第頁(yè)銀行從業(yè)相關(guān)知識(shí)測(cè)試：涵蓋風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)、監(jiān)管等要點(diǎn)試卷1.下列哪一項(xiàng)不是并購(gòu)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?（）A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B、法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C、整合風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

并購(gòu)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、整合風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，涉及跨境并購(gòu)的，則還包括國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資金過(guò)境風(fēng)險(xiǎn)等。2.下列關(guān)于信托業(yè)務(wù)的分類，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托B、根據(jù)委托人人數(shù)的不同，可以分為單一信托和集合信托C、根據(jù)受托人職責(zé)的不同，可以分為主動(dòng)管理信托和被動(dòng)管理信托D、根據(jù)財(cái)產(chǎn)運(yùn)行方式的不同，可以分為融資類信托和投資類信托【正確答案】：D解析：

根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。根據(jù)委托人人數(shù)的不同，可以分為單一信托和集合信托。根據(jù)受托人職責(zé)的不同，可以分為主動(dòng)管理信托和被動(dòng)管理信托。根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和事務(wù)管理類信托。3.目前，我國(guó)信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)行和交易場(chǎng)所是（）。A、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)B、商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)C、上海證券交易所D、深圳證券交易所【正確答案】：A解析：

我國(guó)目前的資產(chǎn)證券化主要有三種類型：銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行主管的信貸資產(chǎn)證券化，中國(guó)證監(jiān)會(huì)主管的企業(yè)資產(chǎn)證券化，銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)主導(dǎo)的資產(chǎn)支持票據(jù)。信托公司是信貸資產(chǎn)證券化的唯一合法受托機(jī)構(gòu)，信貸資產(chǎn)證券化的基本環(huán)節(jié)之一就是在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易。4.下列選項(xiàng)中，（）不屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。A、監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)B、對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督C、定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告D、對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)【正確答案】：A解析：

監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督既包括會(huì)計(jì)監(jiān)督，又包括業(yè)務(wù)監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：①監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；②定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；③對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改；④對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；⑤對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；⑥對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督；⑦定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)溝通商業(yè)銀行情況等。A項(xiàng)屬于董事會(huì)的職責(zé)。5.銀行內(nèi)部審計(jì)部門不需要向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告是（）。A、內(nèi)部審計(jì)章程和年度工作計(jì)劃B、內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量自我評(píng)價(jià)報(bào)告C、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改報(bào)告D、外部中介機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的審計(jì)報(bào)告【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)向監(jiān)管部門提交以下報(bào)告：內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，重要審計(jì)發(fā)現(xiàn)及其整改情況，向董事會(huì)提交的全面審計(jì)工作報(bào)告，外部機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的審計(jì)報(bào)告，監(jiān)管部門監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改報(bào)告，內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量自我評(píng)價(jià)報(bào)告，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求的其他報(bào)告。6.下列哪項(xiàng)不是造成銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生動(dòng)力不足的原因？（）A、保持充足的流動(dòng)性是有代價(jià)的B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的概率較低，容易被銀行忽視C、銀行不能依靠準(zhǔn)備金制度來(lái)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在一定的道德風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生動(dòng)力不足：首先，保持充足的流動(dòng)性是有代價(jià)的。作為企業(yè)，盈利是銀行經(jīng)營(yíng)的根本目標(biāo)之一，由于高流動(dòng)性資產(chǎn)的收益往往較低，保持流動(dòng)性充足可能削弱銀行的盈利能力。其次，相對(duì)于其他風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的概率較低，容易被銀行忽視。最后，銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在一定的道德風(fēng)險(xiǎn)。7.短期證券投資比例為短期證券投資與資本總額之比，《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》要求財(cái)務(wù)公司短期證券投資比例不得高于（）。A、0.3B、0.4C、0.5D、0.6【正確答案】：B解析：

短期證券投資比例為短期證券投資與資本總額之比。短期證券投資是指國(guó)債、中央銀行債券及票據(jù)、金融債、企業(yè)債、股票、基金等證券投資，財(cái)務(wù)公司短期證券投資比例不得高于40%。8.某金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品說(shuō)明書載明，該產(chǎn)品投資于債券的比例為50%，投資于未上市企業(yè)股權(quán)資產(chǎn)的比例為30%，投資于商品的比例為20%，根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)（2018）106號(hào)），該產(chǎn)品屬于（）。A、權(quán)益類產(chǎn)品B、混合類產(chǎn)品C、商品及金融衍生類產(chǎn)品D、固定收益類產(chǎn)品【正確答案】：B解析：

資產(chǎn)管理產(chǎn)品按照投資性質(zhì)的不同，分為固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品、商品及金融衍生品類產(chǎn)品和混合類產(chǎn)品。固定收益類產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%，權(quán)益類產(chǎn)品投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。9.下列選項(xiàng)中，（）不是銀行實(shí)際擁有的資本，而根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來(lái)的虛擬資本。A、最低注冊(cè)資本B、會(huì)計(jì)資本C、經(jīng)濟(jì)資本D、監(jiān)管資本【正確答案】：C解析：

經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來(lái)的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)際擁有的資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，因而又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。10.關(guān)于商業(yè)銀行的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法》將信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為評(píng)級(jí)要素之一，并賦與其與管理質(zhì)量一樣的權(quán)重B、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》將信息科技風(fēng)險(xiǎn)列入銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系十大風(fēng)險(xiǎn)C、信息科技已成為銀行業(yè)的重要基石，單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)常?？赡苎葑?yōu)樾袠I(yè)共性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行產(chǎn)生區(qū)域性、系統(tǒng)性影響D、如果承載大量業(yè)務(wù)的系統(tǒng)長(zhǎng)時(shí)間中斷或業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大量丟失，將使信息科技風(fēng)險(xiǎn)“甚至成為唯一可能使銀行業(yè)務(wù)在瞬間全部癱瘓的重要風(fēng)險(xiǎn)”【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》將商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)要素分為7項(xiàng)，7項(xiàng)評(píng)級(jí)要素的標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重分配如下：資本充足（15%）、資產(chǎn)質(zhì)量（15%）、“管理質(zhì)量（20%）”、盈利狀況（10%）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（20%）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（10%）和“信息科技風(fēng)險(xiǎn)（10％）”。11.銀行匯票是我國(guó)傳統(tǒng)的國(guó)內(nèi)結(jié)算方式之一，它的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不包括（）。A、受理銀行匯票申請(qǐng)書不合規(guī)B、銀行匯票無(wú)效C、持票人交來(lái)的銀行匯票、解訖通知不合規(guī)D、不真實(shí)，提示付款期限已過(guò)【正確答案】：D解析：

銀行匯票和商業(yè)匯票的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：（1）受理銀行匯票申請(qǐng)書不合規(guī)；（2）銀行匯票無(wú)效；（3）持票人交來(lái)的銀行匯票、解訖通知不合規(guī)；（4）辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)時(shí)，承兌手續(xù)上不合規(guī)，先承兌、后申請(qǐng)等逆程序操作；（5）商業(yè)匯票承兌無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景；（6）銀行承兌匯票以新抵舊，循環(huán)承兌；（7）銀行內(nèi)部員工與外部不法分子勾結(jié)，運(yùn)用偽造、變?cè)焐虡I(yè)匯票進(jìn)行貼現(xiàn)承兌。D項(xiàng)（不真實(shí)，提示付款期限已過(guò)）是“銀行支票”的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。12.銀行應(yīng)合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動(dòng)性需求并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的最短期限，在影響整個(gè)市場(chǎng)的系統(tǒng)性沖擊情景下的持續(xù)經(jīng)營(yíng)最短期限應(yīng)不少于（）。A、10天B、20天C、30天D、40天【正確答案】：C解析：

銀行應(yīng)合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動(dòng)性需求并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的最短期限，在影響整個(gè)市場(chǎng)的系統(tǒng)性沖擊情景下的持續(xù)經(jīng)營(yíng)最短期限應(yīng)不少于30天。13.下列監(jiān)管方式中，（）是銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟。A、信息科技現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管B、信息科技非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C、信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D、信息科技監(jiān)管評(píng)級(jí)【正確答案】：C解析：

信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟，旨在通過(guò)評(píng)估機(jī)構(gòu)固有風(fēng)險(xiǎn)水平、相應(yīng)的控制措施有效性，對(duì)機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。14.常備借貸便利是新型貨幣政策工具，下列關(guān)于常備借貸便利的表述錯(cuò)誤的是（）。A、常備借貸便利的期限為1～3個(gè)月，其利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場(chǎng)利率的需要等綜合確定B、常備借貸便利是中央銀行提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具，可通過(guò)招標(biāo)方式開(kāi)展C、常備借貸便利以抵押方式發(fā)放，合格抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等D、常備借貸便利是中央銀行提供流動(dòng)性供給的重要渠道之一【正確答案】：B解析：

B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，中期借貸便利是中央銀行提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具，可通過(guò)招標(biāo)方式開(kāi)展。15.金融資產(chǎn)管理公司以股權(quán)形式開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)追加投資業(yè)務(wù)，需制定明確的退出計(jì)劃，原則上應(yīng)在（）內(nèi)退出。A、1年B、3年C、5年D、7年【正確答案】：B解析：

金融資產(chǎn)管理公司以股權(quán)形式開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)追加投資業(yè)務(wù)，需制定明確的退出計(jì)劃，原則上應(yīng)在3年內(nèi)退出。16.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標(biāo)。A、一年B、三年C、五年D、十年【正確答案】：B解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。17.下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的是（）。A、流動(dòng)性缺口率B、存貸比C、最大十戶存款比例D、資本充足率【正確答案】：D解析：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括流動(dòng)性缺口、流動(dòng)性缺口率、核心負(fù)債比例、同業(yè)融入比例、最大十戶存款比例、最大十家同業(yè)融入比例、超額備付金率、重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率、存貸比等。（D項(xiàng)是資本充足監(jiān)管指標(biāo)）18.行政處罰委員會(huì)辦公室根據(jù)行政處罰委員會(huì)的審議決定制作行政處罰意見(jiàn)告知書，經(jīng)行政處罰委員會(huì)主任委員批準(zhǔn)后送達(dá)當(dāng)事人。當(dāng)事人需要陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)在收到行政處罰意見(jiàn)告知書之日起（）日內(nèi)將陳述和申辯的書面材料提交擬作出處罰的銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。A、3B、5C、10D、15【正確答案】：C解析：

行政處罰委員會(huì)辦公室根據(jù)行政處罰委員會(huì)的審議決定制作行政處罰意見(jiàn)告知書，經(jīng)行政處罰委員會(huì)主任委員批準(zhǔn)后送達(dá)當(dāng)事人。當(dāng)事人需要陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)在收到行政處罰意見(jiàn)告知書之日起10日內(nèi)將陳述和申辯的書面材料提交擬作出處罰的銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。19.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。這體現(xiàn)了其內(nèi)部控制的（）。A、全覆蓋原則B、審慎性原則C、制衡性原則D、相匹配原則【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）全覆蓋原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。（二）制衡性原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。（三）審慎性原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。（四）相匹配原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。20.隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴(kuò)大，其面臨風(fēng)險(xiǎn)也日益增多，而由利率或匯率的不利變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、信息科技風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：利率或匯率的不利變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時(shí)應(yīng)付支出需要的流動(dòng)資產(chǎn)，如果商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時(shí)提出債權(quán)要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，情況嚴(yán)重時(shí)出現(xiàn)清償性風(fēng)險(xiǎn)可導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。操作風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。信息科技風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行在辦理單位存款、儲(chǔ)蓄存款時(shí)，要特別注意防范由于計(jì)算機(jī)故障、通信或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)欺詐等原因造成業(yè)務(wù)中斷、信息遺失等信息科技風(fēng)險(xiǎn)。21.金融資產(chǎn)管理公司對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)處置有三種方式，下列哪項(xiàng)是其對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行追償?shù)姆绞剑浚ǎ〢、直接催收B、以物抵債C、資產(chǎn)置換D、拍賣競(jìng)標(biāo)【正確答案】：A解析：

對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行追償?shù)模ㄖ苯哟呤?、訴訟（仲裁）追償、委托第三方追償、破產(chǎn)清償?shù)确绞健?2.關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，以下哪一項(xiàng)是正確的？（）A、銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和B、經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本C、商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本等于經(jīng)濟(jì)資本D、監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求【正確答案】：D解析：

A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本從不同角度的劃分，并不是說(shuō)銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的和。B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本不同于經(jīng)濟(jì)資本。23.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)頒布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》，（）要求發(fā)照機(jī)關(guān)有權(quán)制定發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)并拒絕一切不符合標(biāo)準(zhǔn)的申請(qǐng)。發(fā)照程序至少包括評(píng)估銀行及所在集團(tuán)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和治理情況(包括董事會(huì)成員和高級(jí)管理層的資格)、銀行的戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)狀況(包括資本規(guī)模)等。A、原則4B、原則5C、原則6D、原則7【正確答案】：B解析：

原則5“發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)”要求發(fā)照機(jī)關(guān)有權(quán)制定發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)并拒絕一切不符合標(biāo)準(zhǔn)的申請(qǐng)。發(fā)照程序至少包括評(píng)估銀行及所在集團(tuán)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和治理情況(包括董事會(huì)成員和高級(jí)管理層的資格)、銀行的戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)狀況(包括資本規(guī)模)等。24.《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括（）。A、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策并擁有核心主業(yè)B、最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末，按規(guī)定并表核算的成員單位的總資產(chǎn)不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30％C、現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模D、母公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末的實(shí)收資本不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣【正確答案】：D解析：

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策并擁有核心主業(yè)。（2）最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末，按規(guī)定并表核算的成員單位的總資產(chǎn)不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30％。（3）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度按規(guī)定并表核算的成員單位營(yíng)業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，稅前利潤(rùn)總額每年不低于2億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為財(cái)務(wù)公司控股股東的，還應(yīng)滿足最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。（4）現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模。（5）具備2年以上企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)和資金集中管理經(jīng)驗(yàn)。（6）母公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末的實(shí)收資本不低于8億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。（7）母公司具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式，無(wú)不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。（8）母公司有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為，或者已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可。（9）母公司入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股。（10）權(quán)益性投資余額原則上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額)；作為財(cái)務(wù)公司控股股東的，權(quán)益性投資余額原則上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的40%(含本次投資金額)；國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司除外。（11）成員單位數(shù)量較多，需要通過(guò)財(cái)務(wù)公司提供資金集中管理和服務(wù)。（12）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。D項(xiàng)，實(shí)收資本應(yīng)不低于8億元人民幣。25.信托計(jì)劃的委托人應(yīng)為合格投資者，以下不符合信托計(jì)劃合格投資者要求的是（）。A、投資于一個(gè)信托計(jì)劃150萬(wàn)元人民幣的法人B、家庭金融資產(chǎn)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)為80萬(wàn)元人民幣的法人C、個(gè)人收入在最近3年每年收入超過(guò)20萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人D、夫妻雙方合計(jì)收入在最近3年內(nèi)每年收入超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人【正確答案】：B解析：

信托計(jì)劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)信托計(jì)劃相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的人：①投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；②個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人；③個(gè)人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近3年內(nèi)每年收入超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。26.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行的逆周期資本要求由（）來(lái)滿足。A、核心一級(jí)資本B、一級(jí)資本C、二級(jí)資本D、附屬資本【正確答案】：A解析：

我國(guó)將資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次，第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為0~2.5%，由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。27.存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，我國(guó)商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，按業(yè)務(wù)品種劃分，主要包括（）。A、存款負(fù)債、借入負(fù)債、結(jié)算性負(fù)債B、對(duì)公存款、儲(chǔ)蓄存款、保證金存款C、活期存款、定期存款、定活兩便存款、個(gè)人通知存款D、單位存款、個(gè)人存款【正確答案】：B解析：

按業(yè)務(wù)品種劃分，存款可分為對(duì)公存款、儲(chǔ)蓄存款和保證金存款。按資金來(lái)源分類，存款可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債。按客戶類型不同，存款可分為個(gè)人存款和單位存款。28.下列各項(xiàng)中，不屬于金融創(chuàng)新的發(fā)展趨勢(shì)的是（）。A、金融產(chǎn)品多樣化B、融資方式證券化C、表內(nèi)業(yè)務(wù)重要性增強(qiáng)D、個(gè)性化金融服務(wù)將成為銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新主流【正確答案】：C解析：

近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)化、全球化以及信息技術(shù)的快速發(fā)展，金融創(chuàng)新呈現(xiàn)出以下發(fā)展趨勢(shì)：①金融產(chǎn)品、金融工具的多樣化。②融資方式證券化。③表外業(yè)務(wù)重要性增強(qiáng)。④金融市場(chǎng)一體化。⑤個(gè)性化金融服務(wù)將成為銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新主流。⑥金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的綜合化趨勢(shì)日趨明顯。⑦隨著社會(huì)生產(chǎn)方式和生活方式越來(lái)越呈現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)字化特點(diǎn)，信息化成為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要趨勢(shì)之一。29.原銀監(jiān)會(huì)成立后，在認(rèn)真總結(jié)我國(guó)經(jīng)驗(yàn)，并借鑒國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，提出了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的四項(xiàng)新理念，即"管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度"。其中（）注重對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解。A、管法人B、管風(fēng)險(xiǎn)C、管內(nèi)控D、提高透明度【正確答案】：A解析：

所謂“管法人”，就是實(shí)施法人監(jiān)管，注重對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解。所謂“管風(fēng)險(xiǎn)”，就是以風(fēng)險(xiǎn)作為銀行監(jiān)管的重點(diǎn)，圍繞信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。所謂"管內(nèi)控”，就是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本身要建立起有效的內(nèi)部管控機(jī)制，在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管者負(fù)責(zé)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷完善內(nèi)控制度，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力。所謂"提高透明度”，是指要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)披露相關(guān)信息，提高信息披露質(zhì)量，讓公眾方便地獲取有關(guān)資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)狀況等重要信息，以加大市場(chǎng)約束力度。30.根據(jù)《金融資產(chǎn)投資公司管理辦法（試行）》，以下不得作為債轉(zhuǎn)股企業(yè)的是（）。A、因高負(fù)債而財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重的成長(zhǎng)型企業(yè)，特別是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的成長(zhǎng)型企業(yè)B、高負(fù)債居于產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)前列的關(guān)鍵性企業(yè)以及關(guān)系國(guó)家安全的戰(zhàn)略性企業(yè)C、因行業(yè)周期性波動(dòng)導(dǎo)致困難但仍有望逆轉(zhuǎn)的企業(yè)D、金融業(yè)企業(yè)【正確答案】：D解析：

金融資產(chǎn)投資公司禁止對(duì)扭虧無(wú)望、已失去生存發(fā)展前景的"僵尸企業(yè)"、有惡意逃廢債行為的失信企業(yè)、債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)以及金融企業(yè)等實(shí)施債轉(zhuǎn)股。31.從國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的最新實(shí)踐看，（）正成為商業(yè)銀行考評(píng)體系中的核心指標(biāo)。A、經(jīng)濟(jì)增加值B、資產(chǎn)收益率C、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)D、凈資產(chǎn)收益率【正確答案】：A解析：

從國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的最新實(shí)踐看，經(jīng)濟(jì)增加值正成為商業(yè)銀行考評(píng)體系中的核心指標(biāo)。32.我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入中的其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)不包括（）。A、信貸資產(chǎn)證券化B、信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓C、理財(cái)間接融資工具D、信貸資產(chǎn)流轉(zhuǎn)【正確答案】：C解析：

我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入中的其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)包括：信貸資產(chǎn)證券化、信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓、信貸資產(chǎn)流轉(zhuǎn)、理財(cái)直接融資工具。33.關(guān)于行政復(fù)議的作用，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、行政復(fù)議有利于解決行政爭(zhēng)議B、行政復(fù)議是行政監(jiān)督的重要手段C、行政復(fù)議是一種重要的司法救濟(jì)方法D、行政復(fù)議可以維護(hù)行政活動(dòng)的嚴(yán)肅性和權(quán)威性【正確答案】：C解析：

行政復(fù)議的作用主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是行政復(fù)議有利于解決行政爭(zhēng)議。行政復(fù)議有利于正確的行政決定得以貫徹執(zhí)行，違法、不當(dāng)?shù)男姓袨榈靡猿蜂N或廢止，使公民、法人或其他組織的合法權(quán)益受到的損害得以恢復(fù)。二是行政復(fù)議是行政監(jiān)督的重要手段。行政復(fù)議機(jī)關(guān)對(duì)作出行政行為的行政機(jī)關(guān)進(jìn)行行政審查，從而監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)。三是行政復(fù)議作為一種重要的行政救濟(jì)方法（故C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤），可以為公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益提供有力的法制保障，使其免受不法行政的侵害，又能夠維護(hù)行政活動(dòng)的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，保障行政活動(dòng)順暢進(jìn)行，提高行政效率。34.商業(yè)銀行應(yīng)自覺(jué)遵守（），對(duì)所推薦產(chǎn)品涉及的風(fēng)險(xiǎn)，充分履行揭示和告知的義務(wù)，明確區(qū)分其代理銷售的產(chǎn)品和自行研發(fā)的產(chǎn)品。A、買者有責(zé)原則B、賣者有責(zé)原則C、誠(chéng)實(shí)守信原則D、公平公正原則【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行應(yīng)自覺(jué)遵守“賣者有責(zé)”的原則，對(duì)所推薦產(chǎn)品涉及的風(fēng)險(xiǎn)，充分履行揭示和告知的義務(wù)，明確區(qū)分其代理銷售的產(chǎn)品和自行研發(fā)的產(chǎn)品。35.金融消費(fèi)者與一般消費(fèi)者相比，它的特殊性不包括（）。A、金融消費(fèi)具有無(wú)形性B、金融產(chǎn)品和服務(wù)主要體現(xiàn)為信息的組合C、金融消費(fèi)者對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的消費(fèi)行為只引起當(dāng)期損益D、金融產(chǎn)品與服務(wù)的消費(fèi)過(guò)程更多地表現(xiàn)為信息的匯集和傳遞【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)，金融消費(fèi)者對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的消費(fèi)行為不僅引起當(dāng)期損益，還會(huì)影響未來(lái)的收入或支出，并可能通過(guò)金融行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的特殊地位和作用，傳導(dǎo)至整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系，因此金融消費(fèi)更具風(fēng)險(xiǎn)性。36.按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，（）審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施。A、董事會(huì)B、監(jiān)事會(huì)C、高級(jí)管理層D、銀行內(nèi)部的各個(gè)部門及其人員【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行的董事會(huì)對(duì)構(gòu)建高效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系以確保銀行合規(guī)負(fù)有最終責(zé)任。董事會(huì)應(yīng)履行以下合規(guī)管理職責(zé)：審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施。37.根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)（），并與貸款配套使用。A、確認(rèn)借款人必須在貸款到位后的1個(gè)月內(nèi)項(xiàng)目資本金足額到位B、確認(rèn)所有的項(xiàng)目資本金先行到位C、確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位D、確認(rèn)50%的項(xiàng)目資本金先行到位【正確答案】：C解析：

貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。38.（）是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要監(jiān)管權(quán)力，是有效銀行監(jiān)管的重要制度保障。A、行政裁決B、行政訴訟C、行政處罰D、行政復(fù)議【正確答案】：C解析：

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第五章明確賦予了銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行政處罰的職能，行政處罰是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要監(jiān)管權(quán)力，是有效銀行監(jiān)管的重要制度保障。39.金融租賃公司可以通過(guò)租賃資產(chǎn)交易、租賃資產(chǎn)收益權(quán)交易、資產(chǎn)證券化等手段轉(zhuǎn)移（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指金融租賃公司通過(guò)使用各種金融工具把信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到其他租賃公司或其他金融機(jī)構(gòu)。例如，金融租賃公司可以通過(guò)租賃資產(chǎn)交易、租賃資產(chǎn)收益權(quán)交易、資產(chǎn)證券化等手段轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。40.銀團(tuán)貸款是隨著世界經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化而出現(xiàn)的一種新的融資方式，參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員，以下不屬于銀團(tuán)成員的是（）。A、牽頭行B、代理行C、參加行D、監(jiān)督行【正確答案】：D解析：

銀團(tuán)成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色，也可根據(jù)實(shí)際規(guī)模與需要在銀團(tuán)內(nèi)部增設(shè)副牽頭行、聯(lián)合牽頭行等，并按照銀團(tuán)貸款合同履行相應(yīng)職責(zé)。41.在新的監(jiān)管框架下，各個(gè)國(guó)家和地區(qū)對(duì)金融消費(fèi)者保護(hù)工作提出了更高的要求，對(duì)（）等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)加強(qiáng)監(jiān)管，并且加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品的提前干預(yù)，必要時(shí)發(fā)布產(chǎn)品禁令。A、信用卡、存貸款、理財(cái)B、信用卡、支付結(jié)算、理財(cái)C、信用卡、代收代付、理財(cái)D、信用卡、代收代付、支付結(jié)算【正確答案】：A解析：

在新的監(jiān)管框架下，各個(gè)國(guó)家和地區(qū)對(duì)金融消費(fèi)者保護(hù)工作提出了更高的要求，一方面對(duì)信用卡、存貸款、理財(cái)?shù)葌鹘y(tǒng)業(yè)務(wù)加強(qiáng)監(jiān)管，另一方面加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品的提前干預(yù)，必要時(shí)發(fā)布產(chǎn)品禁令。42.資產(chǎn)證券化有利于提高資本市場(chǎng)的運(yùn)作效率，我國(guó)目前的資產(chǎn)證券化主要類型不包括（）。A、銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行主管的信貸資產(chǎn)證券化B、中國(guó)證監(jiān)會(huì)主管的企業(yè)資產(chǎn)證券化C、銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)主導(dǎo)的資產(chǎn)支持票據(jù)D、銀保監(jiān)會(huì)主管的證券資產(chǎn)證券化【正確答案】：D解析：

我國(guó)目前的資產(chǎn)證券化主要有三種類型：銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行主管的信貸資產(chǎn)證券化，中國(guó)證監(jiān)會(huì)主管的企業(yè)資產(chǎn)證券化，銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)主導(dǎo)的資產(chǎn)支持票據(jù)。43.根據(jù)我國(guó)《信托法》的規(guī)定，設(shè)立信托應(yīng)采?。ǎ┬问?。A、書面B、口頭C、書面或口頭D、公證【正確答案】：A解析：

形成信托關(guān)系應(yīng)當(dāng)有信托文件，即設(shè)立信托應(yīng)當(dāng)采取書面形式。44.信托公司在恢復(fù)發(fā)展初期，主要開(kāi)展的是（），通過(guò)吸收信托存款、拆借以及海外發(fā)債等各種渠道融資，向企業(yè)發(fā)放貸款。A、信托業(yè)務(wù)B、固有業(yè)務(wù)C、類銀行業(yè)務(wù)D、資產(chǎn)業(yè)務(wù)【正確答案】：C解析：

信托公司在恢復(fù)發(fā)展初期，主要開(kāi)展的是類銀行業(yè)務(wù)，通過(guò)吸收信托存款、拆借以及海外發(fā)債等各種渠道融資，向企業(yè)發(fā)放貸款。45.商業(yè)銀行為加強(qiáng)授信管理，對(duì)于特定目的載體投資應(yīng)按照（）原則對(duì)應(yīng)至最終債務(wù)人。A、一一對(duì)應(yīng)B、反映C、穿透D、審貸分離【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應(yīng)將貸款(含貿(mào)易融資)、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、特定目的載體投資、開(kāi)立信用證、保理、擔(dān)保、貸款承諾，以及其他實(shí)質(zhì)上由商業(yè)銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，其中，特定目的載體投資應(yīng)按照穿透原則對(duì)應(yīng)至最終債務(wù)人。46.對(duì)于貸款損失準(zhǔn)備，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在確定單家銀行具體監(jiān)管要求時(shí)，應(yīng)考慮的因素不包括（）。A、資本充足性B、貸款分類準(zhǔn)確性C、信用評(píng)級(jí)完整性D、處置不良貸款主動(dòng)性【正確答案】：C解析：

確定單家銀行具體監(jiān)管要求一般包括貸款分類準(zhǔn)確性、處置不良貸款主動(dòng)性、資本充足性三個(gè)考慮因素。47.對(duì)于虛擬化、數(shù)字化的網(wǎng)絡(luò)銀行來(lái)說(shuō)，必須加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和（）的監(jiān)管。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、利率風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

對(duì)于虛擬化、數(shù)字化的網(wǎng)絡(luò)銀行來(lái)說(shuō)，必須加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。48.關(guān)于商業(yè)銀行貸款的全流程管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程分解為調(diào)查、審查、審批、用信、貸后管理、不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)B、貸款“三查”是指貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查，是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段C、信貸審批中，對(duì)于情況較為簡(jiǎn)單、信用額度較大、風(fēng)險(xiǎn)判斷相對(duì)容易的業(yè)務(wù)，可采用直接審批方式D、“受托支付”是指商業(yè)銀行(貸款人)按照貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)手的支付過(guò)程【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)，信貸業(yè)務(wù)可通過(guò)貸審會(huì)等集體評(píng)議的方式，全面、客觀、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益，為有權(quán)審批人審批信貸業(yè)務(wù)提供智力支持和權(quán)力制約，對(duì)于情況較為簡(jiǎn)單、信用額度較小、風(fēng)險(xiǎn)判斷相對(duì)容易的業(yè)務(wù)，可采用直接審批方式。49.2020年銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)行政處罰辦法》要求行政處罰應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公平、公正、公開(kāi)原則，其中公平原則最初來(lái)源于（）。A、民法領(lǐng)域B、商法領(lǐng)域C、刑法領(lǐng)域D、行政法領(lǐng)域【正確答案】：A解析：

公平原則最初來(lái)源于民法領(lǐng)域，其核心要義在于平等，《行政處罰辦法》對(duì)公平原則的規(guī)定充分彰顯了對(duì)行政處罰相對(duì)人的利益保護(hù)，體現(xiàn)了對(duì)市場(chǎng)主體的尊重。50.某商業(yè)銀行由于過(guò)失導(dǎo)致客戶保管箱毀損，客戶對(duì)其安全性產(chǎn)生了擔(dān)心，該風(fēng)險(xiǎn)是（）。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、法律風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行機(jī)構(gòu)行為、從業(yè)人員行為或外部事件等，導(dǎo)致利益相關(guān)方、社會(huì)公眾、媒體等對(duì)銀行機(jī)構(gòu)形成負(fù)面評(píng)價(jià)。聲譽(yù)事件是指引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)聲譽(yù)明顯受損的相關(guān)行為或活動(dòng)，保管箱損毀是因?yàn)樯虡I(yè)銀行管理行為不當(dāng)導(dǎo)致，引起了客戶負(fù)面評(píng)價(jià)，產(chǎn)生了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)變化而導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況發(fā)生不利變化的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。51.（）是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機(jī)構(gòu)以內(nèi)設(shè)事業(yè)部的形式經(jīng)營(yíng)全部或多項(xiàng)（至少應(yīng)包括銀行和證券）金融業(yè)務(wù)。A、金融控股公司模式B、國(guó)有控股公司模式C、銀行母公司模式D、全能銀行模式【正確答案】：D解析：

全能銀行模式是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機(jī)構(gòu)以內(nèi)設(shè)事業(yè)部的形式經(jīng)營(yíng)全部或多項(xiàng)（至少應(yīng)包括銀行和證券）金融業(yè)務(wù)。52.下列貸款中，應(yīng)至少歸為次級(jí)類的是（）。A、借新還舊，或者需通過(guò)其他融資方式償還B、同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良C、逾期(含展期后)超過(guò)一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益D、改變貸款用途【正確答案】：C解析：

下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類貸款：1.逾期（含展期后）超過(guò)一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益。2.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。ABD三項(xiàng)都屬于至少歸為關(guān)注類的貸款。53.根據(jù)《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》的規(guī)定，再貼現(xiàn)利率由（）確定。A、銀行間票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)B、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C、中國(guó)人民銀行D、商業(yè)銀行與中國(guó)人民銀行自行協(xié)商【正確答案】：C解析：

根據(jù)《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》的規(guī)定，再貼現(xiàn)利率由中國(guó)人民銀行制定、發(fā)布和調(diào)整。54.下列關(guān)于商業(yè)銀行薪酬管理體制的表述，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、董事會(huì)負(fù)責(zé)全行薪酬制度和政策的審議B、經(jīng)營(yíng)管理層作為薪酬制度執(zhí)行機(jī)構(gòu)C、監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督D、績(jī)效考核委員會(huì)負(fù)責(zé)指導(dǎo)全行人力資源管理的組織實(shí)施【正確答案】：A解析：

A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，董事會(huì)下設(shè)薪酬管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)全行薪酬制度和政策的審議。55.商業(yè)銀行應(yīng)以制度形式明確董事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門、人員職責(zé)以及相應(yīng)權(quán)限，其中對(duì)審計(jì)委員會(huì)成員人數(shù)的要求是不得少于（）人。A、2B、3C、4D、5【正確答案】：B解析：

董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)成員不少于3人，多數(shù)成員應(yīng)為獨(dú)立董事。56.商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新需要遵循的基本原則中，（）是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實(shí)需要和風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)。A、公平競(jìng)爭(zhēng)原則B、合法合規(guī)原則C、客戶適當(dāng)性原則D、維護(hù)客戶利益原則【正確答案】：C解析：

客戶適當(dāng)性原則是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實(shí)需要和風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)。公平競(jìng)爭(zhēng)原則是指商業(yè)銀行不得實(shí)施混淆行為，不得采取賄賂手段謀取交易機(jī)會(huì)或者競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，不得欺騙、誤導(dǎo)消費(fèi)者，不得從事其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。合法合規(guī)原則是指商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。維護(hù)客戶利益原則是指商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守，完整履行盡職義務(wù)，充分維護(hù)金融消費(fèi)者和投資者利益。57.根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的（），它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。58.根據(jù)資本充足狀況，銀保監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為四類，第一類商業(yè)銀行是指（）。A、資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率均不低于最低資本要求，但未達(dá)到其他各級(jí)資本要求B、資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率任意一項(xiàng)未達(dá)到最低資本要求C、資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其他各級(jí)資本要求D、資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率均達(dá)到《資本辦法》規(guī)定的各級(jí)資本要求【正確答案】：D解析：

第一類商業(yè)銀行：資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率均達(dá)到《資本辦法》規(guī)定的各級(jí)資本要求。第二類商業(yè)銀行：資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其他各級(jí)資本要求。第三類商業(yè)銀行：資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率均不低于最低資本要求，但未達(dá)到其他各級(jí)資本要求。第四類商業(yè)銀行：資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率任意一項(xiàng)未達(dá)到最低資本要求。59.假設(shè)某銀行所持有的合規(guī)資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。A、0.133B、1C、0.078D、0.087【正確答案】：A解析：

資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。資本充足率計(jì)算公式如下：資本充足率=(總資本—對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。所以該銀行資本充足率為：200/1500×100%=13．3%。60.（）是首個(gè)國(guó)際統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量指標(biāo)，旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來(lái)至少30日的流動(dòng)性需求。A、凈穩(wěn)定資金比例B、流動(dòng)性覆蓋率C、合同期限配額D、現(xiàn)金凈流出量【正確答案】：B解析：

流動(dòng)性覆蓋率是首個(gè)國(guó)際統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量指標(biāo)，旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來(lái)至少30日的流動(dòng)性需求。61.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的評(píng)估至少應(yīng)當(dāng)（）。A、半年一次B、一年一次C、每季度一次D、兩年一次【正確答案】：B解析：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資本規(guī)劃、績(jī)效考評(píng)和薪酬機(jī)制銜接，在全行傳達(dá)并執(zhí)行。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行至少一次評(píng)估。62.S銀行2021年的利息收入為3200萬(wàn)元，非利息收入為1300萬(wàn)元，該銀行總資產(chǎn)為3億元，S銀行的資產(chǎn)使用率為（）。A、0.1067B、0.0433C、0.15D、0.0633【正確答案】：C解析：

根據(jù)公式計(jì)算可得，資產(chǎn)使用率=總收入/總資產(chǎn)=利息收入/總資產(chǎn)＋非利息收入/總資產(chǎn)=3200/30000+1300/30000=15%。63.信息科技工作要把銀行的（）作為各項(xiàng)工作的中心，所有的工作圍繞這個(gè)中心布局、展開(kāi)。A、利潤(rùn)目標(biāo)B、風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)C、戰(zhàn)略目標(biāo)D、長(zhǎng)期目標(biāo)【正確答案】：C解析：

信息科技工作要把銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)作為各項(xiàng)工作的中心，所有的工作圍繞這個(gè)中心布局、展開(kāi)。64.2008年國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)證明了（）管理是銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行的重要保障。A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

2008年國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)凸顯了流動(dòng)性對(duì)于銀行體系安全穩(wěn)健的重要性，證明了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的重要性。65.單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算時(shí)，必須遵守的原則不包括（）。A、恪守信用，履約付款B、誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配C、銀行不墊款D、為客戶保密【正確答案】：D解析：

單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算時(shí)，必須遵守“恪守信用，履約付款；誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配；銀行不墊款”的原則。66.在“十三五”規(guī)劃提出的五大發(fā)展新理念，（）是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)。A、開(kāi)放B、共享C、創(chuàng)新D、綠色【正確答案】：D解析：

“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”的發(fā)展理念：創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)。開(kāi)放是國(guó)家繁榮發(fā)展的必由之路。共享是中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求。67.2012年6月，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其中規(guī)定的核心一級(jí)資本不包括（）。A、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分B、盈余公積C、未分配利潤(rùn)D、次級(jí)債務(wù)【正確答案】：D解析：

2012年6月，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其中規(guī)定的核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤(rùn)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。68.金融租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司的，權(quán)益性投資余額原則上不超過(guò)凈資產(chǎn)的（）。A、0.2B、0.3C、0.5D、0.6【正確答案】：C解析：

金融租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制健全有效。②具有良好的并表管理能力。③各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合《金融租賃公司管理辦法》的規(guī)定。④權(quán)益性投資余額原則上不超過(guò)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額）。⑤在業(yè)務(wù)存量、人才儲(chǔ)備等方面具備一定優(yōu)勢(shì)，在專業(yè)化管理、項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面具有成熟的經(jīng)驗(yàn)，能夠有效支持專業(yè)子公司開(kāi)展特定領(lǐng)域的融資租賃業(yè)務(wù)。⑥入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股。⑦遵守國(guó)家法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為，或者已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可。⑧監(jiān)管評(píng)級(jí)良好。⑨銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。69.開(kāi)發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理（）原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，按照相關(guān)規(guī)定確定會(huì)計(jì)并表、資本并表和風(fēng)險(xiǎn)并表管理范圍，并將各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)納入并表管理范圍。A、實(shí)質(zhì)性B、及時(shí)性C、可控性D、相關(guān)性【正確答案】：A解析：

開(kāi)發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，按照相關(guān)規(guī)定確定會(huì)計(jì)并表、資本并表和風(fēng)險(xiǎn)并表管理范圍，并將各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)納入并表管理范圍。70.下列關(guān)于金融租賃公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，說(shuō)法不正確的是（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法主要包括壓力測(cè)試和應(yīng)急計(jì)劃B、金融租賃公司的資金來(lái)源主要集中在新型融資渠道C、金融租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及市場(chǎng)影響力制訂應(yīng)急計(jì)劃D、金融租賃公司應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能保持相對(duì)獨(dú)立【正確答案】：B解析：

B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，金融租賃公司的資金來(lái)源主要集中在股東增資、銀行貸款、自有資金等傳統(tǒng)融資方式，新型融資渠道可以多元化地滿足公司流動(dòng)性需求。71.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。A、0.0025B、0.006C、0.0125D、0.015【正確答案】：C解析：

對(duì)于超額貸款損失準(zhǔn)備：①商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。②商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。72.由出票銀行簽發(fā)，在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)是（）。A、銀行匯票B、銀行本票C、支票D、商業(yè)匯票【正確答案】：A解析：

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據(jù)。73.資產(chǎn)負(fù)債管理的基本管理原則是“三性”原則，該原則中的（）是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。A、安全性原則B、流動(dòng)性原則C、盈利性原則D、合法性原則【正確答案】：A解析：

安全性、流動(dòng)性、盈利性“三性”協(xié)調(diào)是資產(chǎn)負(fù)債管理的基本管理原則。流動(dòng)性原則是商業(yè)銀行持續(xù)生存的前提；安全性原則是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)；盈利性原則是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的動(dòng)力。74.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，下列說(shuō)法不正確的是（）。A、投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)擬首次持有或累計(jì)增持商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)B、投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)通過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)擬持有商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的行政許可批復(fù)，有效期為六個(gè)月C、投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之一以上、百分之五以下的，應(yīng)當(dāng)在取得相應(yīng)股權(quán)后十個(gè)工作日內(nèi)向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告D、持有商業(yè)銀行資本總額或股份不足百分之一但對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理有較大影響的股東，應(yīng)當(dāng)在取得相應(yīng)股權(quán)后十個(gè)工作日內(nèi)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告【正確答案】：D解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》的規(guī)定，投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)擬首次持有或累計(jì)增持商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。對(duì)通過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)擬持有商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的行政許可批復(fù)，有效期為六個(gè)月。審批的具體要求和程序按照銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法的規(guī)定執(zhí)行。按照《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》和《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行股東報(bào)告事項(xiàng)的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行股東及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之一(含)以上、百分之五(不含)以下的，應(yīng)當(dāng)在取得相應(yīng)股權(quán)后十個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)商業(yè)銀行向銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。上市商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)在知道或應(yīng)知道單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行股份總額百分之一(含)以上、百分之五(不含)以下之日起十個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)商業(yè)銀行向銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。75.經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)同意，在滿足信息披露總體要求的基礎(chǔ)上，存款規(guī)模小于（）億元人民幣，且未在境內(nèi)外上市和未跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行可以適當(dāng)簡(jiǎn)化信息披露。A、3000B、3500C、2000D、2500【正確答案】：C解析：

經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)同意，在滿足信息披露總體要求的基礎(chǔ)上，同時(shí)符合以下條件的商業(yè)銀行可以適當(dāng)簡(jiǎn)化信息披露的內(nèi)容：①存款規(guī)模小于2000億元人民幣；②未在境內(nèi)外上市；③未跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)。76.信托公司應(yīng)當(dāng)按“穿透”原則（）識(shí)別信托產(chǎn)品最終投資者，不得突破合格投資者各項(xiàng)規(guī)定，防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延；同時(shí)按“穿透”原則（）識(shí)別產(chǎn)品底層資產(chǎn)，資金最終投向應(yīng)符合銀、證、保各類監(jiān)管規(guī)定和合同約定，將相關(guān)信息向投資者充分披露。A、向上；向上B、向上；向下C、向下；向上D、向下；向下【正確答案】：B解析：

信托公司應(yīng)當(dāng)按“穿透”原則向上識(shí)別信托產(chǎn)品最終投資者，不得突破合格投資者各項(xiàng)規(guī)定，防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延；同時(shí)按“穿透”原則向下識(shí)別產(chǎn)品底層資產(chǎn)，資金最終投向應(yīng)符合銀、證、保各類監(jiān)管規(guī)定和合同約定，將相關(guān)信息向投資者充分披露。77.現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是（），該特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。A、經(jīng)營(yíng)和管理資本B、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化C、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化D、經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)，該特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。78.某銀行開(kāi)展同業(yè)存放業(yè)務(wù)過(guò)程中，以下情形存在風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、該銀行在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行同業(yè)利率B、該銀行建立同業(yè)存放業(yè)務(wù)相關(guān)的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，并認(rèn)真貫徹落實(shí)C、該銀行明確了會(huì)計(jì)核算制度，明確會(huì)計(jì)科目，確保同業(yè)存放歸類正確D、該銀行以透支等方式對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)提供資金支持，將銀行資金流入股市【正確答案】：D解析：

D項(xiàng)是商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務(wù)的“業(yè)務(wù)不合規(guī)”的表現(xiàn)，符合題意，故選此項(xiàng)。79.下列不屬于商業(yè)銀行信用卡收單業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、銀行卡受理終端的使用范圍、裝機(jī)地址、裝機(jī)編號(hào)與已簽訂的協(xié)議不一致B、與銀行合作的第三方支付平臺(tái)提供服務(wù)的商戶從事非法業(yè)務(wù)C、特約商戶不具有相應(yīng)資質(zhì)，為虛假商戶或從事非法經(jīng)營(yíng)的商戶D、持卡人偽造申請(qǐng)，商業(yè)銀行在發(fā)卡環(huán)節(jié)沒(méi)有識(shí)破，造成資金損失風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

收單業(yè)務(wù)主要有以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1．特約商戶不具有相應(yīng)資質(zhì)，為虛假商戶或從事非法經(jīng)營(yíng)的商戶。2.特約商戶業(yè)務(wù)人員的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)欠缺，造成商戶誤收偽卡、假卡。3.特約商戶為客戶從事信用卡套現(xiàn)或協(xié)助持卡人套現(xiàn)。4．特約商戶與不法分子相互勾結(jié)，共同詐騙銀行資金，比如故意接受偽造卡或涂改信用卡等。5．特約商戶因與無(wú)銀行卡收單業(yè)務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)合作，導(dǎo)致刷卡消費(fèi)結(jié)算資金未到賬的事件。6．與銀行合作的第三方支付平臺(tái)提供服務(wù)的商戶從事非法業(yè)務(wù)。7．收單銀行和收單服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員，蓄意存儲(chǔ)、泄露客戶信用卡磁道信息、卡片驗(yàn)證碼、個(gè)人標(biāo)識(shí)碼、個(gè)人密碼等信息。8．收單服務(wù)機(jī)構(gòu)挪用特約商戶待結(jié)算資金。9．銀行卡受理終端的使用范圍、裝機(jī)地址、裝機(jī)編號(hào)與已簽訂的協(xié)議不一致。為不符合規(guī)定的商戶安裝了移動(dòng)受理終端；移動(dòng)受理終端的主密鑰未定期更換。D項(xiàng)是商業(yè)銀行信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。80.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的表述，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理B、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的銷售文件不得擅自改變理財(cái)產(chǎn)品類型C、商業(yè)銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，可以標(biāo)明理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率D、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)，商業(yè)銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，不得宣傳理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率，在理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本中只能登載該理財(cái)產(chǎn)品或者本行同類理財(cái)產(chǎn)品的過(guò)往平均業(yè)績(jī)和最好、最差業(yè)績(jī)，并以醒目文字提醒投資者“理財(cái)產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)不代表其未來(lái)表現(xiàn)，不等于理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際收益，投資需謹(jǐn)慎”。81.下列關(guān)于支付結(jié)算消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的表述，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、銀行匯票辦理結(jié)算，匯票實(shí)際結(jié)算金額有誤，更改后即可辦理B、未填明實(shí)際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的，銀行不予受理C、個(gè)人持出票人為單位的支票向開(kāi)戶銀行委托收款將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)出具相關(guān)收款依據(jù)D、支票超過(guò)提示付款期限提示付款的，持票人開(kāi)戶銀行不予受理，付款人不予付款【正確答案】：A解析：

A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，銀行匯票辦理結(jié)算，實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。82.下列對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的表述，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于“次生風(fēng)險(xiǎn)”B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和爆發(fā)性C、嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常都是由流動(dòng)性沖擊直接導(dǎo)致的D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于低頻高損事件【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以由流動(dòng)性沖擊直接導(dǎo)致，但嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常都是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等造成的。83.2014年6月，銀監(jiān)會(huì)修訂發(fā)布的《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》將商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)要素分為7項(xiàng)，以下哪項(xiàng)的權(quán)重為10%。（）A、資本充足B、資產(chǎn)質(zhì)量C、盈利狀況D、管理質(zhì)量【正確答案】：C解析：

2014年6月，銀監(jiān)會(huì)修訂發(fā)布的《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》將商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)要素分為7項(xiàng)，7項(xiàng)評(píng)級(jí)要素的標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重分配如下：資本充足（15%）、資產(chǎn)質(zhì)量（15%）、管理質(zhì)量（20%）、盈利狀況（10%）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（20%）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（10%）和信息科技風(fēng)險(xiǎn)（10％）。84.超額備付金率指銀行為適應(yīng)資金營(yíng)運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率，它的計(jì)算方法為（）。A、各項(xiàng)墊款余額/（表外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額+各項(xiàng)墊款余額）*100%B、（最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手同業(yè)拆放+同業(yè)存放+賣出回購(gòu)+委托方同業(yè)代付+發(fā)行同業(yè)存單-結(jié)算性同業(yè)存款）/總負(fù)債*100%C、信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提撥備/應(yīng)計(jì)提撥備*100%D、（在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款*100%【正確答案】：D解析：

A項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)墊款比例=各項(xiàng)墊款余額/（表外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額+各項(xiàng)墊款余額）*100%。B項(xiàng)，最大十家同業(yè)融入比例=（最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手同業(yè)拆放+同業(yè)存放+賣出回購(gòu)+委托方同業(yè)代付+發(fā)行同業(yè)存單-結(jié)算性同業(yè)存款）/總負(fù)債*100%。C項(xiàng)，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率=信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提撥備/應(yīng)計(jì)提撥備*100%。D項(xiàng)，超額備付金率=（在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款*100%。85.根據(jù)《大額存單管理暫行辦法》，下列關(guān)于大額存單業(yè)務(wù)的表述錯(cuò)誤的是（）。A、大額存單自認(rèn)購(gòu)之日起計(jì)息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息、到期還本B、大額存單發(fā)行利率以市場(chǎng)化方式確定，到期兌付之前可以自由轉(zhuǎn)讓C、個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于50萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于500萬(wàn)元D、大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的記賬式大額存款憑證【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于20萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于1000萬(wàn)元。86.支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票，下列關(guān)于支票的表述正確的是（）。A、轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金B(yǎng)、現(xiàn)金支票可以轉(zhuǎn)賬C、支票等同于現(xiàn)金D、普通支票可以支取現(xiàn)金【正確答案】：D解析：

現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。87.商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級(jí)資本投資合計(jì)超出本行核心一級(jí)資本凈額（）的部分應(yīng)從本銀行核心一級(jí)資本中扣除；其他一級(jí)資本投資和二級(jí)資本投資應(yīng)從相應(yīng)層級(jí)資本中全額扣除。A、0.3B、0.05C、0.1D、0.2【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中，核心一級(jí)資本投資合計(jì)超出本行核心一級(jí)資本凈額10%的部分應(yīng)從本銀行核心一級(jí)資本中扣除；其他一級(jí)資本投資和二級(jí)資本投資應(yīng)從相應(yīng)層級(jí)資本中全額扣除。88.在黨的十八屆五中全會(huì)提出的五大發(fā)展新理念，（）是中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求。A、開(kāi)放B、共享C、創(chuàng)新D、綠色【正確答案】：B解析：

“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”的發(fā)展理念：創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)。開(kāi)放是國(guó)家繁榮發(fā)展的必由之路。共享是中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求。89.薪酬在公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中有導(dǎo)向作用，商業(yè)銀行在進(jìn)行薪酬管理的基本內(nèi)容不包括（）。A、薪酬管理體制B、薪酬結(jié)構(gòu)體系C、績(jī)效考評(píng)和薪酬管理D、績(jī)效結(jié)構(gòu)體系【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行薪酬管理通常包括薪酬管理體制、薪酬結(jié)構(gòu)體系、績(jī)效考評(píng)和薪酬管理三個(gè)方面的基本內(nèi)容。90.中國(guó)進(jìn)出口銀行是我國(guó)的政策性銀行，在支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面具有重要作用，其業(yè)務(wù)范圍不包括（）。A、買賣、代理買賣和承銷債券B、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)C、從事同業(yè)拆借、存放業(yè)務(wù)D、吸收對(duì)公存款【正確答案】：D解析：

D項(xiàng)是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的業(yè)務(wù)范圍。目前，中國(guó)進(jìn)出口銀行的經(jīng)營(yíng)范圍包括：經(jīng)批準(zhǔn)辦理配合國(guó)家對(duì)外貿(mào)易和"走出去"領(lǐng)域的短期、中期和長(zhǎng)期貸款，含出口信貸、進(jìn)口信貸、對(duì)外承包工程貸款、境外投資貸款、中國(guó)政府援外優(yōu)惠貸款和優(yōu)惠出口買方信貸等；辦理國(guó)務(wù)院指定的特種貸款；辦理外國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)貸款(轉(zhuǎn)贈(zèng)款)業(yè)務(wù)中的三類項(xiàng)目及人民幣配套貸款；吸收授信客戶項(xiàng)下存款；發(fā)行金融債券；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算和結(jié)售匯業(yè)務(wù)；辦理保函、信用證、福費(fèi)廷等其他方式的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；辦理與對(duì)外貿(mào)易相關(guān)的委托貸款業(yè)務(wù)；辦理與對(duì)外貿(mào)易相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)；辦理經(jīng)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)；買賣、代理買賣和承銷債券；從事同業(yè)拆借、存放業(yè)務(wù)；辦理與金融業(yè)務(wù)相關(guān)的資信調(diào)查、咨詢、評(píng)估、見(jiàn)證業(yè)務(wù)；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；買賣、代理買賣金融衍生產(chǎn)品；資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)；企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；海外分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)當(dāng)?shù)胤稍S可的銀行業(yè)務(wù)；按程序經(jīng)批準(zhǔn)后以子公司形式開(kāi)展股權(quán)投資及租賃業(yè)務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。91.關(guān)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的表述，以下說(shuō)法不正確的是（）。A、合規(guī)是指商業(yè)銀行的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致B、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位D、商業(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合規(guī)造成聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行開(kāi)展合規(guī)管理的目的，就是通過(guò)管理讓銀行各項(xiàng)行為合乎各類規(guī)則和準(zhǔn)則的要求，確保商業(yè)銀行通過(guò)該項(xiàng)管理能夠合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免商業(yè)銀行因?yàn)檫`規(guī)行為而遭受法律制裁，或者蒙受財(cái)物損失，或者導(dǎo)致聲譽(yù)損失，從而保證實(shí)現(xiàn)最大利益。92.下列關(guān)于商業(yè)銀行從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、具備對(duì)所從事項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力B、具備對(duì)所從事項(xiàng)目的收益進(jìn)行評(píng)估的能力C、配備業(yè)務(wù)開(kāi)展所需要的專業(yè)人員D、建立完善的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備對(duì)所從事項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理能力，配備業(yè)務(wù)開(kāi)展所需要的專業(yè)人員，建立完善的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。93.下列哪個(gè)事件標(biāo)志了國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革的開(kāi)端？（）A、改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，中國(guó)銀行，中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)工商銀行相繼恢復(fù)和建立B、1985年，引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和國(guó)有銀行商業(yè)化道路，交通銀行，招商銀行等股份制商業(yè)銀行相繼成立C、2001年我國(guó)加入世貿(mào)組織D、2004年1月，國(guó)務(wù)院決定對(duì)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點(diǎn)【正確答案】：D解析：

2004年1月，國(guó)務(wù)院決定對(duì)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點(diǎn)，標(biāo)志著國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革的開(kāi)端。94.新設(shè)立的財(cái)產(chǎn)信托按信托公司收取報(bào)酬的（）計(jì)算信托業(yè)保障基金，由信托公司認(rèn)購(gòu)。A、0.03B、0.05C、0.07D、0.09【正確答案】：B解析：

新設(shè)立的財(cái)產(chǎn)信托按信托公司收取報(bào)酬的5%計(jì)算信托業(yè)保障基金，由信托公司認(rèn)購(gòu)。95.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，其應(yīng)履行的職責(zé)不包括（）。A、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略B、建立風(fēng)險(xiǎn)文化C、制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，定期評(píng)估D、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額【正確答案】：C解析：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：(1)建立風(fēng)險(xiǎn)文化。(2)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。(3)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額。(4)審批風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。(5)監(jiān)督高級(jí)管理層開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理。(6)審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。(7)審批全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)的信息披露。(8)聘任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)(首席風(fēng)險(xiǎn)官)或其他高級(jí)管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。(9)其他與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的職責(zé)。C項(xiàng)（制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，定期評(píng)估）是高級(jí)管理層應(yīng)履行的職責(zé)。96.下列情況中，信托保障基金公司不可以使用保障基金的是（）。A、信托公司因投資失誤導(dǎo)致某信托計(jì)劃難以兌付B、信托公司因臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動(dòng)性支持的C、信托公司依法進(jìn)入破產(chǎn)程序，并進(jìn)行重整的D、信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)，被責(zé)令關(guān)閉、撤銷的【正確答案】：A解析：

具備下列情形之一的，信托保障基金公司可以使用保障基金：（1）信托公司因資不抵債，在實(shí)施恢復(fù)與處置計(jì)劃后，仍需重組的；（2）信托公司依法進(jìn)入破產(chǎn)程序，并進(jìn)行重整的；（3）信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)，被責(zé)令關(guān)閉、撤銷的；（4）信托公司因臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動(dòng)性支持的；（5）需要使用保障基金的其他情形。97.（）年國(guó)際金融危機(jī)暴露出英國(guó)金融業(yè)的諸多問(wèn)題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。A、2009B、2008C、2007D、2006【正確答案】：B解析：

2008年國(guó)際金融危機(jī)暴露出英國(guó)金融業(yè)的諸多問(wèn)題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。98.下列關(guān)于行政處罰體制的表述，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)立案、調(diào)查取證B、行政處罰委員會(huì)負(fù)責(zé)提出行政處罰建議C、行政處罰委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)行政處罰案件的審理、組織聽(tīng)證D、行政處罰委員會(huì)負(fù)責(zé)審議決定行政處罰案件【正確答案】：B解析：

2020年修訂的《行政處罰辦法》確立了調(diào)查、審理和決定環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)部門分離的行政處罰體制。明確了監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)立案、調(diào)查取證、提出行政處罰建議（B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）；行政處罰委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)行政處罰案件的審理、組織聽(tīng)證和行政處罰委員會(huì)審議會(huì)議；行政處罰委員會(huì)負(fù)責(zé)審議決定行政處罰案件。99.下列關(guān)于項(xiàng)目融資的表述，說(shuō)法不正確的是（）。A、根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益B、為最大限度地降低項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)，辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人或者通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)，提供完工擔(dān)保和履約保函等方式C、為有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，可要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、建立完工保證金、使用金融衍生工具或者項(xiàng)目股東提供資金缺口擔(dān)保等方式D、項(xiàng)目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款【正確答案】：C解析：

為最大限度地降低項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)，辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人或者通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式。為有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，可要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、租賃合同、使用金融衍生工具或者項(xiàng)目股東提供資金缺口擔(dān)保等方式。100.下列選項(xiàng)中，信托的基本分類不包括（）。A、意定信托和非意定信托B、資金信托和非資金信托C、私益信托與公益信托D、民事信托和營(yíng)業(yè)信托【正確答案】：B解析：

信托的基本分類：（一）私益信托與公益信托（二）意定信托和非意定信托（三）民事信托和營(yíng)業(yè)信托1.目前，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債組合管理的實(shí)施工具包括（）。A、限額管理型B、價(jià)格管理型C、窗口指導(dǎo)型D、產(chǎn)品創(chuàng)新型E、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型【正確答案】：ABCD解析：

目前，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債組合管理的實(shí)施工具可以分為限額管理型、價(jià)格管理型、窗口指導(dǎo)型和產(chǎn)品創(chuàng)新型四種類型，各類資產(chǎn)負(fù)債管理工具正處于不斷改進(jìn)和擴(kuò)展階段，不同工具相互配合使用。2.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，下列關(guān)于資本充足率的表述正確的有（）。A、對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行，按照其系統(tǒng)重要性程度，附加資本要求為1%～3.5%B、補(bǔ)充設(shè)置0～2%的逆周期資本要求，在經(jīng)濟(jì)上行期提取，用于在經(jīng)濟(jì)下行期吸收損失C、明確了三個(gè)層次的最低資本要求：核心一級(jí)資本充足率為4.5%，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%D、補(bǔ)充設(shè)置了2%的儲(chǔ)備資本要求，用以應(yīng)對(duì)嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退帶來(lái)的損失E、一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位；二級(jí)資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔(dān)損失【正確答案】：ACE解析：

《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。明確了三個(gè)層次的最低資本要求：核心一級(jí)資本充足率為4.5%，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。補(bǔ)充設(shè)置了2.5%的儲(chǔ)備資本要求，用以應(yīng)對(duì)嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退帶來(lái)的損失（D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）。補(bǔ)充設(shè)置0～2.5%的逆周期資本要求，在經(jīng)濟(jì)上行期提取，用于在經(jīng)濟(jì)下行期吸收損失（B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）。此外，對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行，按照其系統(tǒng)重要性程度，附加資本要求為1%～3.5%。一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中普通股(含留存收益)應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位；二級(jí)資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔(dān)損失。3.貸款承諾業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行提供的信用業(yè)務(wù)，它的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）。A、政策性風(fēng)險(xiǎn)B、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)C、項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)E、操作性風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：ABCE解析：

貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：①政策性風(fēng)險(xiǎn)；②不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)；③項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；④操作性風(fēng)險(xiǎn)。4.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)測(cè)分析工作要求建立完善的資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測(cè)報(bào)表體系，該體系中的資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測(cè)報(bào)表應(yīng)包括的內(nèi)容有（）。A、流動(dòng)性管理情況B、利率管理情況C、同業(yè)資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行情況D、本外幣存貸款數(shù)據(jù)E、資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃完成情況【正確答案】：ABCDE解析：

資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測(cè)報(bào)表一般應(yīng)包括本外幣存貸款數(shù)據(jù)、資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃完成情況、同業(yè)資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行情況、信貸資產(chǎn)的收益和風(fēng)險(xiǎn)分類情況、資本管理情況、利率管理情況、流動(dòng)性管理情況等。5.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》結(jié)合商業(yè)銀行實(shí)際，確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)，其中包括（）。A、保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B、保證資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展C、保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)D、保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)E、保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性【正確答案】：ACDE解析：

《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》結(jié)合商業(yè)銀行實(shí)際，確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四個(gè)目標(biāo)。（一）保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行（二）保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)（三）保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性（四）保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)6.根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以投資的資產(chǎn)包括（）。A、地方政府債券B、中央銀行票據(jù)C、政府機(jī)構(gòu)債券D、其他債權(quán)類資產(chǎn)E、公募證券投資基金【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以投資于國(guó)債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機(jī)構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場(chǎng)和證券交易所市場(chǎng)發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。7.根據(jù)《行政訴訟法》的規(guī)定，以下屬于行政訴訟參加人的有（）。A、行政復(fù)議代理人B、當(dāng)事人C、行政復(fù)議被申請(qǐng)人D、訴訟中的第三人E、訴訟代理人【正確答案】：BDE解析：

依據(jù)《行政訴訟法》的規(guī)定，行政訴訟參加人具體包括當(dāng)事人、共同訴訟人、訴訟中的第三人和訴訟代理人。AC兩項(xiàng)均屬于行政復(fù)議參加人。8.消費(fèi)者有權(quán)要求銀行在貸款申請(qǐng)階段準(zhǔn)確、全面地告知個(gè)貸產(chǎn)品的（）以及擔(dān)保方式等貸款要素相關(guān)信息。A、貸款條件B、貸款期限C、貸款利率D、利率調(diào)整E、還款方式【正確答案】：ABCDE解析：

消費(fèi)者有權(quán)要求銀行在貸款申請(qǐng)階段準(zhǔn)確、全面地告知個(gè)貸產(chǎn)品的貸款條件、貸款期限、貸款利率、利率調(diào)整、還款方式、擔(dān)保方式等貸款要素相關(guān)信息。9.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為落實(shí)監(jiān)管要求和實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略，通過(guò)建立考評(píng)指標(biāo)、設(shè)定考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)考評(píng)對(duì)象在特定期間的（）進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并根據(jù)考評(píng)結(jié)果改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理。A、專業(yè)勝任能力B、經(jīng)營(yíng)成果C、職業(yè)品德D、風(fēng)險(xiǎn)狀況E、內(nèi)控管理【正確答案】：BDE解析：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為落實(shí)監(jiān)管要求和實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略，通過(guò)建立考評(píng)指標(biāo)、設(shè)定考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)考評(píng)對(duì)象在特定期間的經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)狀況及內(nèi)控管理進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并根據(jù)考評(píng)結(jié)果改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理。10.根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序主要包括（）。A、壓力測(cè)試B、融資管理C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理D、應(yīng)急計(jì)劃E、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)【正確答案】：ABCD解析：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序主要包括現(xiàn)金流測(cè)算和分析、早期預(yù)警、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理、融資管理、日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)管理、并表及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)部管理制度。11.適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在適度擴(kuò)大總需求的同時(shí)，要抓好（）重點(diǎn)任務(wù)。A、提高產(chǎn)能B、增加庫(kù)存C、降低成本D、去杠桿E、補(bǔ)短板【正確答案】：CDE解析：

面對(duì)新常態(tài)，需要抓好的五大重點(diǎn)任務(wù)是：去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板。12.互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新包括互聯(lián)網(wǎng)支付，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)，網(wǎng)絡(luò)借貸，互聯(lián)網(wǎng)信托以及股權(quán)眾籌融資等內(nèi)容，在監(jiān)管職責(zé)劃分上，證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管（）。A、網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)B、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)C、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售D、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)E、股權(quán)眾籌融資【正確答案】：CE解析：

在監(jiān)管職責(zé)劃分上，人民銀行負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理；原銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)包括個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借貸和網(wǎng)絡(luò)小額貸款在內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)借貸以及互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融的監(jiān)督管理；證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)股權(quán)眾籌融資和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售的監(jiān)督管理；銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)的監(jiān)督管理。13.我國(guó)財(cái)務(wù)公司經(jīng)過(guò)了20余年的發(fā)展，為我國(guó)公司金融發(fā)展作出了重大的貢獻(xiàn)，突出體現(xiàn)在（）。A、節(jié)省了企業(yè)集團(tuán)的融資成本B、豐富了金融機(jī)構(gòu)體系C、防控企業(yè)集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)D、催生了大型企業(yè)的財(cái)團(tuán)意識(shí)E、促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)品銷售【正確答案】：ABCDE解析：

財(cái)務(wù)公司為我國(guó)公司金融發(fā)展作出了重大貢獻(xiàn)，突出體現(xiàn)在五個(gè)方面：一是催生了大型企業(yè)的財(cái)團(tuán)意識(shí)；二是節(jié)省了企業(yè)集團(tuán)的融資成本；三是防控企業(yè)集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)；四是促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)品銷售；五是豐富了金融機(jī)構(gòu)體系。14.與非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露相比，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露具有的特點(diǎn)是（）。A、筆數(shù)小B、筆數(shù)大C、單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較大D、單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較小E、風(fēng)險(xiǎn)分散【正確答案】：BDE解析：

與非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露相比，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露具有筆數(shù)大、單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較小、風(fēng)險(xiǎn)分散的顯著特點(diǎn)，這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的方式對(duì)零售業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。15.商業(yè)銀行收入主要包括利息收入與非利息收入。下列屬于商業(yè)銀行利息收入的有（）。A、貸款利息收入B、證券投資利息收