2023年風(fēng)險管理模擬考試（一）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（）。

A、對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠

多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可■以通過分散化的投資完全消除

B、風(fēng)險補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔(dān)的價格補(bǔ)償

C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移簡單的說是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險

D、風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

2、可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A、單一客戶風(fēng)險限額

B、集團(tuán)客戶風(fēng)險限額

C、組合限額

D、區(qū)域風(fēng)險限額

3、（）作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系

統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。

A、完善的公司治理機(jī)構(gòu)

B、健全的內(nèi)部控制機(jī)制

C、有效的風(fēng)險管理策略

D、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

4、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期

限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主

要在于（）。

A、增加收益

B、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率

C、降低客戶違約風(fēng)險

D、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

5、商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)

銀行帶來損失的風(fēng)險。這里的商品不包括（）o

A、小麥

B、石油

C、棉花

D、黃金

6、以上材料主要體現(xiàn)的是（）的操作風(fēng)險。

A、人員因素

B、內(nèi)部流程

C、系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

7、對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要（）來轉(zhuǎn)移。

A、提取損失準(zhǔn)備金

B、沖減利潤

C、資本金

D、保險手段

8、久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。

A、收益率

B、資產(chǎn)負(fù)債率

C、現(xiàn)金率

D、市場利率

9、在制定風(fēng)險偏好過程中需要考慮的因素，不包括（）。

A、風(fēng)險偏好與利益相關(guān)人的期望

B、銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險

C、監(jiān)管要求

D、內(nèi)部控制和風(fēng)險隔離

10、根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由（）審核批準(zhǔn)。

A、董事會

B、高級管理層

C、監(jiān)事會

D、股東大會

11、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被

取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類

別。

A、系統(tǒng)缺陷

B、內(nèi)部流程

C、外部事件

D、人員因素

12、由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接損壞或價值的減少

是（）。

A、資產(chǎn)損失

B、對外賠償

C、賬面減值

D、其他損失

13、以下屬于適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理的是（）。

A、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理

B、行業(yè)和市場風(fēng)險

C、撥備覆蓋比預(yù)警管理

D、集中度風(fēng)險預(yù)警管理

14、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人

A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%,則根據(jù)監(jiān)管要求，在該

銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，

A、B的一年期違約概券分別為()0

A、0.03%,0.03%

B、0.02%,0.04%

C、0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

15、商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息自動授

予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()o

A、客戶資產(chǎn)負(fù)債座越高，限額越高

B、客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高

C、客戶所有者權(quán)益越高，限額越高

D、客戶信用等級越高，限額越高

16、()是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信

息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

A、外部欺詐事件

B、內(nèi)部欺詐事件

C、執(zhí)行、交割和流程管理事件

D、就業(yè)制度和工作場所安全事件

17、下列關(guān)于RiskCalc模型的說法，正確的是()。

A、不適用于非上方公司

B、運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率

C、核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

D、核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者

18、無論是銀行本身的跨國經(jīng)營，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務(wù)往

來，都勢必要與一系列非本國事務(wù)打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權(quán)

地區(qū)的業(yè)務(wù)，就難免會受到()的影響。

A、國別風(fēng)險

B、法律風(fēng)險

C、聲譽(yù)風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

19、多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中()直接將轉(zhuǎn)移

概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概

率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A、CreditMetrics模型

B、CreditPortfolioView模型

C、CreditRisk+模型

D、CreditMonitor模型

20、下列各項(xiàng)不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）o

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準(zhǔn)利座的調(diào)整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

21、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險資本的方法：

權(quán)重法和（）o

A、初級法

B、高級法

C、內(nèi)部評級法

D、內(nèi)部評審法

22、以下模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約

率。

A、CreditMetrics模型

CreditPortfolioView模型

C、CreditMonitor模型

D、CreditRisk+模型

23、金融穩(wěn)定理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》要求總體風(fēng)險偏好分解

到的方面不包括（）o

A、業(yè)務(wù)條線

B、法人實(shí)體

C、具體風(fēng)險種類限額

D、個人

24、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析中，正確的是（）o

A、久期缺口的絕對性越小，利率風(fēng)險越高

B、久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒有必然聯(lián)系

C、久期缺口的絕對值越大，利率風(fēng)險越高

D、久期缺口與利盅風(fēng)險沒有必然聯(lián)系

25、聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時間先后

C、時間先后和重要程度

D、時間先后和緊迫性

26、下列各項(xiàng)屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施的是（）。

A、資產(chǎn)出售

B、銀團(tuán)貸款

C、針對不同客戶貸款

D、針對不同客戶收取不同利率

27、當(dāng)前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)

過剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應(yīng)主要加強(qiáng)（）的管理。

A、競爭對手風(fēng)險

B、品牌風(fēng)險

C、行業(yè)風(fēng)險

D、利率風(fēng)險

28、下列各項(xiàng)中，屬于違反用工法的是（）。

A、咨詢業(yè)務(wù)

B、不良的'業(yè)務(wù)或行場行為

C、產(chǎn)品瑕疵

D、性別及種族歧視事件

29、（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時有效

滿足資金需求的風(fēng)險。

A、有效流動性風(fēng)險

B、識別流動性風(fēng)險

C、市場流動性風(fēng)險

D、融資流動性風(fēng)險

30、某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可

以（）。

A、賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

B、買入美元，賣巴一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

C、買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

D、賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

31、關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求，下列說法錯誤的是

（）。

A、信用保護(hù)購買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護(hù)提供方信用事件的發(fā)生

B、除非由于信用保護(hù)出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷

C、在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項(xiàng)不能支付并不導(dǎo)致信用衍生工具

終止

D、允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評估程序，以便可靠地估

計(jì)損失

32、下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法中，錯誤的是（）0

A、金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

B、商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期

損失

C、商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失

D、商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移

33、以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險。（）

A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計(jì)記錄系統(tǒng)存在差異

B、部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失

C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費(fèi)

D、客戶提前贖回理財(cái)產(chǎn)品造成銀行收入降低

34、在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負(fù)債比率為核心負(fù)債期末余額

與總負(fù)債期末余額之比，該比率不得低于（）o

A、20%

B、40%

C、60%

D、80%

35、（）是指對基于量化方法計(jì)算出的市場風(fēng)險計(jì)量結(jié)果來設(shè)定限額。

A、頭寸限額

B、風(fēng)險價值限額

C、止損限額

D、敏感度限額

36、在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)

務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價（）o

A、價值

B、缺口

C、頭寸

D、敞口

37、商業(yè)銀行在外包合同中應(yīng)當(dāng)要求外包服務(wù)提供商承諾相關(guān)事項(xiàng)，不包括

（）。

A、不定期通報(bào)外包活動的有關(guān)事項(xiàng)

B、及時通報(bào)外包活動的突發(fā)性事件

C、配合商業(yè)銀行接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的檢查

D、保障客戶信息的安全性

38、下列關(guān)于資本充足率管理策略的說法錯誤的是（）。

A、商'業(yè)銀行要提高資本充足率途徑包括增加資本和降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B、增加資本是分子對策

C、降低規(guī)模是分子對策

D、增加一級資本和二級資本是分子對策

39、CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小

且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。

A、正態(tài)

B、泊松

C、指數(shù)

D、均勻

40、下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是（）o

A、單筆不超過100萬授信的個人信用卡

B、某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款

C、以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項(xiàng)分期付款

D、某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，中清的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信

41、下列不屬于風(fēng)險管理“三道防線”的是（）。

A、業(yè)務(wù)條線部門

B、風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門

C、內(nèi)部審計(jì)

D、后臺管理部門

42、某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2008年期初存

貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

為（）天。

A、19.8

B、18.0

C、16.0

D、22.5

43、風(fēng)險分散的原理是（）。

A、兩種資產(chǎn)之間的收益率變化完全正相關(guān)

B、用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險小于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

C、用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險大于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

D、用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險等于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

44、超額備付金率計(jì)算公式中的各項(xiàng)存款不包括下列哪項(xiàng)（）

A、財(cái)政性存款

B、保證金

C、活期存款

D、應(yīng)解匯款

45、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶的II量和評價，反映客戶

的大小。（）

A、償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

B、償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

C、收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

D、收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

46、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%,權(quán)重為

0.3,證券乙的預(yù)期收益率為6%,權(quán)重為0.7,則該投資組合的收益率為

（）o

A、6.6%

B、2.4%

C、3.2%

D、4.2%

47、下列關(guān)于流動性應(yīng)急II劃的應(yīng)急措施說法錯誤的是

A、銀行需要對壓刀進(jìn)行分級，針對不同級別的壓力采取不同的應(yīng)急措施

B、在各個級別應(yīng)急階段，流動性管理人員應(yīng)向危機(jī)管理小組及時匯報(bào)當(dāng)前

的流動性狀態(tài)

C、在流動性危機(jī)的某些階段，應(yīng)急計(jì)劃不能直接授予應(yīng)急管理人員以全盤

進(jìn)行所有資產(chǎn)和負(fù)債調(diào)整的能力，不論這些資產(chǎn)和負(fù)債原來由誰負(fù)責(zé)管理

D、在應(yīng)急階段，銀行應(yīng)采取措施籌集資金

48、某一經(jīng)濟(jì)體銀行體系的崩潰指（），尤其易發(fā)生在金融危機(jī)的背景下。

A、貨幣貶值

B、銀行業(yè)危機(jī)

C、轉(zhuǎn)移事件

D、政治動蕩

49、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）0

A、政治違約

B、不構(gòu)成違約

C、主權(quán)違約

D、國別違約

50、缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時段

內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（），此時，

市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）。

A、資產(chǎn)敏感性缺口，上升

B、資產(chǎn)敏感性缺口，下降

C、負(fù)債敏感性缺口，上升

D、負(fù)債敏感性缺口，下降

參考答案

一、單項(xiàng)選擇題

1、B

【解析】對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足

夠多，其非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除；風(fēng)險規(guī)避簡單的說

是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險；風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，是可以降

低系統(tǒng)風(fēng)險的；風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之

前,對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。

2、C

【解析】組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風(fēng)險控制的重要手

段之一。通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方

面（如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等），從而有效控制組

合信用風(fēng)險。

3、D

【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格

的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。

4、C

【解析】ABD三項(xiàng)屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。

5、D

【解析】商品價格風(fēng)險定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、

礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價值波動是被

納入?yún)R率風(fēng)險范疇的。

6、A

【解析】盡管興業(yè)銀行此次事件的操作風(fēng)險涉及ABC,但主要體現(xiàn)的是人員的

失職違規(guī)。

7、D

【解析】一般情況下，金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和

災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常應(yīng)對的做法為：①采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤

的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；②用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；③對于規(guī)模巨

大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可能過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

8、B

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積

的差額，即：久期缺口二資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平

均久期。

9、D

【解析】在制定風(fēng)險偏好過程中需要考慮以下因素：1.風(fēng)險偏好與利益相關(guān)人

的期望；2.銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險；3.監(jiān)管要求；4.充分考慮壓力測

試。

10、A

【解析】巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)董事會對銀行

負(fù)有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司

文化。

11、C

【解析】外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻

擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的殞失事件。

12、A

13、B

【解析】適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理指的是為了對信貸客戶進(jìn)行日

常信用風(fēng)險監(jiān)測而進(jìn)行的預(yù)警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現(xiàn)金

流監(jiān)控、重大財(cái)務(wù)變動、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險、行業(yè)和市場風(fēng)險，等等。

14、D

【解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率

一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者，設(shè)

定0.03%的下限是為了給風(fēng)險權(quán)重設(shè)定下限，乜是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小

概率事件時所面臨的困難。

15、A

【解析】資產(chǎn)負(fù)債率二（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）X100%,客戶資產(chǎn)負(fù)債率越

高，在總資產(chǎn)一定的情況下，其負(fù)債總額也就越高，對該客戶授予的限額應(yīng)該

越低。

16、A

【解析】外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻

擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的殞失事件。

17、B

【解析】RiskCalc模型是在傳統(tǒng)信用評分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于非

上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能

預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運(yùn)用Logic/ProbiL回歸技術(shù)預(yù)測客戶

的違約概率。C項(xiàng)屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內(nèi)容；D項(xiàng)屬于KPMG

風(fēng)險中性定價模型的核心思想。

18、A

【解析】國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)

致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商

業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)

險。

19、B

【解析】A項(xiàng)，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計(jì)算

出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損

失；C項(xiàng)，CreditRisk+模型根據(jù)針對火險的財(cái)險精算原理，對貸款組合違約

率進(jìn)行分析；D項(xiàng)，CreditMonitor模型屬于違約概率模型，不屬于信用風(fēng)險

組合模型。

20、D

【解析】因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)艱行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時刻

都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸

還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)

整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

21、C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險資本的方

法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)

部評級法又分為初級法和高級法兩種。

22、C

【解析】KMV的CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)

系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用

期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率

(ExpectedDefaultFrequency,EDF)0

23、D

【解析】金融穩(wěn)定理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額

在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實(shí)

體、具體風(fēng)險種類的限額。

24、C

【解析】一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并

且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對

銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。

25、A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫

性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)

任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

26、A

【解析】風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)

險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項(xiàng)均屬于風(fēng)險分散措施；D項(xiàng)

屬于風(fēng)險補(bǔ)償措施。

27、C

【解析】行業(yè)風(fēng)險：商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免的出現(xiàn)收益下

降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增用、產(chǎn)品/服務(wù)過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。

28、D

【解析】違反用工法是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面

的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致的損失，表現(xiàn)在

勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。

29、D

【解析】流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。其中，融資

流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時有

效滿足資金需求的風(fēng)險。

30、A

【解析】風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)

或衍生產(chǎn)品，來抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止

美元下跌帶來損失，瓦以賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主

要儲備貨幣，從而降低風(fēng)險。

31、B

【解析】采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求包括法律確定性、瓦執(zhí)

行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項(xiàng)屬于法律確定性的要求；B項(xiàng)，按照

可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護(hù)購買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不

可撤銷；C項(xiàng)屬于可執(zhí)行性的要求；D項(xiàng)屬于評估的要求。

32、C

【解析】商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損

失:利用資本金應(yīng)對非預(yù)期損失;對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)

等，可通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險;但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為造成

的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。

33、D

【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。A項(xiàng)屬于內(nèi)部流程；B項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷；C項(xiàng)屬于人員因素。

34、C

【解析】核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額*100%,該比率

不得低于60%。

35、B

【解析】風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計(jì)算出的市場風(fēng)險計(jì)量結(jié)果來設(shè)定

限額。

36、B

【解析】將資產(chǎn)和負(fù)債按重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將資產(chǎn)和

負(fù)債的差額加上表外頭寸，得到該時段內(nèi)的重新定價“缺口”，再乘以假定的

利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入的影響。

37>A

【解析】商業(yè)銀行在外包合同中應(yīng)當(dāng)要求外包服務(wù)提供商承諾以下事項(xiàng)：定期

通報(bào)外包活動的有關(guān)事項(xiàng)；及時通報(bào)外包活動的突發(fā)性事件；配合商業(yè)銀行接

受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的檢查；保障客戶信息的安全性，當(dāng)客戶信息不安全或

客戶權(quán)利受到影響時，商業(yè)銀行有權(quán)隨時終止外包合同；不得以商業(yè)銀行的名

義開展活動。

38、C

【解析】商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑:一是增加資本;二是降

低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。

1.分子對策

商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。

一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。

二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

2.分母對策

商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的

總量，包括分別降低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。要縮小整體

的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，主要采用兩種措施:一是降低規(guī)模;二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。

39、B

【解析】CreditRisk-模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率

很小且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從泊松分布。

40、A

【解析】合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零

售風(fēng)險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。

41、D

【解析】業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識

別、評估和報(bào)告風(fēng)險敞口。風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線。風(fēng)險

管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)

控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)

險管理和合規(guī)管理部門均應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門。內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險防

線。內(nèi)審部門對銀行的風(fēng)險治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。

42、D

【解析】存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率二360/產(chǎn)品銷售成本/[（期初存貨+

期末存貨）/2]}T80X（期初存貨+期末存貨）/產(chǎn)品銷售成本二180X

（450+550）/8000=22.5（天）。

43、B

【解析】則根據(jù)上述公式可得，當(dāng)兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)（即

P<1）時，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和，揭示了資產(chǎn)組

合降低和分散風(fēng)險的數(shù)理原理。

44、A

【解析】根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，人民幣超額備

付金率二（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余

額X100%。公式中各預(yù)存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應(yīng)解匯款、保

證金，不含財(cái)政性存款和委托存款。

45、B

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價，反映

客戶違約風(fēng)險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約

風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。

46、A

47、C

【解析】C選項(xiàng)錯誤，在流動性危機(jī)的某些階段，應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)直接授予應(yīng)急管

理人員以全盤進(jìn)行所有資產(chǎn)和負(fù)債調(diào)整的能力，不論這些資產(chǎn)和負(fù)債原來由誰

負(fù)責(zé)管理。

48、B

【解析】轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原

因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等

情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的

比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

銀行業(yè)危機(jī)：指某一經(jīng)濟(jì)體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機(jī)的背

景下。

政治動蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。

49、C

【解析】主權(quán)違約，指主權(quán)債務(wù)人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/

或本金。

50、D

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一

時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏

感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

2023年風(fēng)險管理模擬考試（二）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照（）進(jìn)行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時間先后

C、時間先后和重要程度

D、時間先后和緊迫性

2、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約

回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為

（）萬。

A、9

B、1.5

C、60

D、8.5

3、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯誤的是（）o

A、獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的

判斷之上

B、獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動獨(dú)立于他們所審查的活動之外

C、內(nèi)部審計(jì)部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)

開展等方面的相對獨(dú)立性

D、審計(jì)人員在審計(jì)活動中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)

工作

4、下列各項(xiàng)屬于銀行信貸所涉及的擔(dān)保方式的是（）。

A、托收承付

B、保理

C、保證

D、信用證

5、（）作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須沒置嚴(yán)格的安全保障，確保能

夠長期、不間斷地運(yùn)行。

A、完善的公司治理機(jī)構(gòu)

B、健全的內(nèi)部控制機(jī)制

C、有效的風(fēng)險管理策略

D、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

6、儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比例

為（）o

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

7、下列關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法，不正確的是（）。

A、蒙特卡洛模擬法是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法

B、通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未及風(fēng)

險因素的變動情況

C、蒙特卡洛模擬法無需強(qiáng)大的計(jì)算設(shè)備，運(yùn)算快捷

D、比解析模型能得出更可靠，更綜合的結(jié)論

8、資產(chǎn)管理是流動性風(fēng)險控制的重要工具，也是當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行流動性管理

的主要手段。流動性資產(chǎn)管理的內(nèi)容有（）。

A、資產(chǎn)到期日管理

B、流動性資產(chǎn)組合管理

C、抵押品管理

D、以上均正確

9、下列不屬于“假按褐”的表現(xiàn)形式的是（）。

A、開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款

B、以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款

C、開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

D、房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋

10、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A、國別評級

B、主權(quán)評級

C、法人客戶評級

D、個人客戶評級

11、操作風(fēng)險資本計(jì)量下新標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算業(yè)務(wù)規(guī)模需要計(jì)算的部分不包括（）。

A、利息、租賃及股利部分

B、服務(wù)部分

C、財(cái)務(wù)部分

D、管理部分

12、下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是（）。

A、核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷

B、核銷后銀行應(yīng)移交對貸款的追索權(quán)

C、核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會計(jì)確認(rèn)和計(jì)量

D、核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

13、下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險因素的是（）。

A、抵押

B、質(zhì)押

C、優(yōu)先性

D、產(chǎn)品類別

14、假設(shè)某商業(yè)銀行存在負(fù)債敏感型缺口，則市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利

息收入（）。

A、上升

B、下降

C、不變

D、無法判斷

15、下列關(guān)于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）

A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項(xiàng)）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)

余額

B、杠桿率二（核心一級資本-核心一級資本扣減項(xiàng)）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額

C、杠桿率二（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額

D、杠桿率二（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額

16、假定某銀行2010會計(jì)年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億

元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸

款撥備覆蓋率約為（）o

A、15%

B、20%

C、35%

D、50%

17、一般而言，由于匯率變動所造成的風(fēng)險屬于（）<>

A、信用風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

D、商品價格風(fēng)險

18、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人

A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%,則根據(jù)監(jiān)管要求，在該

銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，

A、B的一年期違約概亶分別為（）。

A、0.03%,0.03%

B、0.02%,0.04%

C、0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

19、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險

官，關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是（）。

A、首席風(fēng)險官必須具備獨(dú)立性

B、首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理

C、首席風(fēng)險官不能向董事會報(bào)告

D、首席風(fēng)險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)

20、（）在風(fēng)險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督

檢查并督促整改。

A、風(fēng)險管理委員會

B、董事會

C、高級管理層

D、監(jiān)事會

21、當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)（）。

A、資產(chǎn)敏感型缺口

B、資產(chǎn)缺口

C、負(fù)債缺口

D、負(fù)債敏感型缺口

22、信用風(fēng)險計(jì)量的方法不包括（）。

A、專家判斷法

B、信用評分模型

C、預(yù)測模型

D、違約概率模型

23、某2年期債券久期為1.8年，債券目前價格為105.00元，市場利率為

3%,假設(shè)市場利率上升50個基點(diǎn)，則按照久期公式計(jì)算，該債券價格（）。

A、上漲0.874%

B、下跌0.917%

C、下跌0.874%

D、上漲0.917%

24、借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，原因在

于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。

A、流動性風(fēng)險

B、可獲得性

C、不可獲性

D、最終收益

25、下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。

A、某銀行運(yùn)鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放

了貸款

C、某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動合同

D、銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

26、某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800億元，負(fù)

債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀行的流動

性（）。

A^減弱

B、加強(qiáng)

C、不變

D、無法確定

27、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和_________的分

析。（）

A、內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B、內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素

28、（）是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組

合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險對沖。

A、組合對沖

B、風(fēng)險對沖

C、自我對沖

D、市場對沖

29、下列關(guān)于信用風(fēng)險組合模型，說法正確的是（）。

A、CreditPortfolioView模型直接將轉(zhuǎn)移概率與微觀因素的關(guān)系模型

化，然后通過不斷加入微觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一

系列參數(shù)值。

B、CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計(jì)算出在一定

的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在無期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

C.CreditRisk+模型是根據(jù)針對火險的財(cái)險精算原理，對貸款組合違約率

進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

D、CreditPortfolioView模型比較適用于沖動類型的借款人，因?yàn)樵擃?/p>

借款人對宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

30、（）是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適

當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。

A、法律風(fēng)險

B、戰(zhàn)略風(fēng)險

C、合規(guī)風(fēng)險

D、國別風(fēng)險

31、年初，某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2016年年末轉(zhuǎn)為可疑

類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間因回收減少了200億元。則該銀

行的次級類貸款遷徙率為（）。

A、30%

B、40%

C、75%

D、80%

32、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險管理的說法，不正確的是()。

A、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值

B、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一

C、聲譽(yù)風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用

D、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

33、()代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐，符合巴塞爾新資本協(xié)議和各

國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基

石。

A、負(fù)債風(fēng)險管理

B、全面風(fēng)險管理

C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理

D、資產(chǎn)風(fēng)險管理

34、()負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、股東大會

D、高級管理層

35、()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)。

A、識別風(fēng)險

B、制作風(fēng)險清單

C、感知風(fēng)險

D、分析風(fēng)險

36、()可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或

被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A、聲譽(yù)風(fēng)險

B、戰(zhàn)略風(fēng)險

C、國別風(fēng)險

D、匯率風(fēng)險

37、根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不

良資產(chǎn)的范圍不包括(：)。

A、個人貸款

B、抵債資產(chǎn)

C、按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款

D、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

38、組合層面的風(fēng)險監(jiān)測把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測。關(guān)于商

業(yè)銀行組合風(fēng)險監(jiān)測，下列說法錯誤的是（）o

A、商業(yè)銀行組合風(fēng)險監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模型兩種

方法

B、商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險管理專家的判斷，給予各項(xiàng)指標(biāo)一定權(quán)重，得出

對單個資產(chǎn)組合風(fēng)險判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)

C、資產(chǎn)組合模型方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析

監(jiān)測

D、組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風(fēng)險分散效果，防止國別、行業(yè)、

區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險集中度過高，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置

39、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有（）的特點(diǎn)。

A、普遍性、非營利性

B、普遍性、營利性

C、特殊性、非營利性

D、特殊性、營利性

40、一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款

按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當(dāng)聯(lián)邦債券利率

和LIBOR浮動不一致的時候，利率風(fēng)險表現(xiàn)出（）o

A、基準(zhǔn)風(fēng)險

B、期權(quán)性風(fēng)險

C、重新定價風(fēng)險

D、收益率曲線風(fēng)險

41、下列哪一項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險？（）

A、產(chǎn)品研發(fā)失敗

13、外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險

D、銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象

42、外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。

A、內(nèi)部欺詐

B、外部欺詐

C、系統(tǒng)缺陷

D、人員因素

43、下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A、期權(quán)敞口頭寸

B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C、即期凈敞口頭寸

D、總敞口頭寸

44、下列不屬于風(fēng)險管理類指標(biāo)的是（）。

A、資本金收益率

B、信用風(fēng)險指標(biāo)

C、市場風(fēng)險指標(biāo)

D、操作風(fēng)險指標(biāo)

45、根據(jù)當(dāng)前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)覆蓋范圍包括

Oo

A、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險

B、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

C、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險

D、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險

46、對于無法降低又無法避免的風(fēng)險，采取承擔(dān)并通過定價、撥備、資本等方

式進(jìn)行主動管理屬于（：）策略。

A、降低風(fēng)險

B、承受風(fēng)險

C、轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險

D、回避風(fēng)險

47、下列哪一項(xiàng)不屬于是風(fēng)險文化的內(nèi)容（）0

A、風(fēng)險管理行為

B、風(fēng)險管理理念

C、風(fēng)險管理哲學(xué)

D、風(fēng)險管理價值觀

48、電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險。

A、不完善或有問題的內(nèi)部程序

B、人員因素

C、系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

49、內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)是指對組織的一些方面提供獨(dú)立的評估和客觀檢查證據(jù)

的活動，其中不包括（）。

A、風(fēng)險管理

B、控制

C、治理過程

D、內(nèi)部控制

50、下列關(guān)于客戶評級的說法，不正確的是（）。

A、評價主體是商業(yè)銀行

B、評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險

C、評價結(jié)果是信月等級和違約概率

D、評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項(xiàng)損失的大小

參考答案

一、單項(xiàng)選擇題

1、A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫

性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)

任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

2、D

【解析】每一項(xiàng)風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失計(jì)算公式為：預(yù)期損失(E1)二違約概率

(PD)X違約風(fēng)險暴露(EAD)X違約損失率(LGD)。其中，違約損失率=1-違約回收

率。則該筆貸款的預(yù)期損失二2.5%X100X(1-40%)=1.5(萬)，非預(yù)期損失

=10-1.5=8.5(萬)。

3、A

【解析】獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動獨(dú)立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨(dú)

立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計(jì)活動的開展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部

門的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)部門在一

個特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立

性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨(dú)立地開展內(nèi)部審計(jì)活動。人

員的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自

主地開展審計(jì)工作。A項(xiàng)，客觀性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷

凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上。

4、C

【解析】對銀行信貸而言，主要涉及五種擔(dān)保方式：抵押、質(zhì)押、保證、留置

和定金。ABD三項(xiàng)屬于商業(yè)銀行提供的結(jié)算方式。｛

5、D

【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格

的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。

6、C

【解析】儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿

足，比例為2.5吼

7、C

【解析】蒙特卡洛模擬法是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法，通過產(chǎn)生一系列同模擬對

象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險因素的變動情況。蒙特卡洛模

型所生成的大量情景使得在測算風(fēng)險時比解析模型能得出更可靠，更綜合的結(jié)

論，同時體現(xiàn)了非線性資產(chǎn)的凸性，考慮到了波動性隨時間變化的情形。但是

該方法需要功能強(qiáng)大的計(jì)算設(shè)備，運(yùn)算耗時過長。

8、D

【解析】資產(chǎn)管理是流動性風(fēng)險控制的重要工具，也是當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行流動

性管理的主要手段。銀行的資產(chǎn)組合可以通過三種方式提供流動性：資產(chǎn)到

期、資產(chǎn)出售以及以資產(chǎn)做抵押進(jìn)行回購。因此流動性的資產(chǎn)管理相應(yīng)地包括

三個方面：資產(chǎn)到期E管理、流動性資產(chǎn)組合管理以及抵押品管理。

9、D

【解析】〃假按揭〃風(fēng)險主要表現(xiàn)形式有：1.開發(fā)商不具備按揭合作主體資

格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不

法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。

2.以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款

3.以個人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企

業(yè)重組

4.信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實(shí)購房行為的借款人發(fā)放高

成數(shù)的個人住房按揭貸款

5.所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明

6.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

A、B、C三項(xiàng)都屬于開發(fā)商“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項(xiàng)屬于經(jīng)銷商風(fēng)險。

10、A

【解析】國別評級反映一國(地區(qū))政治、經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、金融、國際收支、制度

運(yùn)營等的綜合風(fēng)險程度。國別風(fēng)險等級僅表示排序，不代表違約率。

11、D

【解析】業(yè)務(wù)規(guī)模(BI)由三個部分相加得到，包括利息、租賃及股利部分

(1L-DC),服務(wù)部分(SC),及財(cái)務(wù)部分(FC)

12、B

【解析】核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。貸款

損失的核銷要建立嚴(yán)格的審核、審批制度，核銷足銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核

銷后不再進(jìn)行會計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，

即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索雙。

13、B

【解析】債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量和評價，反映客戶違約后

的債項(xiàng)損失大小。債項(xiàng)特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行

業(yè)等。

14、B

【解析】當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺

口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

15、C

16、B

【解析】不良貸款撥冬覆蓋率二(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+

可疑類貸款+損失類貸款)X100%=(8+1+1)/(200T50)X100%=20%。

17>B

【解析】市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)

險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀

行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。

18、D

【解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率

一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者，設(shè)

定0.03%的下限是為了給風(fēng)險權(quán)重設(shè)定下限，乜是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小

概率事件時所面臨的困難。

19、C

【解析】銀監(jiān)會《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操

作和經(jīng)營條線的首席風(fēng)險官。首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理，并可

以直接向董事會及其風(fēng)險管理委員會報(bào)告。

20、D

【解析】在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)

構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)

外，在風(fēng)險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查

并督促整改。

21、D

【解析】當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺

口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；

相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺

L1,即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

22、C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估/計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評

分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

23、C

【解析】久期（也稱持續(xù)期）用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的

衡量。在市場利率有微小改變時，固定收益產(chǎn)品價格的變化可以表示為：

24、B

【解析】在實(shí)踐操作中，必須清醒地認(rèn)識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動

性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因?yàn)樯虡I(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成

本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候

借入資金。

25、B

【解析】A項(xiàng)屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；CD兩項(xiàng)屬于由于人員因素

而引發(fā)的操作風(fēng)險。

26、B

【解析】根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總

負(fù)債/總資產(chǎn))x負(fù)債加權(quán)平均久期二5-(800/1000)X4=1.8o當(dāng)久期缺口

為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的嗝度比負(fù)債價值增加的幅度

大，流動性隨之加強(qiáng)；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值

減少的幅度大，流動性隨之減弱。

27、B

【解析】商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險。定性分

析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險管理專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評

估；定量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。

28、C

【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，

自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合

本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表

和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。

29、C

【解析】選項(xiàng)A,CreditPortfolioView模型是直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的

關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模

型中的一系列參數(shù)值，而不是微觀因素。選項(xiàng)B,CrcditMetrics模型本質(zhì)上是

一個VaR模型，目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在

持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。選項(xiàng)D,CreditPortfolioView模型比較適

用于投機(jī)類型而不是沖動類型的借款人，因?yàn)橥稒C(jī)類借款人對宏觀經(jīng)濟(jì)因素的

變化更敏感。

30、B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程

中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。

31、C

【解析】次級類貸款遷徙率二期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款

余額-期初次級類貸款期間減少金額)X100%=600/(1000-200)X100%

=75%。

32、B

【解析】B項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的

聲譽(yù)風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一。

33、B

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大致經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：

20世紀(jì)60年代以前，資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)60年代，負(fù)債風(fēng)

險管理模式階段；20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)80年

代以后，全面風(fēng)險管理階段。

全面風(fēng)險管理代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐，符合巴塞爾新資

本協(xié)議和各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)

勢的重要基石。

34、D

【解析】D項(xiàng)，高管層負(fù)責(zé)組織實(shí)施經(jīng)銀行董事會審核通過的重大風(fēng)險管理事

項(xiàng)，以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險管理事項(xiàng)進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)

險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制或緩釋銀

行的風(fēng)險，向董事會就銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

35、C

【解析】風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：①感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)

化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)；②分析風(fēng)險是深入理解各種

風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。

36、C

【解析】國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致

該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀

行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

37、A

【解析】包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：1.按

規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款；

2.己核銷的賬銷案存資產(chǎn)；

3.抵債資產(chǎn)；

4.其他不良資產(chǎn)。

38、C

【解析】C項(xiàng)，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)

構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測。

39、A

【解析】操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風(fēng)險。與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主

要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)

域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。

40、A

【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險也稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是一種重要的利率風(fēng)險。在利息收

入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外

業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會這銀

行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的影響。

41、C

【解析】A項(xiàng)屬于項(xiàng)目風(fēng)險；B項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險；D項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險。

42、B

【解析】外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、金劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商

業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

43、D

【解析】外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口

頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其

他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。

44、A

【解析】在考評指標(biāo)上，銀監(jiān)會強(qiáng)調(diào)必須包括風(fēng)險管理類指標(biāo)，用于評價銀行

的風(fēng)險狀況和變動趨勢，包括信用風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)、流動性風(fēng)險指

標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、聲譽(yù)風(fēng)險指標(biāo)等。

45、D

【解析】風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險

加權(quán)資產(chǎn)。

46、B

【解析】承受風(fēng)險，即對于無法降低又無法避免的風(fēng)險，如人員、流程、系統(tǒng)

等引起的操作風(fēng)險，采取承擔(dān)并通過定價、撥備、資本等方式進(jìn)行主動管理；

降低風(fēng)險，即通過風(fēng)險管理、內(nèi)部控制程序?qū)Ω黠L(fēng)險環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，減少操作

風(fēng)險發(fā)生的可能性，降低風(fēng)險損失的嚴(yán)重程度；轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險，即通過外

包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，值得注意的

是，在轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風(fēng)險；回避風(fēng)險，

即通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)、關(guān)閉高風(fēng)險業(yè)務(wù)等方式進(jìn)行規(guī)避。

47、A

【解析】風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲

學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)

險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

48、C

【解析】電腦“千年蟲”屬于由于系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險。

49、D

【解析】內(nèi)部審計(jì)通過提供多種方式的服務(wù)為組織增加價值，國際內(nèi)部審計(jì)師

協(xié)會最新的內(nèi)部審計(jì)定義將內(nèi)部審計(jì)工作集中于確認(rèn)和咨詢服務(wù)兩方面。確認(rèn)

服務(wù)是指對組織的風(fēng)險管理、控制和治理過程提供獨(dú)立的評估和客觀檢查證據(jù)

的活動。

50、D

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價，反映

客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約

風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率(PD)。

2023年風(fēng)險管理模擬考試（三）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、關(guān)于交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，下列說法錯誤的是（）。

A、對于場外衍生二具交易，商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，交易對手違約風(fēng)險加

權(quán)資產(chǎn)為場外衍生工具交易的違約風(fēng)險暴露乘以雙重法下交易對手的風(fēng)險權(quán)重

B、對于場外衍生二具交易，商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法的，將場外衍生工具

交易風(fēng)險暴露代入內(nèi)部評級法計(jì)量交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

C、對于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，對銀行賬簿，交易對手信

用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為證券融資交易風(fēng)險緩釋后風(fēng)險暴露乘以權(quán)重法規(guī)定的交易對

手風(fēng)險權(quán)重；對交易賬簿，按照權(quán)重法的規(guī)定計(jì)量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

D、商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法的，按照一般信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的計(jì)量規(guī)則

計(jì)算

2、組合層面的風(fēng)險監(jiān)測把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測。關(guān)于商業(yè)

銀行組合風(fēng)險監(jiān)測，下列說法錯誤的是（）。

A、商業(yè)銀行組合風(fēng)險監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模型兩種

方法

B、商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險管理專家的判斷，給予各項(xiàng)指標(biāo)一定權(quán)重，得出

對單個資產(chǎn)組合風(fēng)險判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)

C、資產(chǎn)組合模型方法主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析

監(jiān)測

D、組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風(fēng)險分散效果，防止國別、行業(yè)、

區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險集中度過高，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置

3、下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號（）

A、存貨周轉(zhuǎn)率變小

B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C、總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降

D、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

4、某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800億元，負(fù)

債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀行的流動

性（）。

A、減弱

B、加強(qiáng)

C、不變

D、無法確定

5、在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)

注（）。

A、行業(yè)成熟期分析

B、行業(yè)周期性分析

C、人口老齡化

D、行業(yè)競爭力及替代性分析

6、現(xiàn)有

A、

B、C三種產(chǎn)品，其資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)如表1—3所示，則（）。

A、B與C的組合可以很好的起到風(fēng)險對沖的作用

B、A與B的組合可以很好地分散風(fēng)險

C、A與C的組合不能起到風(fēng)險分散的作用

D、B與C的組合不能很好地分散風(fēng)險

7、戰(zhàn)略風(fēng)險的來源不包括（）。

A、商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B、商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實(shí)現(xiàn)

C、為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

D、為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏

8、進(jìn)入或退出市場屬于（）層面的戰(zhàn)略風(fēng)險識別。

A、宏觀戰(zhàn)略

B、中觀管理

C、微觀執(zhí)行

D、技術(shù)

9、關(guān)于公司風(fēng)險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。

A、中小企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）

不超過2億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)

B、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)

而設(shè)立的特殊目的實(shí)體

C、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資

資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力

D、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收

入有相當(dāng)程度的控制權(quán)

10、下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。

A、某銀行運(yùn)鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放

了貸款

C、某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動合同

D、銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

1K商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對高級管理

人員有效監(jiān)督，