.(薯泥搗成泥后，加入水煮鮪魚罐頭三分之一量)→2.(加入色拉醬約半條和蒸好的水煮蛋)→3.(攪拌均勻后，薯泥就制作完成)。28粉愛粉愛泥成品流程(如表格3)→1.(先拿出果汁機并放入4顆(●芋泥球)和300c.c的牛奶打成汁放入瓶中)→2.(再加入些許的冰塊，將瓶子加至八分滿)→3.(拿出打好的火龍果汁以及果醬刀，讓火龍果汁順著果醬刀倒入瓶中并倒?jié)M)→4.(接著選轉(zhuǎn)瓶身達到漸層的效果，就制作完成)。(●芋泥)→1.(首先拿取一顆新鮮的芋頭清洗干凈并削好皮，切塊放入內(nèi)鍋中)→2.(外鍋放置一個量杯量的水，并用電鍋蒸煮，蒸熟后拿出)→3.(用器具搗成泥后，用手套把芋泥搓成重量為25克的球狀就制作完成)。(●火龍果汁)→1.(首先拿一顆新鮮的火龍果清洗消皮切塊后，放入果汁機)→2.(并加入40c.c的果糖并打成汁)→3.(拿量杯裝入，一杯火龍果汁就制作完成)291.入口服務(wù)處前置開機作業(yè)-客戶問題服務(wù)販-售票根與收銀。2故.事體驗區(qū)前置開機作業(yè)-導(dǎo)覽故事民眾互動體驗-。3.親子游樂區(qū)設(shè)備檢查-體驗活動流程確認(rèn)民眾互動-。4.餐廳-外場(前場)前置開店作業(yè)-帶位點-餐-內(nèi)場聯(lián)絡(luò)-上菜-結(jié)帳-清潔桌面與環(huán)境。5.餐廳-內(nèi)場(后場)前置開機作業(yè)-備料-食材管理-外場聯(lián)系-分工-出菜-清潔內(nèi)場環(huán)境。6.人力需求營區(qū)總共人力需求數(shù)量為6人30肆、市場分析1.基本市場我們從廣泛之某中市場到鄰近市場(后里、外埔)列分析。a.基本某中市場分析(如圖16)。31占總數(shù)比33.1%如圖18所示，餐館業(yè)3,332億元。32b.鄰近市場(外埔區(qū)、后里區(qū))分析:區(qū)及外埔區(qū)登記餐廳數(shù)來做依據(jù)。332.競爭者前言因:本餐廳主軸為景觀餐廳，所以作周邊著名景觀餐廳做為分析。a簡.介:色。星月大地也是位于某中近郊交通便利，距離高速公路5分鐘車程。無論親子、家庭、朋友、情侶旅游聚餐，均是最佳的選擇。b.營業(yè)項目:【二樓輕食咖啡廳】日式定食、鍋物、下午茶、咖啡、特色飲品營業(yè)時間：早上11:30－晚上22:00（下午茶時間：下午14:30－下午17:00）【一樓中餐宴會館】婚禮、團體宴請、尾牙、春酒、商務(wù)聚餐、家庭聚會營業(yè)時間：早上11:30－晚上21:30（休息時間：下午14:30－下午17:30）34c.服務(wù)項目:如圖22，含有民宿、露營區(qū)、兒童游樂設(shè)施、戲水池、泡湯區(qū)、輕食館、宴會館等全面設(shè)施，更有著活動企劃、項目活動的產(chǎn)品項目。35d.優(yōu)勢:(1)營區(qū)(食.衣.住.行.育樂的)全面性服務(wù)設(shè)施。(2)地段優(yōu)勢，交通方便流暢。(3)品牌知名度高。(4)周邊有著名景點，如麗:寶樂園、麗寶國際賽車場、麗寶outlet等(5)產(chǎn)品服務(wù)多樣化，質(zhì)量有著一定保證。S優(yōu)勢1.消費金額程度較低。2.主打地方特色與資源。3.年輕大學(xué)生全新創(chuàng)新元素規(guī)劃。1.地段較不佳，交通不便。2.店家經(jīng)驗較不足。3.設(shè)施尚未完善。1.忘憂谷為最近新炒熱景點，我們利用新景點品牌名聲。2.外埔在地特色資源挹注于我們，結(jié)合傳統(tǒng)文化。1.星月大地外圍資源較多，全面性設(shè)施可會吸引人潮。2.忘憂谷景點淡旺季分明，可能面臨無法經(jīng)營的時段。363.目標(biāo)市場/目標(biāo)客群a.消費者:因親子餐廳的性質(zhì)元素，以及包括忘憂谷知名景點如圖23，我們做了年齡層客群分析。如圖23，可得知(兒童)及40-65歲(中年人)可家人出游來到我們這消費評估主要多數(shù)客源。如圖23，可得知18-40歲(青年)可能會因知名景點元素來到忘憂谷，我們也評估為主要多數(shù)客源。如圖23，可得知12-18歲(少年)與65歲以上(老年)對景點參觀可能興趣較為不高，所以我們評估為少數(shù)客源。37b.STP理論(2)鄰近店餐廳(外埔、后里的含未登記)店家為248家。目標(biāo)市場(Targeting)(1)地理某:中市為(主要)，以外縣市為(次要)(2)人口:鎖定20-65歲(主要客群)，其余為(次要客群)(3)性別男:女均為有可能。(4)心理:社會階層(學(xué)生、上班族、退休者)(5)行為變量:旅游景點感興趣者、家庭旅游、美食興趣者。市場定位(Positioning)(1)知名外埔景點(忘憂谷)景觀餐飲店。(2)修平科技大學(xué)的學(xué)生年輕創(chuàng)業(yè)餐飲店。(3)在地食材推廣特色景點餐飲店。38伍、財務(wù)規(guī)劃1.股本結(jié)構(gòu)以表5項目說明，股東人數(shù)為4人，資本額為$6,000,000元，其中包含各股東姓名、職務(wù)名稱、出資金額、出資比率。姓名職務(wù)名稱出資金額出資比率廖仁源執(zhí)行長$2,250,000元37%雷詠丞營銷總監(jiān)$1,250,000元21%阮得益財務(wù)總監(jiān)$1,250,000元21%林冠亨文書總監(jiān)$1,250,000元21%總計出資金額$6,000,000元392.預(yù)算編列a開.辦費如表6說明:項目總共47項，總計額:$2,945,142元。主要花費為三合院餐廳及廣場整體裝潢費用$1,500,000元，其余費用包含土地整修費、水電工程費、公司登記費用、營業(yè)所需餐飲器材費等項目數(shù)量單價總計備注1裝潢費12土地整修費13水電工程費14公司設(shè)立登記費15收納柜某3627書柜28木制餐柜19飲料工作某1wgr-6/工作某展示冰箱1NCY123專用水槽1lML系列制冰機/國產(chǎn)制冰機1桌上型開水機140鹵味攤車-冷藏1$80,000$80,000OFH-T3/油煙罩-3尺煎某專用1$6,000$6,000GSDT-4/海產(chǎn)爐-四口-中壓快速爐1雙口高湯爐1$2,000$2,000上火烤爐1$10,000$10,000USR-076E/立式冰箱-節(jié)冷-兩門2$12,500$25,000商用冰沙機3$1,300$3,900Bluta4人餐桌椅組3$2,990$8,9706人餐桌椅組2$16,974$33,948北歐實木方腳兩人椅2$2,100$4,200兒童高腳椅$4,790簡約高腳靠墻長桌椅組4$2,136$8,544大遮陽棚子2$4,000$8,000蹺蹺板1$50,000$50,000蕩鞦韆1$40,000$40,000竹籬笆2創(chuàng)意物品1$50,000$50,000稻草迷宮(含設(shè)計制作費)1$100,000$100,00041安全地墊$15,120神秘黑壁貼$4,450竹子1假稻草$7,880$157,600木板$2,4004入組三色溫LED日光燈組2$1,840裝飾用小燈$2,590裝飾用小石頭2大圖海報輸出(含設(shè)計費)6$5,000$30,000原木彩色長椅4$1,290$5,160書柜1$3,172$3,172攝影監(jiān)視系統(tǒng)4$3,000$3,000音響組2$25,000$25,000其他設(shè)備1$100,000$100,000雜支1$100,000$100,00042b固.定費用(6個月)如表7說明，項目總共6項，總計金額:$2,754,654元。(1)租金費用:配合學(xué)校方案，與屋主有合約關(guān)系1個月$5,000元期限為1年，后續(xù)會再作合約的續(xù)約動作，其初創(chuàng)業(yè)期間房屋裝潢尚未動工，等確定長期合約成立，才會做工程動工。預(yù)想合約:主要提供屋主關(guān)于營收方面的抽成利潤做細(xì)談。(2)人事費用:以104人力銀行餐飲業(yè)作為參考初估人力需求為6人，總共月薪資總額需求:$124,000元。(a)正職員工4位月薪資各為$25,000元。(b)工讀生2位$150元/小時*4小時*20天薪資各$12,000元。(3)通訊費用:以1個月$1,399元，包含電話費用與網(wǎng)絡(luò)費用。(4)進貨費用:以1個月$250,000元，包含產(chǎn)品銷貨成本與營業(yè)需求材料與備品。(5)促銷費用:以1個月$1,000元，我們會做人事廣告與網(wǎng)絡(luò)廣告等。(6)電費用:以1個月$30,000元，包含餐廳與廣場整體用電費用。43項目數(shù)量單位單價總計1租金費用($5,000元/月*1月)6月$30,0002人事費用($173,710元/月*1月)6月$1,042,2603通訊費用($1,399元/月*1月)6月$8,3944進貨費用($250,000元/月*1月)6月5促銷費用($1,000元/月*1月/次)6月$6,0006電費用($30,000元/月*1月)6月$30,000c.周轉(zhuǎn)金如表8說明:項目總共2項，總計金額:$200,000元主要分為零用金與緊急備用金，為了避免營業(yè)發(fā)生狀況發(fā)生，例如:進貨不如預(yù)期、營運資金周轉(zhuǎn)不良等等。項目總計1零用金$100,000元2緊急準(zhǔn)備金$100,000元44陸、預(yù)期效益評估1.產(chǎn)品項目與銷售預(yù)測如圖24說明，產(chǎn)品類別分為食品、票券2項，產(chǎn)品項目總共為8項。*食品項目總計成本$695元，總訂價$1,595元，總毛利$2,290元。*票券項目總計成本$10元，總訂價$150元，總毛利$140元。45*銷售預(yù)測(1年)如圖25說明，我們以上學(xué)期當(dāng)日銷售量之?dāng)?shù)量去做推算，預(yù)估 108年8月-109年9月之整年產(chǎn)品銷售量，我們以平日與假日去做產(chǎn)品銷量的估算。*忘憂谷會有四季變化，所以會有淡季分明時期，11月、12月、1月、2月為淡季時期，銷售量降為低迷。銷售量銷售量月份忘憂芋見泥忘憂薯于泥粉愛粉愛泥春季套餐(3月-5月)夏季套餐(6-8月)秋季套餐(9-11月)冬季套餐(12-2月)46如圖26說明:首期8月份總共營業(yè)31天評*估平日銷售量:(1單)品食品15份(2)夏季套餐(6-8月)10份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)夏季套餐(6-8月)23份如圖27說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品16份(2)秋季套餐(9-11月)11份評*估假日銷售量:(1單)品食品22份(2)夏季套餐(6-8月)22份47如圖28說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品17份(2)秋季套餐(9-11月)12份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)秋季套餐(9-11月)23份如圖29說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品5份(2)秋季套餐(9-11月)5份評*估假日銷售量:(1單)品食品22份(2)秋季套餐(9-11月)22份48如圖30說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品6份(2)冬季套餐(12-2月)6份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)冬季套餐(12-2月)23份如圖31說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品7份(2)冬季套餐(12-2月)7份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)冬季套餐(12-2月)23份49如圖32說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品8份(2)冬季套餐(12-2月)20份評*估假日銷售量:(1單)品食品8份(2)冬季套餐(12-2月)20份如圖33說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品17份(2)春季套餐(3-5月)12份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)春季套餐(9-11月)23份50如圖34說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品18份(2)春季套餐(3-5月)13份評*估假日銷售量:(1單)品食品22份(2)春季套餐(9-11月)22份如圖35說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品19份(2)春季套餐(3-5月)14份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)春季套餐(9-11月)23份51如圖36說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品20份(2)夏季套餐(6-8月)415份評*估假日銷售量:(1單)品食品22份(2)夏季套餐(6-8月)22份如圖37說明:評*估平日銷售量:(1單)品食品21份(2)夏季套餐(6-8月)16份評*估假日銷售量:(1單)品食品23份(2)夏季套餐(6-8月)23份522.營運預(yù)估(1年)如圖38、39說明:108.8-109.07年全年合計:營業(yè)收入:$9,212,640元、銷貨成本:$3,663,500元營業(yè)毛利:$5,549,140元、營業(yè)費用:$1,787,988元。營業(yè)利潤:$3,761,152元533.損益表