婦聯(lián)預(yù)算績(jī)效管理辦法一、前言親愛的各位同事，預(yù)算績(jī)效管理對(duì)于我們婦聯(lián)工作的順利開展以及資源的合理分配至關(guān)重要。在過去二十年的工作經(jīng)歷中，我深刻體會(huì)到規(guī)范且科學(xué)的預(yù)算績(jī)效管理能夠極大提升我們工作的效能，使每一筆資金都發(fā)揮出最大的價(jià)值，從而更好地服務(wù)婦女兒童以及廣大群眾。接下來，讓我們一起詳細(xì)了解我們婦聯(lián)制定的這份預(yù)算績(jī)效管理辦法。二、適用范圍與目標(biāo)1.適用范圍：本辦法適用于婦聯(lián)所有涉及預(yù)算管理的部門和項(xiàng)目。無論是日常辦公經(jīng)費(fèi)，還是專項(xiàng)活動(dòng)資金，都在此辦法的管理范疇之內(nèi)。希望大家明確，只要涉及資金的預(yù)算安排與使用，都要嚴(yán)格按照本辦法執(zhí)行。2.目標(biāo)：我們的目標(biāo)是以提高婦聯(lián)各項(xiàng)工作資金使用效益為核心，通過科學(xué)合理的預(yù)算編制、嚴(yán)格的執(zhí)行監(jiān)控以及全面的績(jī)效評(píng)價(jià)，確保每一筆錢都花得有意義，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。我們鼓勵(lì)大家在日常工作中都秉持這個(gè)理念，積極配合預(yù)算績(jī)效管理工作。三、預(yù)算編制階段的績(jī)效管理1.項(xiàng)目規(guī)劃與預(yù)算需求評(píng)估各部門在每年規(guī)定時(shí)間內(nèi)，依據(jù)婦聯(lián)整體工作計(jì)劃和自身職責(zé)，梳理下一年度擬開展的項(xiàng)目。在這個(gè)過程中，要深入分析項(xiàng)目的必要性、可行性以及預(yù)期效果。比如，開展關(guān)愛農(nóng)村留守婦女技能培訓(xùn)項(xiàng)目，就要思考當(dāng)?shù)亓羰貗D女對(duì)技能提升的實(shí)際需求，培訓(xùn)師資、場(chǎng)地等資源是否具備，以及通過培訓(xùn)預(yù)計(jì)能幫助多少婦女實(shí)現(xiàn)就業(yè)增收等。希望大家在做規(guī)劃時(shí)，深入調(diào)研，確保項(xiàng)目切實(shí)可行。部門需詳細(xì)估算每個(gè)項(xiàng)目所需的資金，包括人員費(fèi)用、物資采購、場(chǎng)地租賃等各項(xiàng)開支。要精確計(jì)算，避免出現(xiàn)預(yù)算高估或低估的情況。我們鼓勵(lì)各部門與財(cái)務(wù)人員提前溝通，獲取專業(yè)的預(yù)算編制指導(dǎo)。2.預(yù)算申報(bào)與審核部門完成預(yù)算需求評(píng)估后，填寫規(guī)范的預(yù)算申報(bào)表格，詳細(xì)說明項(xiàng)目情況、資金需求及預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。預(yù)期績(jī)效目標(biāo)要明確、具體、可衡量，例如開展婦女維權(quán)宣傳活動(dòng)，預(yù)期目標(biāo)可以設(shè)定為活動(dòng)覆蓋人數(shù)達(dá)到多少，婦女維權(quán)意識(shí)提升的具體指標(biāo)等。財(cái)務(wù)部門收到各部門申報(bào)后，會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)專家進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括項(xiàng)目的合規(guī)性、預(yù)算的合理性以及績(jī)效目標(biāo)的可行性等。對(duì)于不符合要求的申報(bào)，及時(shí)反饋部門修改完善。希望各部門積極配合審核工作，按照反饋意見認(rèn)真調(diào)整。四、預(yù)算執(zhí)行階段的績(jī)效管理1.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制財(cái)務(wù)部門建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，定期對(duì)各部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤。每月統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)目資金的支出進(jìn)度，并與預(yù)算安排進(jìn)行對(duì)比分析。例如，某個(gè)婦女創(chuàng)業(yè)扶持項(xiàng)目，預(yù)算在三個(gè)月內(nèi)完成資金撥付用于扶持一定數(shù)量創(chuàng)業(yè)婦女，財(cái)務(wù)部門要監(jiān)控每個(gè)月資金是否按計(jì)劃撥付，有無拖延或超支情況。各部門要及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋預(yù)算執(zhí)行過程中遇到的問題，如因政策調(diào)整導(dǎo)致項(xiàng)目無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要調(diào)整預(yù)算等。我們鼓勵(lì)大家遇到問題及時(shí)溝通，共同協(xié)商解決方案，避免影響項(xiàng)目進(jìn)度。2.預(yù)算調(diào)整管理在預(yù)算執(zhí)行過程中，如因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算，部門需提出書面申請(qǐng)，詳細(xì)說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容及對(duì)項(xiàng)目績(jī)效的影響。例如，因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，導(dǎo)致某項(xiàng)物資采購預(yù)算不足，需要增加預(yù)算，就要說明價(jià)格波動(dòng)情況以及對(duì)項(xiàng)目預(yù)期效果的影響。調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)婦聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可實(shí)施。希望大家嚴(yán)格遵守預(yù)算調(diào)整流程，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)整預(yù)算。五、績(jī)效評(píng)價(jià)階段的績(jī)效管理1.績(jī)效自評(píng)項(xiàng)目結(jié)束后，各部門要及時(shí)開展績(jī)效自評(píng)工作。依據(jù)項(xiàng)目申報(bào)時(shí)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，通過收集數(shù)據(jù)、問卷調(diào)查、實(shí)地走訪等方式，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果進(jìn)行全面評(píng)估。比如，對(duì)于婦女健康體檢項(xiàng)目，通過統(tǒng)計(jì)實(shí)際參與體檢人數(shù)、婦女健康問題檢出率及反饋意見等，評(píng)價(jià)項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期保障婦女健康的目標(biāo)。部門撰寫詳細(xì)的績(jī)效自評(píng)報(bào)告，內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、績(jī)效目標(biāo)完成情況、存在問題及改進(jìn)措施等。我們鼓勵(lì)大家在自評(píng)報(bào)告中客觀公正地反映項(xiàng)目情況，不回避問題。2.重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)部門根據(jù)婦聯(lián)工作重點(diǎn)和資金規(guī)模，選取部分項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)?？梢匝?qǐng)外部專業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)參與，確保評(píng)價(jià)的科學(xué)性和公正性。例如，對(duì)于涉及大額資金的婦女兒童公益設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)估設(shè)施建設(shè)質(zhì)量、使用效益等方面。重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告形成后，及時(shí)反饋給相關(guān)部門。各部門要認(rèn)真對(duì)待評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)于提出的問題積極整改。希望大家借助重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，不斷提升項(xiàng)目實(shí)施水平。3.評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門和個(gè)人的績(jī)效考核掛鉤。對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，在評(píng)先評(píng)優(yōu)、資金分配等方面給予適當(dāng)傾斜。比如，在年度優(yōu)秀部門評(píng)選中，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為重要參考依據(jù)。針對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)反映出的問題，各部門要制定切實(shí)可行的整改方案，明確整改責(zé)任人與整改時(shí)限。財(cái)務(wù)部門跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。我們希望通過評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，形成良好的激勵(lì)與約束機(jī)制，推動(dòng)?jì)D聯(lián)預(yù)算績(jī)效管理工作不斷優(yōu)化。六、監(jiān)督與責(zé)任1.內(nèi)部監(jiān)督檢查婦聯(lián)成立內(nèi)部監(jiān)督小組，定期對(duì)各部門預(yù)算績(jī)效管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查內(nèi)容涵蓋預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、執(zhí)行的合規(guī)性以及績(jī)效評(píng)價(jià)的真實(shí)性等。例如，查看預(yù)算申報(bào)資料是否完整，資金使用是否符合規(guī)定用途等。對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知，要求部門限期整改。希望各部門積極配合內(nèi)部監(jiān)督工作，主動(dòng)規(guī)范自身預(yù)算績(jī)效管理行為。2.責(zé)任追究對(duì)于在預(yù)算績(jī)效管理過程中存在違規(guī)行為的部門和個(gè)人，如故意虛報(bào)預(yù)算、擅自挪用資金等，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)定嚴(yán)肅追究責(zé)任。這不僅是對(duì)單位資金安全負(fù)責(zé)，也是對(duì)我們每一位同事負(fù)責(zé)。希望大家都能嚴(yán)格自律，共同維護(hù)預(yù)算管理的嚴(yán)肅性。七、附則1.本辦法自發(fā)布之日起施行，如有未盡事