法人賬戶(hù)收支管理辦法一、前言親愛(ài)的各位同事：在公司的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，法人賬戶(hù)的收支管理至關(guān)重要。它關(guān)乎著公司的資金安全、財(cái)務(wù)健康以及日常業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。作為在這個(gè)領(lǐng)域有著二十年工作經(jīng)驗(yàn)的管理者，深知一套合理且完善的法人賬戶(hù)收支管理辦法對(duì)于企業(yè)的重要性。希望大家認(rèn)真閱讀并遵守本管理辦法，讓我們共同維護(hù)公司財(cái)務(wù)秩序，保障公司穩(wěn)健發(fā)展。二、適用范圍本辦法適用于公司[公司具體名稱(chēng)]所有涉及法人賬戶(hù)的收支活動(dòng)。這里所指的法人賬戶(hù)，是經(jīng)公司合法授權(quán)，以公司法人名義開(kāi)設(shè)，用于公司各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)結(jié)算的銀行賬戶(hù)。涵蓋了公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的銷(xiāo)售收款、采購(gòu)付款、員工薪酬支付、稅費(fèi)繳納等各類(lèi)資金的收支場(chǎng)景。無(wú)論是總部各部門(mén)，還是下屬分支機(jī)構(gòu)，在涉及法人賬戶(hù)的操作時(shí)，都應(yīng)遵循本辦法的規(guī)定。三、管理原則（一）合法性原則我們所有關(guān)于法人賬戶(hù)的收支活動(dòng)，都必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及金融監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定。這是公司運(yùn)營(yíng)的底線，也是保障公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的基石。無(wú)論是資金的來(lái)源，還是使用去向，都要有合法合規(guī)的依據(jù)。比如，公司的銷(xiāo)售收入必須是基于真實(shí)合法的業(yè)務(wù)交易，付款行為也必須符合合同約定以及相關(guān)法律要求。希望大家在日常操作中，時(shí)刻保持法律意識(shí)，不觸碰法律紅線。（二）安全性原則法人賬戶(hù)存儲(chǔ)著公司的重要資金，安全性是我們首要關(guān)注的目標(biāo)。從賬戶(hù)信息的保密，到操作流程的規(guī)范，每一個(gè)環(huán)節(jié)都要采取有效措施，防止資金被盜用、挪用或遭受其他安全風(fēng)險(xiǎn)。例如，賬戶(hù)登錄密碼、支付密鑰等重要信息，必須妥善保管，嚴(yán)禁泄露給無(wú)關(guān)人員。同時(shí)，我們要定期對(duì)賬戶(hù)進(jìn)行安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理潛在的安全隱患。只有確保資金安全，公司才能安心發(fā)展業(yè)務(wù)。（三）準(zhǔn)確性原則在進(jìn)行法人賬戶(hù)收支操作時(shí)，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性至關(guān)重要。每一筆收支記錄都應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，金額、時(shí)間、交易對(duì)手等關(guān)鍵信息必須準(zhǔn)確無(wú)誤。這不僅有助于公司財(cái)務(wù)核算的精準(zhǔn)性，也便于我們進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和決策。比如，在錄入付款信息時(shí)，要仔細(xì)核對(duì)對(duì)方賬戶(hù)信息、金額等內(nèi)容，避免因錯(cuò)誤操作導(dǎo)致資金損失。我們鼓勵(lì)大家養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作習(xí)慣，確保每一筆收支數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確可靠。（四）計(jì)劃性原則為了合理安排公司資金，提高資金使用效率，法人賬戶(hù)的收支活動(dòng)應(yīng)具備計(jì)劃性。各部門(mén)在開(kāi)展業(yè)務(wù)前，應(yīng)提前制定資金預(yù)算，明確收入和支出的大致時(shí)間和金額。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)各部門(mén)的預(yù)算，統(tǒng)籌安排法人賬戶(hù)資金，避免資金閑置或短缺。例如，銷(xiāo)售部門(mén)預(yù)計(jì)在某一時(shí)間段有大額銷(xiāo)售收入，應(yīng)提前告知財(cái)務(wù)部門(mén)，以便財(cái)務(wù)部門(mén)合理規(guī)劃資金用途。通過(guò)計(jì)劃性管理，讓公司資金在流動(dòng)中創(chuàng)造更大價(jià)值。四、賬戶(hù)管理職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門(mén)1.賬戶(hù)開(kāi)設(shè)與變更財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)辦理法人賬戶(hù)的開(kāi)設(shè)、變更、撤銷(xiāo)等相關(guān)手續(xù)。在開(kāi)設(shè)賬戶(hù)時(shí)，要選擇信譽(yù)良好、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的銀行，并根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，合理確定賬戶(hù)類(lèi)型。當(dāng)公司信息發(fā)生變更，如公司名稱(chēng)、法人變更等，財(cái)務(wù)部門(mén)要及時(shí)辦理賬戶(hù)信息的變更手續(xù)，確保賬戶(hù)信息的準(zhǔn)確性和一致性。在辦理這些手續(xù)過(guò)程中，要嚴(yán)格按照銀行要求提供真實(shí)、完整的資料。2.日常收支管理這是財(cái)務(wù)部門(mén)的核心職責(zé)。財(cái)務(wù)人員要對(duì)法人賬戶(hù)的每一筆收支進(jìn)行認(rèn)真審核，確保符合公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。審核內(nèi)容包括票據(jù)的真實(shí)性、業(yè)務(wù)的合理性以及審批手續(xù)的完備性等。對(duì)于符合要求的收支業(yè)務(wù)，要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄收支情況。同時(shí)，要定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保公司賬目與銀行賬目一致。3.賬戶(hù)監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警財(cái)務(wù)部門(mén)要密切關(guān)注法人賬戶(hù)的資金動(dòng)態(tài)，通過(guò)銀行提供的賬戶(hù)管理系統(tǒng)或其他監(jiān)控工具，實(shí)時(shí)掌握賬戶(hù)余額、交易明細(xì)等信息。一旦發(fā)現(xiàn)異常交易，如大額資金突然轉(zhuǎn)出、頻繁小額異常收支等情況，要立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如暫停賬戶(hù)交易、凍結(jié)資金等，同時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。（二）業(yè)務(wù)部門(mén)1.業(yè)務(wù)申請(qǐng)與資料提供各業(yè)務(wù)部門(mén)在涉及法人賬戶(hù)收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門(mén)提交申請(qǐng)。申請(qǐng)內(nèi)容要詳細(xì)說(shuō)明業(yè)務(wù)事項(xiàng)、收支金額、預(yù)計(jì)時(shí)間等信息，并按要求提供相關(guān)的業(yè)務(wù)資料，如合同、發(fā)票、審批文件等。這些資料是財(cái)務(wù)部門(mén)審核收支業(yè)務(wù)的重要依據(jù)，業(yè)務(wù)部門(mén)要確保資料的真實(shí)性、完整性和合法性。例如，采購(gòu)部門(mén)在申請(qǐng)付款時(shí)，要提供采購(gòu)合同、供應(yīng)商發(fā)票以及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料。2.配合財(cái)務(wù)審核與溝通在財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)收支業(yè)務(wù)進(jìn)行審核過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門(mén)要積極配合，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)提出的疑問(wèn)及時(shí)給予解釋和說(shuō)明。如果業(yè)務(wù)資料存在問(wèn)題，要按照財(cái)務(wù)部門(mén)的要求及時(shí)補(bǔ)充或更正。同時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)要與財(cái)務(wù)部門(mén)保持密切溝通，及時(shí)了解收支業(yè)務(wù)的辦理進(jìn)度，確保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。（三）審批部門(mén)1.權(quán)限設(shè)定與審批公司根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)和金額大小，設(shè)定不同級(jí)別的審批權(quán)限。審批部門(mén)要嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限對(duì)法人賬戶(hù)收支業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。在審批過(guò)程中，要認(rèn)真審核業(yè)務(wù)的必要性、合理性以及合規(guī)性，確保每一筆收支都符合公司利益和相關(guān)規(guī)定。對(duì)于超過(guò)審批權(quán)限的業(yè)務(wù)，要及時(shí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。例如，對(duì)于金額較大的投資支出，需經(jīng)過(guò)公司高層領(lǐng)導(dǎo)集體審批。2.監(jiān)督與反饋審批部門(mén)不僅要負(fù)責(zé)審批，還要對(duì)已審批業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。如果發(fā)現(xiàn)實(shí)際執(zhí)行情況與審批內(nèi)容不符，要及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改，并向公司管理層反饋。通過(guò)有效的監(jiān)督，確保審批制度的嚴(yán)格執(zhí)行，提高法人賬戶(hù)收支管理的有效性。五、收入管理（一）收入類(lèi)型及確認(rèn)1.公司的收入類(lèi)型主要包括銷(xiāo)售商品收入、提供勞務(wù)收入、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入等。銷(xiāo)售商品收入在滿(mǎn)足商品已經(jīng)發(fā)出、公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方、公司既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制、收入的金額能夠可靠地計(jì)量、相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司、相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量等條件時(shí)予以確認(rèn)。提供勞務(wù)收入在資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)，讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入在滿(mǎn)足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司、收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)。希望各業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)密切配合，按照準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)收入，確保公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。2.收入入賬方式公司的銷(xiāo)售收入主要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式入賬法人賬戶(hù)。財(cái)務(wù)部門(mén)在收到銀行收款通知后，要及時(shí)核對(duì)款項(xiàng)來(lái)源、金額等信息，并與業(yè)務(wù)部門(mén)提供的銷(xiāo)售記錄進(jìn)行比對(duì)。對(duì)于確認(rèn)無(wú)誤的款項(xiàng)，要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記入相應(yīng)的收入科目。對(duì)于現(xiàn)金收入，業(yè)務(wù)部門(mén)要在收到現(xiàn)金后及時(shí)繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部門(mén)要對(duì)現(xiàn)金繳存過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)記錄。我們鼓勵(lì)大家盡量采用銀行轉(zhuǎn)賬等電子支付方式，提高收入入賬的安全性和便捷性。（二）收入核對(duì)與異常處理1.定期核對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)每月要與業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)銷(xiāo)售收入進(jìn)行核對(duì)，編制收入核對(duì)表。核對(duì)內(nèi)容包括銷(xiāo)售合同、發(fā)貨記錄、收款記錄等，確保收入數(shù)據(jù)的一致性。如果發(fā)現(xiàn)核對(duì)不一致的情況，要及時(shí)查明原因?？赡艽嬖诘脑蛴袖N(xiāo)售記錄錯(cuò)誤、收款未及時(shí)入賬、客戶(hù)退貨等。通過(guò)定期核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題，保證公司收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。2.異常處理對(duì)于收入過(guò)程中出現(xiàn)的異常情況，如客戶(hù)長(zhǎng)期拖欠貨款、收款金額與合同約定不符等，業(yè)務(wù)部門(mén)要及時(shí)與客戶(hù)溝通協(xié)調(diào)，了解原因并采取相應(yīng)措施。同時(shí)，要將異常情況及時(shí)告知財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)要對(duì)異常情況進(jìn)行跟蹤記錄，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。例如，對(duì)于確實(shí)無(wú)法收回的貨款，要按照公司壞賬處理程序進(jìn)行核銷(xiāo)。希望大家遇到異常情況不要隱瞞，及時(shí)溝通解決，共同維護(hù)公司的收入權(quán)益。六、支出管理（一）支出分類(lèi)與審批流程1.支出分類(lèi)公司法人賬戶(hù)的支出主要分為經(jīng)營(yíng)性支出、資本性支出和其他支出。經(jīng)營(yíng)性支出包括采購(gòu)原材料、支付員工薪酬、水電費(fèi)、辦公費(fèi)等與公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的支出；資本性支出主要指購(gòu)置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)的支出；其他支出包括捐贈(zèng)、罰款等支出。不同類(lèi)型的支出，審批流程和要求有所不同。2.審批流程經(jīng)營(yíng)性支出金額較小的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核付款。金額較大的，除部門(mén)負(fù)責(zé)人審批外，還需經(jīng)過(guò)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。資本性支出一般金額較大，需經(jīng)過(guò)項(xiàng)目論證、預(yù)算編制、公司高層領(lǐng)導(dǎo)集體審批等流程。對(duì)于其他支出，要根據(jù)具體情況，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理。在審批過(guò)程中，審批人員要嚴(yán)格按照公司規(guī)定，認(rèn)真審核支出的必要性、合理性和合規(guī)性。希望大家在提交支出申請(qǐng)前，認(rèn)真了解審批流程，準(zhǔn)備好相關(guān)資料，提高審批效率。（二）支出支付方式與管理1.支付方式公司法人賬戶(hù)支出主要采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式。對(duì)于金額較大的支出，原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式，確保資金安全和支付軌跡清晰。在選擇轉(zhuǎn)賬銀行時(shí)，要優(yōu)先選擇與公司有良好合作關(guān)系、服務(wù)便捷的銀行。使用支票支付時(shí)，要嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定填寫(xiě)、簽發(fā)和保管支票，防止支票丟失或被盜用。同時(shí)，我們鼓勵(lì)采用電子支付方式，提高支付效率和便捷性。2.支付管理財(cái)務(wù)部門(mén)在支付款項(xiàng)前，要再次核對(duì)支出申請(qǐng)、審批手續(xù)、相關(guān)發(fā)票和合同等資料，確保無(wú)誤后才能進(jìn)行支付操作。支付完成后，要及時(shí)登記支付臺(tái)賬，記錄支付日期、金額、收款方等信息。對(duì)于預(yù)付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)要跟蹤款項(xiàng)的使用情況，督促業(yè)務(wù)部門(mén)及時(shí)取得相關(guān)發(fā)票和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并進(jìn)行核銷(xiāo)處理。希望大家在支付環(huán)節(jié)認(rèn)真負(fù)責(zé)，確保每一筆支出都準(zhǔn)確無(wú)誤、合規(guī)合法。（三）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理1.報(bào)銷(xiāo)范圍與標(biāo)準(zhǔn)公司制定了明確的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)范圍和標(biāo)準(zhǔn)，包括差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)等。員工在報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，要嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。例如，差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差地區(qū)、出差時(shí)間等因素確定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)要遵循勤儉節(jié)約、合理適度的原則，報(bào)銷(xiāo)金額不得超過(guò)規(guī)定限額。超出標(biāo)準(zhǔn)的部分，原則上由個(gè)人承擔(dān)。希望大家自覺(jué)遵守報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，不要違規(guī)報(bào)銷(xiāo)。2.報(bào)銷(xiāo)流程與審核員工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，要填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，詳細(xì)說(shuō)明費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、事由、金額等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、車(chē)票、住宿發(fā)票等原始憑證。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單先由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)費(fèi)用的真實(shí)性和合理性，再提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)主要審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性以及報(bào)銷(xiāo)金額是否符合標(biāo)準(zhǔn)等。對(duì)于符合要求的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)予以報(bào)銷(xiāo)；對(duì)于不符合要求的，要及時(shí)告知報(bào)銷(xiāo)人并說(shuō)明原因。希望大家在報(bào)銷(xiāo)時(shí)提供真實(shí)、完整、合規(guī)的資料，配合財(cái)務(wù)部門(mén)的審核工作。七、賬務(wù)處理與報(bào)告（一）賬務(wù)處理規(guī)范1.財(cái)務(wù)人員要按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則結(jié)合公司實(shí)際情況，對(duì)法人賬戶(hù)的收支業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。收入要按照確認(rèn)原則及時(shí)入賬，支出要根據(jù)性質(zhì)和用途準(zhǔn)確計(jì)入相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目。在記賬過(guò)程中，要做到摘要清晰、賬目準(zhǔn)確，確保每一筆收支都能在財(cái)務(wù)賬目中清晰反映。例如，對(duì)于采購(gòu)原材料的支出，要記入“原材料”科目，并根據(jù)采購(gòu)合同和發(fā)票等資料準(zhǔn)確核算采購(gòu)成本。2.定期進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)要定期對(duì)法人賬戶(hù)的明細(xì)賬和總賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。同時(shí)，要與銀行提供的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行清理和調(diào)整。通過(guò)賬務(wù)核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正賬務(wù)處理中的錯(cuò)誤，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。希望財(cái)務(wù)人員認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好賬務(wù)處理和核對(duì)工作，為公司提供可靠的財(cái)務(wù)信息。（二）財(cái)務(wù)報(bào)告編制1.財(cái)務(wù)部門(mén)要定期編制法人賬戶(hù)收支報(bào)告報(bào)告內(nèi)容包括賬戶(hù)余額、本期收入和支出明細(xì)、收支對(duì)比分析、重大收支事項(xiàng)說(shuō)明等。報(bào)告要以簡(jiǎn)潔明了、通俗易懂的方式呈現(xiàn)財(cái)務(wù)信息，便于公司管理層了解法人賬戶(hù)的資金狀況和運(yùn)營(yíng)情況。例如，在收支對(duì)比分析中，可以采用圖表等形式，直觀地展示收入和支出的變化趨勢(shì)，為管理層決策提供參考。2.報(bào)告報(bào)送時(shí)間與對(duì)象月度收支報(bào)告應(yīng)在次月上旬編制完成，并報(bào)送公司管理層、各部門(mén)負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員。對(duì)于特殊情況或重大收支事項(xiàng)，要及時(shí)編制專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。希望財(cái)務(wù)部門(mén)按時(shí)、準(zhǔn)確地編制報(bào)告，為公司管理決策提供有力支持。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要定期對(duì)法人賬戶(hù)收支管理情況進(jìn)行審計(jì)審計(jì)內(nèi)容包括賬戶(hù)管理制度的執(zhí)行情況、收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性、賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)管理過(guò)程中的薄弱環(huán)節(jié)和存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議和措施。例如，審計(jì)部門(mén)可以抽查部分收支業(yè)務(wù)，檢查審批手續(xù)是否完備、發(fā)票是否真實(shí)有效等。2.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題相關(guān)部門(mén)要認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)整改。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問(wèn)題得到徹底解決。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，不斷完善法人賬戶(hù)收支管理制度，提高管理水平。希望各部門(mén)積極配合內(nèi)部審計(jì)工作，共同提升公司財(cái)務(wù)管理水平。（二）外部監(jiān)管配合1.公司要積極配合外部監(jiān)管部門(mén)如稅務(wù)機(jī)關(guān)、銀行監(jiān)管部門(mén)等對(duì)法人賬戶(hù)的檢查和監(jiān)督。按照要求提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的賬戶(hù)資料和財(cái)務(wù)信息，不得隱瞞、虛報(bào)或拒絕提供相關(guān)資料。對(duì)于監(jiān)管部門(mén)提出的意見(jiàn)和要求，要認(rèn)真落實(shí)整改。2.通過(guò)積極配合外部監(jiān)管我們可以及時(shí)了解法律法規(guī)和