公司授權(quán)歸口管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范公司授權(quán)行為，明確授權(quán)歸口管理的原則、范圍、方式及相關(guān)責(zé)任，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在授權(quán)范圍內(nèi)有序開(kāi)展，提高運(yùn)營(yíng)效率，防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司和股東的合法權(quán)益。適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司等具有獨(dú)立法人資格或相對(duì)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)管理職能的單位（以下統(tǒng)稱“各單位”）?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)、公司章程以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，確保授權(quán)活動(dòng)的合法性和有效性。2.權(quán)責(zé)對(duì)等原則：被授權(quán)人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，做到權(quán)力與責(zé)任相匹配。3.適度授權(quán)原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，合理確定授權(quán)范圍和程度，既要保證各單位能夠靈活開(kāi)展業(yè)務(wù)，又要防止過(guò)度授權(quán)導(dǎo)致失控。4.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：隨著公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時(shí)對(duì)授權(quán)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保授權(quán)管理與公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求相適應(yīng)。授權(quán)歸口管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)授權(quán)歸口管理部門(mén)公司設(shè)立[具體部門(mén)名稱]作為授權(quán)歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)公司授權(quán)歸口管理的日常工作。其主要職責(zé)包括：1.制定和完善公司授權(quán)歸口管理辦法及相關(guān)制度，并組織實(shí)施。2.擬定公司年度授權(quán)方案，報(bào)公司管理層審批后組織執(zhí)行。3.審核各單位的授權(quán)申請(qǐng)，提出授權(quán)建議，報(bào)公司管理層批準(zhǔn)。4.負(fù)責(zé)公司授權(quán)書(shū)的制作、發(fā)放、變更、收回等管理工作。5.對(duì)各單位授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改，并向公司管理層報(bào)告。6.建立授權(quán)管理檔案，對(duì)授權(quán)相關(guān)文件、資料進(jìn)行歸檔保存。其他相關(guān)部門(mén)1.業(yè)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)提出本部門(mén)的授權(quán)需求，按照規(guī)定程序申請(qǐng)授權(quán)，并在授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性、真實(shí)性和有效性負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審核涉及財(cái)務(wù)事項(xiàng)的授權(quán)申請(qǐng)，監(jiān)督財(cái)務(wù)授權(quán)的執(zhí)行情況，確保財(cái)務(wù)收支符合公司財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)法律法規(guī)要求。3.審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)公司授權(quán)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查授權(quán)執(zhí)行的合規(guī)性、效益性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。授權(quán)范圍與分類(lèi)授權(quán)范圍公司授權(quán)范圍涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各個(gè)方面，包括但不限于以下事項(xiàng)：1.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)授權(quán)，如市場(chǎng)開(kāi)拓、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施等。2.財(cái)務(wù)管理授權(quán)，如資金使用、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、預(yù)算審批等。3.人事管理授權(quán)，如人員招聘、薪酬調(diào)整、職務(wù)任免等。4.資產(chǎn)管理授權(quán)，如資產(chǎn)購(gòu)置、處置、租賃等。5.對(duì)外投資、融資授權(quán)，如投資項(xiàng)目決策、融資方案制定等。授權(quán)分類(lèi)1.按授權(quán)形式分類(lèi)書(shū)面授權(quán)：以授權(quán)書(shū)等書(shū)面形式明確授權(quán)事項(xiàng)、范圍、期限等內(nèi)容，是公司授權(quán)的主要形式?？陬^授權(quán)：在緊急情況下或特定條件下，經(jīng)公司管理層同意，可進(jìn)行口頭授權(quán)，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦書(shū)面授權(quán)手續(xù)。2.按授權(quán)期限分類(lèi)長(zhǎng)期授權(quán)：授權(quán)期限在一年以上的授權(quán)，適用于相對(duì)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)事項(xiàng)或管理職能。短期授權(quán)：授權(quán)期限在一年以內(nèi)（含一年）的授權(quán)，適用于臨時(shí)性、階段性的業(yè)務(wù)事項(xiàng)或管理職能。3.按授權(quán)層級(jí)分類(lèi)高層級(jí)授權(quán)：由公司管理層對(duì)各單位負(fù)責(zé)人或總部部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行的授權(quán)，涉及公司重大經(jīng)營(yíng)決策、戰(zhàn)略規(guī)劃等事項(xiàng)。中層級(jí)授權(quán)：由各單位負(fù)責(zé)人或總部部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)下屬部門(mén)或崗位進(jìn)行的授權(quán)，涉及本單位或本部門(mén)的日常經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)。基層級(jí)授權(quán)：由下屬部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)所屬崗位進(jìn)行的授權(quán)，涉及具體業(yè)務(wù)操作層面的事項(xiàng)。授權(quán)申請(qǐng)與審批授權(quán)申請(qǐng)各單位或部門(mén)因業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)授權(quán)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《授權(quán)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明授權(quán)事項(xiàng)、范圍、期限、理由等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料?！妒跈?quán)申請(qǐng)表》應(yīng)經(jīng)本單位或部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)授權(quán)歸口管理部門(mén)審核。授權(quán)審批授權(quán)歸口管理部門(mén)收到《授權(quán)申請(qǐng)表》及相關(guān)材料后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核，提出審核意見(jiàn)。對(duì)于重大授權(quán)事項(xiàng)或涉及多個(gè)部門(mén)的授權(quán)申請(qǐng)，授權(quán)歸口管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行會(huì)審，并根據(jù)會(huì)審結(jié)果提出授權(quán)建議。審核通過(guò)的授權(quán)申請(qǐng)，報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)授權(quán)歸口管理部門(mén)的建議，結(jié)合公司實(shí)際情況，做出是否授權(quán)以及授權(quán)范圍、期限等的決定。授權(quán)書(shū)的制作與發(fā)放授權(quán)書(shū)內(nèi)容授權(quán)書(shū)應(yīng)明確以下內(nèi)容：1.授權(quán)單位（即授權(quán)人）和被授權(quán)單位（即被授權(quán)人）的名稱、法定代表人姓名。2.授權(quán)事項(xiàng)、范圍、期限。3.被授權(quán)人的職責(zé)和權(quán)限。4.授權(quán)變更和終止的條件及程序。5.其他需要明確的事項(xiàng)。授權(quán)書(shū)制作授權(quán)歸口管理部門(mén)根據(jù)公司管理層的審批意見(jiàn)，制作授權(quán)書(shū)。授權(quán)書(shū)應(yīng)編號(hào)、蓋章，并由授權(quán)單位法定代表人或其授權(quán)代表簽字。授權(quán)書(shū)發(fā)放授權(quán)歸口管理部門(mén)將制作好的授權(quán)書(shū)發(fā)放給被授權(quán)單位。被授權(quán)單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)接收授權(quán)書(shū)，并在授權(quán)書(shū)上簽字確認(rèn)。授權(quán)書(shū)一式兩份，授權(quán)單位和被授權(quán)單位各執(zhí)一份。授權(quán)的執(zhí)行與監(jiān)督授權(quán)執(zhí)行1.被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)書(shū)規(guī)定的事項(xiàng)、范圍和期限行使職權(quán)，不得超越授權(quán)范圍行事。2.被授權(quán)人在執(zhí)行授權(quán)事項(xiàng)過(guò)程中，應(yīng)建立健全相關(guān)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，確保授權(quán)事項(xiàng)的合規(guī)、高效執(zhí)行。3.對(duì)于涉及多個(gè)部門(mén)或崗位協(xié)同執(zhí)行的授權(quán)事項(xiàng)，各相關(guān)部門(mén)或崗位應(yīng)密切配合，按照職責(zé)分工共同完成授權(quán)事項(xiàng)。授權(quán)監(jiān)督1.授權(quán)歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)各單位授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況、被授權(quán)人的履職情況、授權(quán)書(shū)的保管情況等。2.各單位應(yīng)定期向授權(quán)歸口管理部門(mén)報(bào)告授權(quán)執(zhí)行情況，及時(shí)反饋授權(quán)執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和困難。3.審計(jì)部門(mén)應(yīng)將授權(quán)管理情況納入內(nèi)部審計(jì)范圍，對(duì)授權(quán)執(zhí)行的合規(guī)性、效益性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，并督促整改。授權(quán)的變更與終止授權(quán)變更在授權(quán)期限內(nèi)，如因公司內(nèi)外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，需要變更授權(quán)事項(xiàng)、范圍、期限或被授權(quán)人的，授權(quán)單位應(yīng)及時(shí)提出授權(quán)變更申請(qǐng)，按照授權(quán)申請(qǐng)與審批程序辦理變更手續(xù)。授權(quán)歸口管理部門(mén)根據(jù)公司管理層的審批意見(jiàn)，制作新的授權(quán)書(shū)，并發(fā)放給被授權(quán)單位。授權(quán)終止授權(quán)期限屆滿或授權(quán)事項(xiàng)完成后，授權(quán)自動(dòng)終止。如因特殊情況需要提前終止授權(quán)的，授權(quán)單位應(yīng)提前通知被授權(quán)單位，并按照規(guī)定程序辦理終止手續(xù)。被授權(quán)單位應(yīng)在授權(quán)終止后，將授權(quán)書(shū)交回授權(quán)歸口管理部門(mén)。責(zé)任追究被授權(quán)人責(zé)任1.被授權(quán)人未按照授權(quán)書(shū)規(guī)定行使職權(quán)，超越授權(quán)范圍行事，給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.被授權(quán)人在授權(quán)執(zhí)行過(guò)程中，違反法律法規(guī)、公司章程或公司內(nèi)部管理制度，導(dǎo)致授權(quán)事項(xiàng)出現(xiàn)重大失誤或風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)依法依規(guī)追究其責(zé)任。3.被授權(quán)人擅自將授權(quán)事項(xiàng)轉(zhuǎn)委托給他人的，授權(quán)單位有權(quán)撤銷(xiāo)授權(quán)，并追究被授權(quán)人的責(zé)任。授權(quán)審批人責(zé)任1.授權(quán)審批人在授權(quán)審批過(guò)程中，未認(rèn)真審核授權(quán)申請(qǐng)，導(dǎo)致授權(quán)不當(dāng)，給公司造成損失的，應(yīng)承