發(fā)行可轉(zhuǎn)債管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范公司可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”）的發(fā)行行為，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司及下屬子公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債的相關(guān)活動。（三）基本原則1.合法性原則發(fā)行可轉(zhuǎn)債應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保發(fā)行行為合法合規(guī)。2.公平公正原則發(fā)行過程應(yīng)遵循公平、公正的原則，保障所有投資者享有平等的權(quán)利。3.信息披露原則及時、準(zhǔn)確、完整地披露可轉(zhuǎn)債發(fā)行的相關(guān)信息，確保投資者充分了解發(fā)行情況。二、發(fā)行條件（一）主體資格1.公司具備健全且運行良好的組織機構(gòu)，具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好。2.公司最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載，無重大違法行為。（二）盈利能力1.最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。2.業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實際控制人的情形。（三）財務(wù)狀況1.最近三年及一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；被注冊會計師出具帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除。2.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十。3.最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息。（四）募集資金運用1.募集資金數(shù)額和投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。2.募集資金用途符合公司主營業(yè)務(wù)發(fā)展方向，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。3.建立募集資金專項存儲制度，募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專項賬戶。三、發(fā)行程序（一）董事會預(yù)案1.公司董事會應(yīng)當(dāng)依法就本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行的具體方案、本次募集資金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)。2.董事會決議應(yīng)當(dāng)包括下列事項：本次發(fā)行的種類和數(shù)量；發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排；票面金額、發(fā)行價格；募集資金用途；轉(zhuǎn)股價格的確定和調(diào)整原則；轉(zhuǎn)股期；還本付息的期限和方式；贖回條款、回售條款、轉(zhuǎn)股價格向下修正條款；發(fā)行方式及發(fā)行期；決議的有效期；對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)；其他必須明確的事項。（二）股東大會決議1.股東大會就發(fā)行可轉(zhuǎn)債事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。2.向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行可轉(zhuǎn)債的，股東大會就發(fā)行方案進行表決時，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。3.股東大會應(yīng)當(dāng)對下列事項逐項進行表決：董事會提交的發(fā)行可轉(zhuǎn)債方案；本次募集資金使用的可行性報告；前次募集資金使用的報告；其他必須明確的事項。（三）保薦與承銷1.公司應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的證券公司擔(dān)任保薦人。保薦人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制和報送發(fā)行申請文件。2.可轉(zhuǎn)債的發(fā)行應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷，承銷方式由發(fā)行人與主承銷商協(xié)商確定。3.主承銷商應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（四）申報與核準(zhǔn)1.公司在取得保薦人出具的發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制和報送申請文件。2.中國證監(jiān)會依照法定條件對公司的發(fā)行申請文件進行審核。自受理發(fā)行申請文件之日起三個月內(nèi)，作出是否核準(zhǔn)的決定，并出具相關(guān)文件。（五）發(fā)行與上市1.經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，公司應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債；超過六個月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。2.可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向證券交易所申請上市，經(jīng)證券交易所審核同意后，方可上市交易。四、可轉(zhuǎn)債條款（一）票面金額與發(fā)行價格1.可轉(zhuǎn)債每張面值為人民幣100元。2.可轉(zhuǎn)債的發(fā)行價格由發(fā)行人與主承銷商協(xié)商確定，但不得低于票面金額。（二）期限可轉(zhuǎn)債的期限最短為一年，最長為六年。（三）利率可轉(zhuǎn)債的利率由發(fā)行人與主承銷商協(xié)商確定，但必須符合國家有關(guān)規(guī)定。（四）轉(zhuǎn)股價格1.轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前二十個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。2.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應(yīng)當(dāng)同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。（五）轉(zhuǎn)股期限可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。（六）贖回條款1.公司可以在可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期內(nèi)按照約定的條件贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。2.贖回條件應(yīng)當(dāng)在募集說明書中明確規(guī)定。（七）回售條款1.可轉(zhuǎn)債持有人有權(quán)在回售期內(nèi)按照約定的條件將可轉(zhuǎn)債回售給公司。2.回售條件應(yīng)當(dāng)在募集說明書中明確規(guī)定。（八）轉(zhuǎn)股價格向下修正條款1.當(dāng)公司股票價格在一段時期內(nèi)連續(xù)低于轉(zhuǎn)股價格達(dá)到某一幅度時，公司董事會有權(quán)提出轉(zhuǎn)股價格向下修正方案并提交股東大會審議表決。2.轉(zhuǎn)股價格向下修正方案須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實施。五、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)當(dāng)按照真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的原則，依法披露可轉(zhuǎn)債發(fā)行的相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.募集說明書公司應(yīng)當(dāng)編制可轉(zhuǎn)債募集說明書，詳細(xì)披露本次發(fā)行的基本情況、發(fā)行條款、募集資金用途、風(fēng)險因素等內(nèi)容。2.發(fā)行公告公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前公告發(fā)行公告，披露發(fā)行的基本情況、發(fā)行方式、發(fā)行對象、發(fā)行價格等信息。3.定期報告公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股情況、本息償付情況等信息。4.臨時報告公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)生可能對可轉(zhuǎn)債價格產(chǎn)生較大影響的重大事件時，及時披露臨時報告。（三）披露渠道公司應(yīng)當(dāng)通過中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體披露可轉(zhuǎn)債發(fā)行的相關(guān)信息。六、投資者保護（一）風(fēng)險提示公司應(yīng)當(dāng)在募集說明書中充分披露可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險因素，包括但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、轉(zhuǎn)股風(fēng)險等，提醒投資者充分了解投資風(fēng)險，謹(jǐn)慎做出投資決策。（二）權(quán)益保護措施1.公司應(yīng)當(dāng)按照可轉(zhuǎn)債募集說明書的約定，按時足額支付可轉(zhuǎn)債的本息。2.公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資者投訴處理機制，及時處理投資者的投訴和建議。3.公司應(yīng)當(dāng)加強與投資者的溝通與交流，定期舉辦投資者見面會等活動，及時解答投資者的疑問。七、監(jiān)督管理與違規(guī)處理（一）監(jiān)督管理公司應(yīng)當(dāng)接受中國證監(jiān)會及證券交易所的監(jiān)督管理，按照相關(guān)規(guī)定及時報送有關(guān)文件和資料。（二）違規(guī)處理