中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升練習(xí)試題第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸

C.我國信貸資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，商業(yè)銀行是其主要投資者

D.證券公司是信貸資產(chǎn)支持證券的主要投資者

【答案】：D

【解析】本題主要考查對資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識的掌握。逐一分析各選項：選項A，資產(chǎn)證券化的定義表述準確，它就是將缺乏流動性但有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)進行結(jié)構(gòu)性重組，轉(zhuǎn)化為可在金融市場出售和流通的證券來融通資金，該選項說法正確。選項B，2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，這一標志性事件意味著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸，該選項說法正確。選項C，我國信貸資產(chǎn)支持證券的確只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，而商業(yè)銀行由于資金規(guī)模大、投資需求等因素，是其主要投資者，該選項說法正確。選項D，信貸資產(chǎn)支持證券的主要投資者是商業(yè)銀行，而非證券公司，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。2、下列說法不正確的是（）。

A.法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機關(guān)即全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定的法律

B.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度

C.規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協(xié)會經(jīng)過其章程規(guī)定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約

D.商業(yè)銀行經(jīng)營必須與適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守相一致

【答案】：C

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來判斷對錯。A選項，法律法規(guī)確實是一種約定俗成的說法，其涵蓋范圍較為寬泛，其中包括由立法機關(guān)即全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定的法律，該選項說法正確。B選項，銀行業(yè)從業(yè)人員在職業(yè)活動中，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度，以此確保行業(yè)的規(guī)范有序運行，此選項說法無誤。C選項，規(guī)章制度一般是指企業(yè)、單位等為了加強管理而制定的內(nèi)部規(guī)則，而由銀行業(yè)協(xié)會經(jīng)過其章程規(guī)定的程序通過的、對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約是行業(yè)自律規(guī)范，并非規(guī)章制度，所以該選項說法錯誤。D選項，商業(yè)銀行作為金融機構(gòu)，其經(jīng)營活動必須與適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守相一致，這樣才能保障金融市場的穩(wěn)定和安全，該選項說法正確。綜上，答案選C。3、描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項核心資本，它是銀行資本中最核心的部分，是銀行在持續(xù)經(jīng)營條件下用來吸收損失的，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，其重點在于體現(xiàn)銀行的基本權(quán)益和穩(wěn)定性，并非專門為應(yīng)對資產(chǎn)的非預(yù)期損失而設(shè)定，所以A選項不符合題意。B選項會計資本，也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，是一種基于會計核算的靜態(tài)概念，與應(yīng)對資產(chǎn)未來一定期限內(nèi)的非預(yù)期損失并無直接關(guān)聯(lián)，因此B選項不正確。C選項監(jiān)管資本，是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下具備足夠的資本來抵御風(fēng)險，但它更多是從監(jiān)管合規(guī)的角度出發(fā)，并非直接針對資產(chǎn)的非預(yù)期損失，所以C選項也不合適。D選項經(jīng)濟資本，是指在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。它是一種虛擬的、基于風(fēng)險度量的資本，能夠更準確地反映銀行所面臨的風(fēng)險狀況以及為抵御風(fēng)險所需的資本量，符合本題描述，所以答案選D。4、存款合同一般采用(?)。

A.口頭形式

B.客戶與存款機構(gòu)協(xié)商的格式合同

C.存款機構(gòu)制定的格式合同

D.客戶制定的格式合同

【答案】：C

【解析】本題考查存款合同的形式。存款合同是存款人與存款機構(gòu)之間訂立的合同。在實際操作中，由于存款業(yè)務(wù)具有普遍性和重復(fù)性，為了提高效率、規(guī)范流程和保障雙方權(quán)益，通常采用存款機構(gòu)制定的格式合同。存款機構(gòu)作為專業(yè)的金融機構(gòu)，具備專業(yè)的金融知識和豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗，能夠根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及自身業(yè)務(wù)特點制定出合理、規(guī)范的格式合同。這種合同能夠涵蓋存款業(yè)務(wù)的各項關(guān)鍵要素和常見情況，保障雙方的權(quán)利和義務(wù)得到明確界定。而口頭形式容易出現(xiàn)理解偏差和證據(jù)缺失的問題，不利于保障合同的履行和雙方權(quán)益?？蛻襞c存款機構(gòu)協(xié)商的格式合同雖然在一定程度上體現(xiàn)了雙方的意愿，但會增加交易成本和時間成本，不適用于大規(guī)模的存款業(yè)務(wù)?？蛻糁贫ǖ母袷胶贤赡軣o法充分考慮到金融行業(yè)的規(guī)則和特殊要求，也不利于保障金融秩序的穩(wěn)定。綜上所述，存款合同一般采用存款機構(gòu)制定的格式合同，本題應(yīng)選C選項。5、下列關(guān)于理財業(yè)務(wù)管理說法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求

B.具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算

C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊

D.制定了理財業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測指標和風(fēng)險限額，但單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】本題主要考查對理財業(yè)務(wù)管理要求的理解。理財業(yè)務(wù)管理需滿足多方面的規(guī)范要求，以保障業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運營和風(fēng)險可控。選項A，主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求是理財業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展的基礎(chǔ)，只有這樣才能確保業(yè)務(wù)在監(jiān)管框架內(nèi)運行，維護金融市場穩(wěn)定，該選項說法正確。選項B，具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算，這有助于準確記錄和管理理財業(yè)務(wù)的各項數(shù)據(jù)，清晰反映業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況和運營成果，保障業(yè)務(wù)規(guī)范有序進行，該選項說法正確。選項C，有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊是必要的，他們能夠憑借專業(yè)知識和經(jīng)驗，為理財業(yè)務(wù)的決策、管理和操作提供有力支持，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，該選項說法正確。選項D，理財業(yè)務(wù)不僅要制定理財業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測指標和風(fēng)險限額，還必須完善單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系。完善的會計核算能準確反映業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況，內(nèi)部線條控制體系則可以有效防范風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)合規(guī)，該選項中說單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善，這顯然不符合理財業(yè)務(wù)管理的要求，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。6、下列屬于大額交易的是()。

A.單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬

B.當(dāng)日人銀行賬戶之問當(dāng)日累計45萬元人民幣的款項劃轉(zhuǎn)

C.個人銀行賬戶之間當(dāng)日累計款項劃轉(zhuǎn)少于50萬元

D.一筆25萬元人民幣的現(xiàn)金匯款

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于大額交易判定的選擇題。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，單位銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬，屬于大額交易；個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)，屬于大額交易；個人單筆現(xiàn)金收支20萬元以上或當(dāng)日累計交易人民幣5萬元以上屬于大額交易。選項A中單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬，雖未達200萬元的單位賬戶大額標準，但接近且符合一定交易規(guī)模特征；選項B當(dāng)日個人銀行賬戶之間累計45萬元人民幣款項劃轉(zhuǎn)，未達到50萬元的個人賬戶大額標準；選項C個人銀行賬戶之間當(dāng)日累計款項劃轉(zhuǎn)少于50萬元，顯然不屬于大額交易；選項D一筆25萬元人民幣現(xiàn)金匯款，未明確是否為個人交易，且即使是個人交易也未達到現(xiàn)金交易大額標準。綜合來看，最符合大額交易判定范疇的是選項A。7、一個投資者從市場中購買了某一公司債,購買價格為110元,持有三個月后以125元轉(zhuǎn)讓出去,期間獲得十元利息,該投資者得持有期收益率為（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本題可先明確持有期收益率的計算公式，再結(jié)合題目所給數(shù)據(jù)進行計算，最后與選項進行對比得出答案。步驟一：明確持有期收益率計算公式持有期收益率是指投資者持有金融工具期間所獲得的收益與初始投資之間的比率。對于債券而言，持有期收益率的計算公式為：\[持有期收益率=\frac{買賣價差+持有期間利息收入}{購買價格}×\frac{360}{持有天數(shù)}×100\%\]步驟二：分析題目中的數(shù)據(jù)-購買價格：題目中明確給出投資者購買該公司債的價格為\(110\)元。-買賣價差：投資者以\(110\)元買入，\(125\)元賣出，所以買賣價差為\(125-110=15\)元。-持有期間利息收入：題目表明投資者在持有三個月期間獲得\(10\)元利息。-持有天數(shù)：已知投資者持有債券的時間為三個月，通常一個月按\(30\)天計算，那么持有天數(shù)為\(3×30=90\)天。步驟三：計算持有期收益率將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{15+10}{110}×\frac{360}{90}×100\%\\&=\frac{25}{110}×4×100\%\\&\approx0.227×100\%\\&=22.7\%\end{align*}\]步驟四：對比選項得出答案計算得出的持有期收益率為\(22.7\%\)，與選項A一致。綜上，本題答案選A。8、等同于貸款的授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換系數(shù)為（）

A.75％

B.150％

C.100％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對等同于貸款的授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換系數(shù)的了解。授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換系數(shù)是衡量不同類型授信業(yè)務(wù)風(fēng)險程度并將其換算為等同于貸款業(yè)務(wù)的系數(shù)，在金融風(fēng)險管控和資本計量等方面具有重要意義。在各類授信業(yè)務(wù)中，等同于貸款的授信業(yè)務(wù)其風(fēng)險特征與貸款基本一致，從風(fēng)險敞口和資本占用的角度看，這類業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)在本質(zhì)上沒有顯著差異。所以，其轉(zhuǎn)換系數(shù)設(shè)定為100％，意味著這類業(yè)務(wù)在風(fēng)險計量和資本要求上等同于全額的貸款業(yè)務(wù)。選項A的75％一般適用于一些風(fēng)險相對較低、具有一定緩釋因素的授信業(yè)務(wù)；選項B的150％通常是對于高風(fēng)險的授信業(yè)務(wù)所采用的系數(shù)；選項D的50％可能對應(yīng)那些風(fēng)險相對適中、有部分風(fēng)險緩釋措施的授信業(yè)務(wù)。因此，本題正確答案為C。9、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀50年代末以后，金融機構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀層面、中觀層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類型。下面對各選項進行詳細分析。宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個金融體系的變革和發(fā)展，是一個較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場、金融監(jiān)管等多個方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機構(gòu)和金融市場的創(chuàng)新活動。20世紀50年代末以后，金融機構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項新的理財產(chǎn)品的推出等，其范疇相對較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強調(diào)金融機構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀層面準確全面地體現(xiàn)出這一時期金融機構(gòu)中介功能變化的特點。綜上，本題正確答案是B選項。10、行政機關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為屬于（）。

A.行政強制措施

B.行政處罰

C.行政處分

D.違法行為

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。行政強制措施是行政機關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。行政機關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為，符合行政強制措施對財物實施暫時性控制的特點。行政處罰是行政機關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，凍結(jié)存款匯款并非是一種懲戒，故B項錯誤。行政處分是指國家行政機關(guān)依照行政隸屬關(guān)系給予有違法失職行為的國家機關(guān)公務(wù)人員的一種懲罰措施，這里針對的是金融機構(gòu)及其工作人員，并非國家機關(guān)公務(wù)人員，C項不合適。此行為是行政機關(guān)依法依規(guī)做出的，并非違法行為，D項也錯誤。所以應(yīng)選A。11、我國于()年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。?

A.1978?

B.1984?

C.1986?

D.1996?

【答案】：C

【解析】本題考查我國正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)再貼現(xiàn)的時間。再貼現(xiàn)是中央銀行對金融機構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這一業(yè)務(wù)在貨幣政策實施和金融市場運行中具有重要意義。1978年我國開始改革開放，重點在于經(jīng)濟體制的全面變革與市場活力的激發(fā)，尚未聚焦于再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的開展。1984年中國人民銀行專門行使中央銀行職能，這是金融體制改革的重要里程碑，但此時再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)還未正式開展。1996年我國金融市場已取得一定發(fā)展，金融創(chuàng)新和改革不斷推進，但并非開始再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的時間。而1986年我國正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)，標志著我國貨幣政策工具運用的進一步拓展，有助于中央銀行更好地調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，促進金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展。所以本題正確答案選C。12、某銀行員工因被所在機構(gòu)辭退與單位發(fā)生爭議，向勞動爭議仲裁委員會申請了仲裁，但對仲裁裁決不服，則其應(yīng)該自收到裁決書之日起（）日內(nèi)，向人民法院起訴。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：D

【解析】這道題主要考查勞動爭議處理中當(dāng)事人對仲裁裁決不服后向法院起訴的時間規(guī)定。在勞動爭議的解決途徑中，仲裁是重要環(huán)節(jié)之一，但當(dāng)當(dāng)事人對仲裁裁決存在異議時，法律賦予其進一步通過訴訟維護自身權(quán)益的權(quán)利。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，勞動爭議當(dāng)事人若對仲裁裁決不服，應(yīng)自收到裁決書之日起15日內(nèi)向人民法院起訴。本題中該銀行員工被所在機構(gòu)辭退，與單位發(fā)生爭議并申請仲裁后對裁決不服，就需遵循這一法定時間限制。選項A的5日、選項B的7日以及選項C的10日均不符合法律規(guī)定的正確時間，只有選項D的15日是正確的。所以這道題應(yīng)選擇D。13、下列關(guān)于非銀行金融機構(gòu)的說法，錯誤的是()。

A.企業(yè)集團財務(wù)公司的是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，它的服務(wù)對象僅限于企業(yè)集團成員，不允許從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)

B.汽車金融公司為我國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款服務(wù)

C.貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象僅限于境內(nèi)外金融機構(gòu)

D.基金管理公司是中國銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對非銀行金融機構(gòu)相關(guān)知識的理解與掌握。下面對各選項逐一分析。選項A，企業(yè)集團財務(wù)公司是完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，其服務(wù)對象明確限定為企業(yè)集團成員，嚴禁從集團外吸收存款以及為非成員單位提供服務(wù)，該選項描述與實際情況相符，說法正確。選項B，汽車金融公司的主要業(yè)務(wù)就是為我國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款服務(wù)，這是其典型職能之一，該選項說法無誤。選項C，貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象具有特定性，僅限于境內(nèi)外金融機構(gòu)，此項表述準確。選項D，基金管理公司是受中國證券監(jiān)督管理委員會監(jiān)管，而非中國銀監(jiān)會，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。14、（）是無民事行為能力人。

A.年滿18周歲成年且精神正常的自然人

B.不滿10周歲且精神正常的未成年人

C.不能完全辨認自己行為的成年精神病人

D.年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查無民事行為能力人的判定。下面對各選項進行具體分析。選項A，年滿18周歲成年且精神正常的自然人，依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，此類自然人具有完全民事行為能力，能夠獨立實施民事法律行為，所以選項A不符合要求。選項B，不滿10周歲且精神正常的未成年人，根據(jù)法律規(guī)定，不滿八周歲的未成年人為無民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理實施，不滿10周歲包含了不滿八周歲這一范圍，所以該選項符合無民事行為能力人的定義。選項C，不能完全辨認自己行為的成年精神病人，這類人屬于限制民事行為能力人，他們可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應(yīng)的民事法律行為，并非無民事行為能力人，所以選項C錯誤。選項D，年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人，視為完全民事行為能力人，他們可以獨立進行民事活動，承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，因此選項D也不正確。綜上，本題正確答案是B。15、某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。

A.10.0％

B.8.0％

C.6.7％

D.3.3％

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行資本充足率的計算。資本充足率的計算公式為：資本充足率=（核心資本+附屬資本）÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%。在本題中，某銀行核心資本為100億元人民幣，附屬資本為50億元人民幣，那么該銀行的總資本就是核心資本與附屬資本之和，即100+50=150億元人民幣。已知風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，將總資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)代入資本充足率計算公式可得：150÷1500×100%=10%。所以該銀行的資本充足率為10%，答案選A。16、根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指()。

A.關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

B.關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

C.次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

D.正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對貸款“五級分類法”中不良貸款定義的理解。貸款按照“五級分類法”可分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。正常類貸款表示借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；關(guān)注類貸款雖目前有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。而不良貸款是指借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題的貸款類別。次級類貸款意味著借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息；可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失；損失類貸款則是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。所以不良貸款應(yīng)包括次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，答案選C。17、根據(jù)《民法典》，當(dāng)事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照（）。

A.按照一般保證承擔(dān)保證責(zé)任

B.按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任

C.保證合同無效

D.保證人任意選擇一般保證或連帶責(zé)任保證方式承擔(dān)保證責(zé)任

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對《民法典》中保證合同相關(guān)規(guī)定的理解。在保證合同里，保證方式的確定至關(guān)重要。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當(dāng)當(dāng)事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時，應(yīng)按照一般保證承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證是指在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，保證人對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權(quán)人權(quán)益的同時，也合理平衡了保證人的責(zé)任。連帶責(zé)任保證則是指債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。若按連帶責(zé)任保證承擔(dān)，會加重保證人風(fēng)險。而保證合同無效顯然不符合法理邏輯，保證人也不能任意選擇保證方式承擔(dān)責(zé)任。所以本題正確答案為A。18、（）是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。

A.公司治理

B.風(fēng)險控制

C.合規(guī)管理

D.內(nèi)部控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行相關(guān)管理概念的理解和區(qū)分。破題點在于準確把握每個選項所代表的概念內(nèi)涵，并與題干中描述的定義進行細致比對。首先看選項A，公司治理是指通過一套包括正式或非正式的、內(nèi)部或外部的制度或機制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，以保證公司決策的科學(xué)性和公正性，實現(xiàn)公司的長期穩(wěn)定發(fā)展，它并不完全符合題干中關(guān)于全體員工參與并通過特定制度、流程和方法實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制這一描述。選項B，風(fēng)險控制主要側(cè)重于對可能影響組織目標實現(xiàn)的各種不確定性因素進行識別、評估和應(yīng)對，以降低風(fēng)險帶來的損失，雖然與內(nèi)部控制有一定關(guān)聯(lián)，但它更聚焦于風(fēng)險層面，沒有全面涵蓋題干中所強調(diào)的全體人員參與以及系統(tǒng)性制度、流程和方法的綜合運用等內(nèi)容。選項C，合規(guī)管理是指企業(yè)通過制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實現(xiàn)增強內(nèi)部控制，對違規(guī)行為進行持續(xù)監(jiān)測、識別、預(yù)警，使公司的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致的動態(tài)管理過程。其重點在于確保企業(yè)行為符合法規(guī)要求，并非是題干所描述的實現(xiàn)控制目標的綜合動態(tài)過程。而選項D，內(nèi)部控制是由商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施一系列系統(tǒng)化的制度、流程和方法，來實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制，這與題干的定義完全吻合。綜上，本題的正確答案是D。19、依據(jù)《行政復(fù)議法》，行政復(fù)議事項由（）負責(zé)法制工作的具體辦理。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和中國人民銀行

B.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和人民法院

C.國務(wù)院和人民法院

D.中國人民銀行和人民法院

【答案】：A

【解析】本題主要考查依據(jù)《行政復(fù)議法》負責(zé)行政復(fù)議事項法制工作具體辦理的主體。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請。在本題中，人民法院是國家的審判機關(guān)，其主要職責(zé)是依法行使審判權(quán)，而非辦理行政復(fù)議事項的法制工作，所以選項B、C、D可直接排除。而銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和中國人民銀行作為行政機關(guān)，依據(jù)《行政復(fù)議法》負責(zé)相關(guān)行政復(fù)議事項法制工作的具體辦理，因此正確答案是A。通過對各選項主體職能的分析，我們能準確判斷出本題的正確答案，有助于應(yīng)試者加深對行政復(fù)議相關(guān)知識點的理解和掌握。20、下列關(guān)于托收的說法，正確的是（）。

A.托收屬于銀行信用

B.托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任

C.跟單托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算

D.光票托收用于進出口貿(mào)易款項的收付

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其正確性。選項A：托收是出口人委托銀行向進口人收款的一種結(jié)算方式，它依靠的是商業(yè)信用，而非銀行信用。銀行在托收業(yè)務(wù)中僅提供服務(wù)，不承擔(dān)付款責(zé)任，所以該選項錯誤。選項B：在托收業(yè)務(wù)中，托收銀行與代收銀行僅作為受托人，按照委托人的指示處理相關(guān)單據(jù)和款項，對托收款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。這是托收業(yè)務(wù)的基本特點之一，故該選項正確。選項C：跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托收，主要用于國際貿(mào)易結(jié)算，而非非貿(mào)易結(jié)算。在國際貿(mào)易中，通過跟單托收可以在一定程度上保障交易雙方的權(quán)益，因此該選項錯誤。選項D：光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，主要用于非貿(mào)易結(jié)算，如收取傭金、樣品費等，而非用于進出口貿(mào)易款項的收付。進出口貿(mào)易款項收付通常采用跟單托收等方式，所以該選項錯誤。綜上所述，正確答案是B。21、某客戶欲購買銀行代售的一種理財產(chǎn)品，便邀請為其辦理業(yè)務(wù)的一名銀行工作人員下班后單獨為其解釋該產(chǎn)品風(fēng)險。該工作人員恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.認為該客戶的要求屬于工作人員的職責(zé)之一，必須滿足其要求

B.認為若是解釋業(yè)務(wù)，應(yīng)盡量在上班時間在工作場所進行

C.認為這是不合理的邀請，一口回絕

D.讓保安人員立即驅(qū)逐該客戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行工作人員在面對客戶下班后單獨解釋理財產(chǎn)品風(fēng)險這一要求時的恰當(dāng)做法。銀行工作人員的主要職責(zé)是在工作時間內(nèi)，于工作場所為客戶提供專業(yè)的業(yè)務(wù)服務(wù)。選項A中，雖然為客戶解釋產(chǎn)品風(fēng)險是工作人員的職責(zé)，但并非必須在下班后單獨滿足客戶要求。下班后屬于個人休息時間，不能無限制地將工作延伸到私人時間，所以該選項錯誤。選項B，從職業(yè)規(guī)范和工作效率的角度來看，在上班時間和工作場所進行業(yè)務(wù)解釋更為合適。這樣既可以借助工作環(huán)境中的相關(guān)資源，如資料、同事的意見等，為客戶提供更準確、全面的信息，也能保證工作流程的規(guī)范性和透明度，因此該選項正確。選項C，直接一口回絕客戶的要求顯得過于生硬，沒有體現(xiàn)出應(yīng)有的職業(yè)素養(yǎng)和服務(wù)意識，可能會引起客戶的不滿，不利于維護良好的客戶關(guān)系，所以該選項錯誤。選項D，讓保安人員立即驅(qū)逐客戶的做法更是嚴重不當(dāng)，這不僅會嚴重損害銀行的形象和聲譽，也違反了基本的服務(wù)原則和職業(yè)道德，會對銀行的業(yè)務(wù)拓展和長期發(fā)展造成負面影響，所以該選項錯誤。綜上，答案選B。22、下列選項中的行為符合銀行從業(yè)人員禮物收、送規(guī)則的是()。

A.向主管部門領(lǐng)導(dǎo)私下贈送10000元現(xiàn)金

B.自掏腰包購買一套黃金首飾作為客戶的生日禮物

C.向客戶免費提供某超市的購物卡

D.一張美容院的優(yōu)惠券

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行從業(yè)人員禮物收、送規(guī)則的相關(guān)知識。對于銀行從業(yè)人員而言，在禮物收、送方面需要遵循合法合規(guī)以及避免利益輸送等原則。選項A，向主管部門領(lǐng)導(dǎo)私下贈送10,000元現(xiàn)金，這屬于明顯的違規(guī)行為?，F(xiàn)金是具有明確價值且易量化的財物，私下送現(xiàn)金很可能構(gòu)成行賄，嚴重違反職業(yè)操守和法律法規(guī)。選項B，自掏腰包購買一套黃金首飾作為客戶的生日禮物，黃金首飾價值較高，可能導(dǎo)致不正當(dāng)?shù)睦骊P(guān)聯(lián)，容易引發(fā)利益輸送的嫌疑，不符合禮物收、送規(guī)則。選項C，向客戶免費提供某超市的購物卡，購物卡同樣具有一定的經(jīng)濟價值，可能會使客戶與銀行從業(yè)人員之間的業(yè)務(wù)往來摻雜利益因素，不符合規(guī)范要求。而選項D，一張美容院的優(yōu)惠券，通常價值相對較低，且不具有明顯的商業(yè)賄賂性質(zhì)，一般不會引發(fā)利益輸送等問題，所以符合銀行從業(yè)人員禮物收、送規(guī)則。因此，本題正確答案是D。23、理財投資顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供某些專業(yè)化服務(wù)，其中不包括（）。

A.財務(wù)分析與規(guī)劃

B.設(shè)計融資方案

C.投資建議

D.個人投資產(chǎn)品推介

【答案】：B

【解析】理財投資顧問在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，主要為客戶提供有針對性的專業(yè)化服務(wù)。選項A，財務(wù)分析與規(guī)劃是投資顧問的重要職責(zé)之一，通過對客戶財務(wù)狀況的分析，為其制定合理的財務(wù)規(guī)劃，這有助于客戶更好地管理資產(chǎn)和實現(xiàn)財務(wù)目標。選項C，投資建議也是投資顧問的常規(guī)工作，基于專業(yè)知識和市場分析，為客戶提供投資方面的建議，幫助客戶做出更合適的投資決策。選項D，個人投資產(chǎn)品推介能向客戶介紹各類適合其需求的投資產(chǎn)品，促進客戶進行投資。而選項B，設(shè)計融資方案通常是融資顧問或相關(guān)金融機構(gòu)在企業(yè)融資等特定業(yè)務(wù)場景中的工作內(nèi)容，并非理財投資顧問向客戶提供的專業(yè)化服務(wù)范疇。所以本題應(yīng)選B。24、（）是銀監(jiān)會區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機構(gòu)的根本所在。

A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護存款人和廣大金融消費者的利益

C.維護公眾對銀行業(yè)的信心

D.支持實體經(jīng)發(fā)展

【答案】：B

【解析】這道題考查的是銀監(jiān)會區(qū)別于我國其他監(jiān)管機構(gòu)的根本所在。選項A維護金融體系的安全和穩(wěn)定，這是眾多金融監(jiān)管機構(gòu)的共同目標之一，并非銀監(jiān)會獨有的根本特征，像央行等在一定程度上也承擔(dān)著維護金融穩(wěn)定的職責(zé)。選項C維護公眾對銀行業(yè)的信心，也是金融監(jiān)管共同追求的一個方面，并非銀監(jiān)會區(qū)別于其他監(jiān)管機構(gòu)的關(guān)鍵。選項D支持實體經(jīng)濟發(fā)展，是金融行業(yè)整體都應(yīng)發(fā)揮的作用，不是銀監(jiān)會獨有的特質(zhì)。而選項B保護存款人和廣大金融消費者的利益，是銀監(jiān)會的重要使命和核心職責(zé)。銀監(jiān)會在監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)的日常運營過程中，通過一系列制度、法規(guī)和監(jiān)管措施，保障存款人的資金安全以及金融消費者在金融交易中的合法權(quán)益，這是銀監(jiān)會區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機構(gòu)的根本所在。所以本題正確答案是B。25、從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為（）和多法人制組織架構(gòu)。

A.單一法人制組織架構(gòu)

B.統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)

C.總分行型組織架構(gòu)

D.事業(yè)部制組織架構(gòu)

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)按企業(yè)法人角度的分類情況。從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行組織架構(gòu)類型有限。選項A單一法人制組織架構(gòu)并非專業(yè)術(shù)語所提及的該劃分維度下的架構(gòu)類型。選項C總分行型組織架構(gòu)側(cè)重于銀行內(nèi)部的層級管理結(jié)構(gòu)，并非從企業(yè)法人角度進行的分類。選項D事業(yè)部制組織架構(gòu)是一種以業(yè)務(wù)或產(chǎn)品等為劃分依據(jù)的內(nèi)部管理架構(gòu)，同樣不是基于企業(yè)法人角度的分類。而統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)與多法人制組織架構(gòu)是按企業(yè)法人角度對商業(yè)銀行組織架構(gòu)的正確劃分，所以本題正確答案選B。它有助于我們清晰了解商業(yè)銀行在法人治理層面的不同組織形式，對深入掌握金融機構(gòu)相關(guān)知識有重要意義。"26、下列不屬于中國人民銀行職責(zé)的是（）。

A.指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作

B.監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

D.對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對中國人民銀行職責(zé)的理解與掌握。中國人民銀行承擔(dān)著重要的金融監(jiān)管和服務(wù)職能。選項A，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作是中國人民銀行維護金融安全穩(wěn)定、防范金融犯罪的重要職責(zé)之一。選項B，監(jiān)督管理銀行間外匯市場有助于維持外匯市場的正常秩序和穩(wěn)定，這也是中國人民銀行職責(zé)范圍內(nèi)的工作。選項C，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行對于保障金融交易的順暢進行至關(guān)重要，同樣是中國人民銀行的職責(zé)。而對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督主要是銀保監(jiān)會等相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)，并非中國人民銀行的職責(zé)。所以本題正確答案為D。"27、（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。

A.勤勉盡職

B.禮貌服務(wù)

C.品行正直

D.協(xié)助執(zhí)行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員相關(guān)準則的理解。銀行業(yè)從業(yè)人員需要遵循一系列職業(yè)準則，而本題重點在于判斷哪一項是立身之本和基本要求，同時也是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。首先看選項A，勤勉盡職強調(diào)的是從業(yè)人員在工作中要勤奮努力、恪盡職守，認真完成各項工作任務(wù)，它側(cè)重于工作態(tài)度和責(zé)任履行，但并非是立身的根本準則，所以A選項不符合。再看選項B，禮貌服務(wù)主要體現(xiàn)的是在與客戶接觸過程中的一種服務(wù)禮儀和態(tài)度，能提升客戶的服務(wù)體驗，但它更多是外在表現(xiàn)，并非決定聲譽根本的核心要素，所以B選項也不正確。接著看選項D，協(xié)助執(zhí)行是指協(xié)助有權(quán)機關(guān)執(zhí)行相關(guān)任務(wù)，這是銀行業(yè)在特定情況下應(yīng)履行的義務(wù)，并非是銀行業(yè)從業(yè)人員個人的立身前提和聲譽維護基礎(chǔ)，所以D選項也不合適。而選項C，品行正直是一個人道德品質(zhì)的核心體現(xiàn)。對于銀行業(yè)從業(yè)人員而言，只有品行正直，才能在面對各種利益誘惑和復(fù)雜業(yè)務(wù)場景時堅守道德底線，做出正確選擇，贏得客戶和市場的信任，這不僅是個人的立身之本，更是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。因此，正確答案是C。28、在我國，仲裁實行的是（）制度。

A.可裁可審

B.先我后審

C.一裁終局

D.兩裁終局

【答案】：C

【解析】本題考查我國仲裁制度的相關(guān)知識。在我國，仲裁實行一裁終局制度。所謂一裁終局，是指仲裁機構(gòu)對當(dāng)事人提交的案件作出裁決后，裁決即發(fā)生法律效力，當(dāng)事人就同一糾紛再申請仲裁或者向人民法院起訴的，仲裁委員會或者人民法院不予受理?？刹每蓪彶⒎俏覈俨脤嵭械闹贫龋@種表述不符合我國仲裁與訴訟的關(guān)系規(guī)定。先我后審可能表述有誤且不是標準的仲裁制度概念。兩裁終局也不符合我國實際情況，相比之下，一裁終局更能體現(xiàn)仲裁的效率性和權(quán)威性，避免了因多次裁決帶來的資源浪費和時間成本增加，有助于快速解決糾紛。所以本題正確答案是C。29、資本市場是指期限在（）的長期資金融通市場。

A.一年以上

B.一年以內(nèi)(含一年)

C.半年以上

D.半年以內(nèi)(含半年)

【答案】：A

【解析】資本市場是金融市場的重要組成部分，其核心特點在于進行長期資金的融通。本題聚焦于對資本市場期限定義的理解。選項B所指的一年以內(nèi)（含一年）的資金融通市場是貨幣市場的范疇，貨幣市場主要滿足短期資金需求和流動性管理，并非資本市場特征。選項C半年以上未明確上限，不能精準界定資本市場期限。選項D半年以內(nèi)（含半年）同樣屬于短期資金融通范疇，是貨幣市場的常見期限區(qū)間。而選項A一年以上準確地界定了資本市場的期限，長期資金融通有利于企業(yè)進行大規(guī)模投資、擴大生產(chǎn)等資本性活動，推動實體經(jīng)濟的長期發(fā)展。所以答案選A。30、銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護戰(zhàn)略，保護自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識產(chǎn)權(quán)保護原則

D.風(fēng)險可控原則

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行金融創(chuàng)新活動相關(guān)原則的理解。題干明確提到銀行開展金融創(chuàng)新活動時要充分尊重他人知識產(chǎn)權(quán)，不能侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時還應(yīng)制定有效戰(zhàn)略保護自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項信息充分披露原則強調(diào)的是銀行要將相關(guān)信息完整、準確地向客戶或市場披露，與題干中關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容不符，所以A選項錯誤。B選項公平競爭原則側(cè)重于市場競爭的公平性，如不進行不正當(dāng)競爭等，并非強調(diào)知識產(chǎn)權(quán)保護，故B選項也不正確。C選項知識產(chǎn)權(quán)保護原則準確契合了題干中對知識產(chǎn)權(quán)尊重、保護等方面的表述，所以C選項正確。D選項風(fēng)險可控原則主要針對銀行面臨的各類風(fēng)險進行管控，與題干所強調(diào)的知識產(chǎn)權(quán)保護內(nèi)容不相關(guān)，因此D選項錯誤。綜上，答案應(yīng)選C。31、僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)的托收方式為（）。

A.跟單托收

B.出口托收

C.光票托收

D.進口托收

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同托收方式概念的理解與區(qū)分。首先來分析各個選項。A選項跟單托收，它通常是指附帶有商業(yè)單據(jù)（如發(fā)票、運輸單據(jù)等）的托收方式，與題干中“不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)”的條件不符，所以A選項錯誤。B選項出口托收，它是從業(yè)務(wù)角度對托收的一種分類，涉及出口方委托銀行向進口方收取款項，但這并不能明確其是否附帶發(fā)票和運輸單據(jù)等情況，不符合題干描述，B選項不正確。C選項光票托收，其定義就是僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等商業(yè)單據(jù)的托收方式，完全符合題干的表述，所以C選項正確。D選項進口托收，同樣是從業(yè)務(wù)角度分類，是進口方相關(guān)的托收業(yè)務(wù)，未體現(xiàn)出是否附帶相關(guān)單據(jù)的特征，不滿足題干要求，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。32、()年中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)移交至新設(shè)立的銀監(jiān)會。

A.2000

B.2001

C.2002

D.2003

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國金融監(jiān)管體制改革中人民銀行監(jiān)管職責(zé)移交的時間節(jié)點。在金融監(jiān)管體制的發(fā)展進程中，為了進一步完善金融監(jiān)管體系，提升監(jiān)管效率和專業(yè)性，2003年中國進行了監(jiān)管職責(zé)的重大調(diào)整。當(dāng)年，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)正式移交至新設(shè)立的銀監(jiān)會。從金融發(fā)展角度來看，隨著銀行業(yè)務(wù)的日益復(fù)雜和多元化，設(shè)立專門的監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行精細化管理勢在必行。銀監(jiān)會的成立使得銀行業(yè)監(jiān)管更加專業(yè)化、集中化，能夠更好地應(yīng)對銀行業(yè)發(fā)展中的各種問題和風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定運行。所以本題答案選D。其他選項2000年、2001年、2002年均未發(fā)生這一重大監(jiān)管職責(zé)移交事件，不符合歷史事實。33、根據(jù)《第三版巴塞爾協(xié)議》的要求，資本留存緩沖要求為（）。

A.2.5％

B.8％

C.1％

D.6％

【答案】：A

【解析】《第三版巴塞爾協(xié)議》對金融監(jiān)管有著重要意義，其中關(guān)于資本留存緩沖要求是一個關(guān)鍵知識點。首先要明確，資本留存緩沖的設(shè)定是為了確保銀行在經(jīng)濟下行等不利情況時能夠有足夠的資本儲備，以增強金融體系的穩(wěn)定性。銀行需要維持一定比例的資本留存緩沖，這有助于其應(yīng)對潛在的風(fēng)險和損失。在本題中，《第三版巴塞爾協(xié)議》規(guī)定資本留存緩沖要求為2.5％。選項B的8％通常是總資本充足率的要求，它包含了核心資本和附屬資本等多部分資本要求達到的比率；選項C的1％并不是《第三版巴塞爾協(xié)議》中資本留存緩沖的規(guī)定比例；選項D的6％一般是一級資本充足率的相關(guān)要求。所以綜合來看，本題正確答案是A。34、存款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.其他業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.負債業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)所屬類型的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要包括負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等。負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本的負債業(yè)務(wù)，因為銀行通過吸收客戶的存款，形成了自身的資金來源，需要對存款客戶承擔(dān)還本付息的義務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務(wù)，如貸款業(yè)務(wù)等。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如代收代付、結(jié)算業(yè)務(wù)等。而題目中的存款業(yè)務(wù)明顯不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的定義，同時“其他業(yè)務(wù)”并非商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)分類方式中的規(guī)范類別。所以存款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，答案選D。35、(?)與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。

A.銀行間債券市場?

B.場內(nèi)債券市場

C.柜臺交易債券市場?

D.證券公司間債券市場

【答案】：A

【解析】我國債券市場主要由銀行間債券市場和交易所債券市場共同構(gòu)成。本題主要考查對我國債券市場組成部分的了解。銀行間債券市場是我國債券市場的重要組成部分，其參與者主要是各類金融機構(gòu)等，具有交易量大、參與者廣泛等特點。而場內(nèi)債券市場表述不準確，它包含于交易所債券市場概念內(nèi)；柜臺交易債券市場主要是面向個人等投資者進行的交易，規(guī)模相對較小，并非與交易所債券市場并列構(gòu)成債券市場的主體；證券公司間債券市場不是我國債券市場的主要構(gòu)成形式。所以本題應(yīng)選A選項，銀行間債券市場與交易所債券市場共同構(gòu)成我國債券市場。36、國際上銀行監(jiān)管機構(gòu)進行銀行監(jiān)管的共同目標是（）。

A.增進市場信心

B.努力減少金融犯罪

C.防范金融風(fēng)險

D.保護存款人和廣大金融消費者的利益

【答案】：D

【解析】國際上銀行監(jiān)管機構(gòu)開展銀行監(jiān)管工作有著多重考量和目標。保護存款人和廣大金融消費者的利益是其共同目標。存款人將資金存入銀行，對銀行寄予信任，廣大金融消費者參與各類金融活動，他們的權(quán)益能否得到有效保障，關(guān)系到金融市場的穩(wěn)定和民眾對金融體系的信心。增進市場信心固然也是銀行監(jiān)管的重要作用之一，但它更多是在保護存款人和金融消費者利益以及有效監(jiān)管基礎(chǔ)上所達成的一種結(jié)果。努力減少金融犯罪是監(jiān)管的一個手段和側(cè)面目標，主要是為了營造良好的金融秩序，但并非核心目標。防范金融風(fēng)險是銀行監(jiān)管的重要任務(wù)，但這是為了維護金融系統(tǒng)的安全，而最終落腳點依舊是保護存款人和金融消費者的利益。所以，選項D才是銀行監(jiān)管機構(gòu)的共同目標。37、以下對監(jiān)管資本描述正確的是()。

A.它是銀行資產(chǎn)減去負債的余額

B.它是銀行需要保有的最低資本量

C.它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必須持有的資本量

D.它用于防御銀行的非預(yù)期損失

【答案】：C

【解析】本題是一道關(guān)于監(jiān)管資本概念理解的選擇題。旨在考查考生對監(jiān)管資本定義的準確掌握。首先分析選項A，銀行資產(chǎn)減去負債的余額指的是會計資本，并非監(jiān)管資本，所以A選項錯誤。接著看選項B，銀行需要保有的最低資本量通常說的是最低資本要求，和監(jiān)管資本概念不同，故B選項不符合。再看選項C，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局為了維持金融穩(wěn)定性，規(guī)定的銀行必須持有的資本量，該選項準確描述了監(jiān)管資本的內(nèi)涵，所以C選項正確。最后看選項D，用于防御銀行非預(yù)期損失的是經(jīng)濟資本，并非監(jiān)管資本，因此D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。38、破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報期限為自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起()。

A.3個月?

B.最短30日，最長3個月

C.6個月?

D.破產(chǎn)財產(chǎn)分配完畢前均可

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報期限的相關(guān)法律規(guī)定。依據(jù)相關(guān)法律，破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報期限有明確界定，即自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起，最短為30日，最長為3個月。選項A僅提及3個月，這并非是完整準確的表述；選項C的6個月不符合法律規(guī)定的期限；選項D說在破產(chǎn)財產(chǎn)分配完畢前均可，這也并非是債權(quán)申報的正確期限范圍。所以，經(jīng)過對各選項的分析，正確答案是B選項，符合我國法律對于破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報期限的規(guī)定。"39、在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內(nèi)容不相容的物權(quán)屬于物權(quán)的（）法律特征。

A.追及效力

B.優(yōu)先效力

C.妨害排除效力

D.排他效力

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對物權(quán)不同法律特征的理解和區(qū)分。物權(quán)具有多種法律特征，逐一分析各選項。追及效力指物權(quán)成立后，其標的物不論輾轉(zhuǎn)落入何人之手，物權(quán)人均得追及物的所在，而直接支配其物的效力，與題干描述不符，所以A選項錯誤。優(yōu)先效力是指同一標的物上有數(shù)個相互矛盾、沖突的權(quán)利并存時，具有較強效力的權(quán)利排斥具有較弱效力的權(quán)利的實現(xiàn)，并非題干所指內(nèi)容，故B選項錯誤。妨害排除效力強調(diào)物權(quán)人于其物被侵害或有被侵害之虞時，物權(quán)人得請求排除侵害或防止侵害，也不符合題意，C選項排除。而排他效力明確規(guī)定在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內(nèi)容不相容的物權(quán)，與題目表述完全一致，所以本題正確答案是D。"40、下列選項中不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（）。

A.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

B.企業(yè)信用評級

C.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)是為客戶提供各種專業(yè)咨詢和顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)類型。選項A，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行憑借自身的專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗，為企業(yè)等客戶提供財務(wù)規(guī)劃、融資策略等方面的專業(yè)建議，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。選項C，企業(yè)信息咨詢服務(wù)，商業(yè)銀行可利用自身資源優(yōu)勢，為客戶提供企業(yè)相關(guān)的各類信息，包括市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，以幫助客戶做出決策，這顯然也是咨詢顧問業(yè)務(wù)的一部分。選項D，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對客戶資產(chǎn)的配置、管理等提供專業(yè)的指導(dǎo)和建議，協(xié)助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)的合理運作和增值，同樣屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。而選項B，企業(yè)信用評級通常是由專業(yè)的信用評級機構(gòu)依據(jù)一定的標準和方法，對企業(yè)的信用狀況進行評估和確定等級，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)容。所以答案選B。41、依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列選項中屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)的是（）。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.農(nóng)村信用合作社

C.企業(yè)集團財務(wù)公司

D.汽車金融公司

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)金融機構(gòu)的判定，需要依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來分析每個選項。銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。選項A，金融資產(chǎn)管理公司主要是負責(zé)收購、管理和處置國有銀行不良資產(chǎn)，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標，并非典型的銀行業(yè)金融機構(gòu)。選項B，農(nóng)村信用合作社是經(jīng)中國人民銀行批準設(shè)立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)，該選項正確。選項C，企業(yè)集團財務(wù)公司是為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍主要局限于企業(yè)集團內(nèi)部，并非面向公眾吸收存款等典型的銀行業(yè)務(wù)，不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)。選項D，汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，也不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)。綜上，答案選B。42、某客戶在辦理外匯業(yè)務(wù)時向銀行工作人員詢問如何能在規(guī)定的5萬美元額度之外將多余的3萬美元現(xiàn)鈔兌換成人民幣(結(jié)匯)。該工作人員的做法，不妥當(dāng)?shù)氖?)。

A.建議客戶在不急用的情況下可選擇購買有關(guān)外匯產(chǎn)品

B.建議客戶將這3萬美元轉(zhuǎn)入其家人賬戶后結(jié)匯

C.建議客戶若不急用，明年初再來結(jié)匯

D.因為擔(dān)心在“監(jiān)管規(guī)避”方面違規(guī)，告訴客戶沒有任何辦法

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行工作人員在面對客戶超出外匯額度結(jié)匯需求時的合理做法。以下對各選項進行分析：-選項A：建議客戶在不急用的情況下選擇購買有關(guān)外匯產(chǎn)品，這種做法既合理利用了客戶手中的外匯，又沒有違反外匯管理規(guī)定，是一種可行的建議。-選項B：建議客戶將3萬美元轉(zhuǎn)入其家人賬戶后結(jié)匯，這是利用家人的外匯額度進行結(jié)匯，在合規(guī)范圍內(nèi)合理解決客戶的需求，并無不妥。-選項C：建議客戶若不急用，明年初再來結(jié)匯，因為每年都有新的外匯額度，這是遵循外匯管理規(guī)定的合理建議，有助于客戶解決結(jié)匯問題。-選項D：工作人員因為擔(dān)心在“監(jiān)管規(guī)避”方面違規(guī)，就告訴客戶沒有任何辦法，這種做法過于絕對且缺乏服務(wù)意識。實際上，存在合法合規(guī)的途徑可以幫助客戶解決超出額度結(jié)匯的問題，而不是直接告知客戶沒有辦法。綜上，答案選D。43、而增強變現(xiàn)能力和流通性，經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票稱為()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行本票

C.銀行承兌匯票

D.銀行匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融票據(jù)概念的理解和區(qū)分。題目核心是明確經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票的正確稱謂。選項A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票，并非由銀行承兌，所以A選項不符合題意。選項B，銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，與經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票概念不同，故B選項錯誤。選項C，銀行承兌匯票正是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，符合經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票這一描述，所以C選項正確。選項D，銀行匯票是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)，也不是經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票，因此D選項不正確。綜上，正確答案是C。44、在我國，負責(zé)制定和實施貨幣政策機構(gòu)是（）。

A.財政部

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國不同機構(gòu)的職能，旨在辨別哪個機構(gòu)負責(zé)制定和實施貨幣政策。首先來看選項A，財政部主要負責(zé)國家財政收支、財稅政策等方面的工作，如編制財政預(yù)算、管理稅收等，并不承擔(dān)制定和實施貨幣政策的職責(zé)。選項B，國家發(fā)展與改革委員會主要負責(zé)研究擬訂并組織實施國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃和年度計劃等，側(cè)重于宏觀經(jīng)濟的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，并非是制定和實施貨幣政策的主體。選項D，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)已更名為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要職責(zé)是對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，維護金融穩(wěn)定，防范金融風(fēng)險等，并不負責(zé)貨幣政策的制定和實施。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，肩負著發(fā)行貨幣、制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等重要職責(zé)，在國家金融體系中處于核心地位，具備制定和實施貨幣政策的職能。所以，本題正確答案是C。45、（）的變化趨勢引導(dǎo)著一個國家利率的總體變化方向。

A.基礎(chǔ)利率

B.基準利率

C.固定利率

D.浮動利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同利率概念與國家利率總體變化方向關(guān)系的理解。首先分析選項A，基礎(chǔ)利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，但它并非直接引導(dǎo)一個國家利率總體變化方向的關(guān)鍵因素。基礎(chǔ)利率更多地是為其他利率的確定提供一個基礎(chǔ)參考值，其影響力相對較為局部，不能代表國家利率的整體走勢。選項C，固定利率是在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。它一旦確定，在整個借貸期限內(nèi)都保持不變，不會隨著市場情況或經(jīng)濟形勢的變化而變動。因此，固定利率無法反映國家利率的動態(tài)變化，更不能引導(dǎo)國家利率的總體變化方向。選項D，浮動利率是一種在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率，雖然它會根據(jù)市場情況進行調(diào)整，但它通常是基于某個基準利率來浮動的，本身缺乏對國家利率總體變化的引導(dǎo)性，只是跟隨基準利率等因素而變化。而選項B，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段之一，中央銀行可以通過調(diào)整基準利率，來影響整個市場的資金供求關(guān)系和借貸成本，進而引導(dǎo)一個國家利率的總體變化方向。所以正確答案是B。46、國內(nèi)商業(yè)銀行A銀行為中國進出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)，對A銀行來說，該項業(yè)務(wù)稱為（）。

A.代理中央銀行業(yè)務(wù)

B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

D.代理證券業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行不同代理業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各個選項所涉及業(yè)務(wù)主體的性質(zhì)，并結(jié)合題干中給出的代理業(yè)務(wù)雙方進行判斷。選項A，代理中央銀行業(yè)務(wù)指的是商業(yè)銀行接受中央銀行委托辦理的與中央銀行相關(guān)的業(yè)務(wù)，而中國進出口銀行并非中央銀行，所以該項不符合題意。選項B，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，中國進出口銀行是政策性銀行，不屬于商業(yè)銀行范疇，因此該項也不正確。選項C，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動的金融機構(gòu)。中國進出口銀行是政策性銀行，A銀行作為國內(nèi)商業(yè)銀行，為其代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)，屬于代理政策性銀行業(yè)務(wù)，該項符合要求。選項D，代理證券業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，代理客戶進行證券買賣、代理兌付證券等與證券相關(guān)的業(yè)務(wù)，與題干中為政策性銀行代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容不符，故該項錯誤。綜上，本題正確答案是C。47、禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A.臨時性資金周轉(zhuǎn)

B.固定資產(chǎn)貸款或投資

C.票據(jù)清算資金

D.聯(lián)行匯差頭寸不足

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行間同業(yè)拆借資金的使用規(guī)定。銀行間同業(yè)拆借是金融機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為，其目的主要是滿足金融機構(gòu)臨時性的資金需求。選項A，臨時性資金周轉(zhuǎn)是同業(yè)拆借資金常見的合理用途。金融機構(gòu)在日常運營中可能會出現(xiàn)臨時性的資金短缺，通過同業(yè)拆借獲取資金進行臨時性周轉(zhuǎn)，有助于維持正常的業(yè)務(wù)開展，所以該選項不符合題意。選項C，票據(jù)清算資金也是金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)操作中會面臨的資金需求。在票據(jù)清算過程中，可能會存在資金暫時不足的情況，同業(yè)拆借資金可以用于解決票據(jù)清算時的資金問題，故該選項也不符合題意。選項D，聯(lián)行匯差頭寸不足時，金融機構(gòu)也可以利用同業(yè)拆借資金來進行頭寸的調(diào)劑，保證資金的正常流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)的順利進行，因此該選項同樣不符合題意。而選項B，固定資產(chǎn)貸款或投資通常具有資金量大、期限長的特點。銀行間同業(yè)拆借拆入的資金是短期資金，若將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資，會導(dǎo)致資金期限錯配，增加金融機構(gòu)的流動性風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險，所以禁止將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資。綜上，本題正確答案是B。48、在行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)中，（）是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結(jié)構(gòu)。

A.完全競爭的行業(yè)

B.壟斷競爭的行業(yè)

C.寡頭壟斷的行業(yè)

D.完全壟斷的行業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同行業(yè)市場結(jié)構(gòu)的概念。下面對各選項進行詳細分析：-A選項-完全競爭的行業(yè)：完全競爭的行業(yè)是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，在這種市場結(jié)構(gòu)中，競爭充分且不受任何阻礙和干擾。每個企業(yè)都是價格的接受者，它們無法影響市場價格，只能按照市場給定的價格進行生產(chǎn)和銷售。這與題干中描述的“由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品，競爭充分且不受任何阻礙和干擾”的市場結(jié)構(gòu)特點完全相符，所以該選項正確。-B選項-壟斷競爭的行業(yè)：壟斷競爭的行業(yè)是一種既有壟斷又有競爭的市場結(jié)構(gòu)。在該市場中，企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在差異，這些差異可能體現(xiàn)在產(chǎn)品的質(zhì)量、外觀、包裝、品牌等方面。企業(yè)可以通過產(chǎn)品差異化來影響價格，因此其市場競爭程度不如完全競爭市場充分，不符合題干描述，所以該選項錯誤。-C選項-寡頭壟斷的行業(yè)：寡頭壟斷的行業(yè)是指少數(shù)幾家廠商控制整個市場的產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的一種市場結(jié)構(gòu)。這些寡頭企業(yè)之間相互依存，它們的決策會相互影響。由于企業(yè)數(shù)量較少，市場競爭受到一定程度的限制，并非競爭充分的市場結(jié)構(gòu)，所以該選項錯誤。-D選項-完全壟斷的行業(yè)：完全壟斷的行業(yè)是指整個行業(yè)中只有一個生產(chǎn)者的市場結(jié)構(gòu)。該生產(chǎn)者控制了整個行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，能夠完全操縱市場價格，不存在競爭，與題干中“競爭充分”的描述相悖，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。49、財務(wù)制度顧問是商業(yè)銀行對客戶現(xiàn)行財務(wù)制度進行重新設(shè)計，提出有關(guān)的建議方案，其作用不包括（）

A.協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)

B.幫助客戶降低財務(wù)成本

C.優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)

D.提高財務(wù)管理效率和質(zhì)量

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對財務(wù)制度顧問作用的理解。財務(wù)制度顧問的職責(zé)在于對客戶現(xiàn)行財務(wù)制度重新設(shè)計并提供建議方案。其核心作用體現(xiàn)在優(yōu)化客戶財務(wù)相關(guān)方面。選項B，幫助客戶降低財務(wù)成本是財務(wù)制度顧問通過合理規(guī)劃財務(wù)流程、優(yōu)化資源配置等方式，減少不必要的財務(wù)支出，從而實現(xiàn)成本降低。選項C，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)也是其重要作用之一，通過對各項財務(wù)指標和資源的調(diào)整，使財務(wù)結(jié)構(gòu)更加合理和健康。選項D，提高財務(wù)管理效率和質(zhì)量，可通過改進財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)操作流程等手段達成。而選項A，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，這并非財務(wù)制度顧問的主要作用，更多是融資顧問等角色的職責(zé)。所以本題答案選A。50、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟資本為5000萬元，那么其風(fēng)險調(diào)整后資本回報率為（）。

A.9％

B.61％

C.70％

D.160％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計算出該銀行的凈利潤，再結(jié)合風(fēng)險調(diào)整后資本回報率的計算公式來求解。步驟一：計算凈利潤凈利潤是指總收入扣除所有成本和費用后的剩余收益。已知該銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，所以凈利潤為：\(8000-450-4500=3050\)（萬元）步驟二：明確風(fēng)險調(diào)整后資本回報率的計算公式風(fēng)險調(diào)整后資本回報率（RAROC）是一個用來衡量賺取回報所承擔(dān)風(fēng)險的指標，其計算公式為：風(fēng)險調(diào)整后資本回報率=凈利潤÷經(jīng)濟資本×100%。步驟三：計算風(fēng)險調(diào)整后資本回報率已知該銀行的經(jīng)濟資本為5000萬元，凈利潤為3050萬元，將其代入上述公式可得：\(3050\div5000\times100\%=61\%\)綜上，該銀行的風(fēng)險調(diào)整后資本回報率為61%，答案選B。第二部分多選題(30題)1、可變更、可撤銷合同的類型包括（）。

A.因重大誤解訂立的合同

B.顯失公平的合同

C.因欺詐而訂立的合同

D.乘人之危的合同

E.虛假合同

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查可變更、可撤銷合同的類型。可變更、可撤銷合同是指因意思表示不真實，通過有撤銷權(quán)的當(dāng)事人行使撤銷權(quán)，使已經(jīng)生效的合同歸于無效的合同。選項A，因重大誤解訂立的合同，當(dāng)事人由于自己的過錯對合同的重要事項產(chǎn)生錯誤認識而訂立合同，這種情況下合同的訂立并非當(dāng)事人真實意思的準確表達，所以屬于可變更、可撤銷合同。選項B，顯失公平的合同，通常是一方當(dāng)事人利用優(yōu)勢或者利用對方?jīng)]有經(jīng)驗，致使雙方的權(quán)利與義務(wù)明顯違反公平、等價有償原則，其違背了公平原則，當(dāng)事人有權(quán)請求變更或撤銷。選項C，因欺詐而訂立的合同，是一方故意告知對方虛假情況，或者故意隱瞞真實情況，誘使對方當(dāng)事人作出錯誤意思表示，合同的簽訂并非基于真實意愿，可進行變更或撤銷。選項D，乘人之危的合同，是一方當(dāng)事人乘對方處于危難之機，為謀取不正當(dāng)利益，迫使對方作出不真實的意思表示，嚴重損害對方利益，此類合同也在可變更、可撤銷范疇內(nèi)。而選項E，虛假合同是指合同雙方以虛假的意思表示實施的民事法律行為，這類合同自始無效，并非可變更、可撤銷合同。所以本題正確答案為ABCD。2、浮動匯率按照不同的標準有不同的分類，下列屬于浮動匯率的有（）。

A.自由浮動

B.法定浮動

C.管理浮動

D.釘住浮動

E.聯(lián)合浮動

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查浮動匯率的分類。浮動匯率是指一國貨幣的匯率根據(jù)市場供求關(guān)系的變化而自由波動的匯率制度。在浮動匯率制度下，匯率不受官方的固定匯率限制，而是由外匯市場的供求關(guān)系決定。對于選項A，自由浮動是指貨幣當(dāng)局對外匯市場不加任何干預(yù)，完全聽任外匯供求關(guān)系影響匯率的變動，它屬于浮動匯率的一種。選項B，法定浮動這種表述并不屬于常見的浮動匯率分類方式，故該選項錯誤。選項C，管理浮動是指貨幣當(dāng)局對外匯市場進行干預(yù)，通過買賣外匯來影響匯率的變動，但不規(guī)定匯率波動的上下限，這也是浮動匯率的重要類型之一。選項D，釘住浮動是指將本國貨幣與某一種或幾種貨幣掛鉤，然后隨該貨幣的匯率波動而波動，屬于浮動匯率的范疇。選項E，聯(lián)合浮動一般指參與聯(lián)合浮動的國家集團內(nèi)部各成員之間的貨幣實行固定匯率，而對集團外部國家的貨幣則實行共升共降的浮動匯率，這并非嚴格意義上符合題干所問的浮動匯率的分類。綜上，正確答案是ACD。3、對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對于（）事項不享有表決權(quán)。

A.債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案

B.和解協(xié)議

C.財產(chǎn)重整計劃

D.破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案

E.監(jiān)督管理人

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對債務(wù)人特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)且未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的債權(quán)人表決權(quán)限制的相關(guān)知識。依據(jù)法律規(guī)定，對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，在某些事項上不享有表決權(quán)。選項A，債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案關(guān)乎債務(wù)人整體財產(chǎn)的管理與運營，與特定財產(chǎn)擔(dān)保權(quán)并無直接沖突，這類債權(quán)人通常對其享有表決權(quán)，所以A選項不符合題意。選項B，和解協(xié)議是債務(wù)人與債權(quán)人會議就債務(wù)清償達成的協(xié)議，有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人其債權(quán)有特定財產(chǎn)擔(dān)保來優(yōu)先受償，和解協(xié)議的達成與否對其優(yōu)先受償權(quán)影響不大，因此這類債權(quán)人對于和解協(xié)議不享有表決權(quán)，B選項正確。選項C，財產(chǎn)重整計劃旨在拯救企業(yè)、恢復(fù)企業(yè)經(jīng)營能力，涉及企業(yè)整體的復(fù)興與發(fā)展，雖然與擔(dān)保財產(chǎn)有關(guān)聯(lián)，但并非直接影響擔(dān)保權(quán)的實現(xiàn)，該類債權(quán)人一般對重整計劃享有表決權(quán)，C選項不符合。選項D，破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案主要是對破產(chǎn)財產(chǎn)在各債權(quán)人之間進行分配，有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人可就特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，不參與破產(chǎn)財產(chǎn)的一般分配，所以在破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案上不享有表決權(quán)，D選項正確。選項E，監(jiān)督管理人是保證破產(chǎn)程序公平、公正進行的重要環(huán)節(jié)，與擔(dān)保權(quán)本身并無直接關(guān)聯(lián)，此類債權(quán)人對監(jiān)督管理人相關(guān)事項通常是享有表決權(quán)的，E選項不符合。綜上，答案選BD。4、下列哪些自然人屬于完全民事行為能力人?（）

A.30周歲的甲，沒有正式的收入來源

B.17周歲的乙，以自己的勞動收入為主要生活來源

C.15周歲的丙，以自己的勞動收入為主要生活來源

D.不能完全辨認自己行為的精神病人丁

E.智力超高的12周歲兒童戊

【答案】：AB

【解析】本題主要考查完全民事行為能力人的判定標準。依據(jù)我國法律規(guī)定，完全民事行為能力人需滿足一定條件。選項A中，30周歲的甲，已達到成年標準（我國法律規(guī)定18周歲以上的自然人為成年人），無論其是否有正式收入來源，都屬于完全民事行為能力人，因為成年是判斷完全民事行為能力的重要標準之一。選項B里，17周歲的乙以自己的勞動收入為主要生活來源，根據(jù)法律規(guī)定，16周歲以上不滿18周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人，所以乙符合條件。選項C，15周歲的丙，雖以自己的勞動收入為主要生活來源，但未達到16周歲這一界限，不屬于完全民事行為能力人。選項D，不能完全辨認自己行為的精神病人丁，這類人屬于限制民事行為能力人，而非完全民事行為能力人。選項E，智力超高的12周歲兒童戊，年齡未達到18周歲，也不滿足視為完全民事行為能力人的條件，同樣不屬于完全民事行為能力人。綜上，正確答案為AB。5、我國行政處罰決定程序有（）。

A.簡易程序

B.一般程序

C.復(fù)雜程序

D.聽證程序

E.復(fù)審程序

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查我國行政處罰決定程序的相關(guān)知識。行政處罰決定程序是行政機關(guān)作出行政處罰決定所必須遵循的步驟、方式等。在我國，行政處罰決定程序包括簡易程序、一般程序和聽證程序。簡易程序適用于違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以二百元以下、對法人或者其他組織處以三千元以下罰款或者警告的行政處罰的案件，能提高行政效率、及時處理輕微違法案件。一般程序是行政處罰的基本程序，適用于除適用簡易程序以外的其他行政處罰案件，它有立案、調(diào)查取證、審查決定等一系列嚴格步驟，保障了行政處罰的合法性和公正性。聽證程序是在作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)事人要求舉行聽證的程序，給予當(dāng)事人陳述、申辯和質(zhì)證的機會，充分保障當(dāng)事人合法權(quán)益。而選項C中的復(fù)雜程序并非我國行政處罰決定程序的法定類型；選項E中的復(fù)審程序也不屬于行政處罰決定程序范疇。所以本題正確答案選ABD。6、貨幣政策中介目標選擇的標準有（）。

A.間接性

B.可控性

C.可觀測性

D.相關(guān)性

E.外生性

【答案】：BCD

【解析】貨幣政策中介目標選擇的標準有可控性、可觀測性和相關(guān)性?？煽匦苑矫妫醒脬y行需要能夠運用貨幣政策工具對中介目標進行有效的調(diào)控，從而實現(xiàn)貨幣政策的最終目標。若不具備可控性，中央銀行便難以通過操作中介目標來影響經(jīng)濟。可觀測性也十分關(guān)鍵，只有中介目標能夠被準確及時地觀測到，中央銀行才能根據(jù)其變化情況做出正確的決策和調(diào)整。從相關(guān)性來講，中介目標要與貨幣政策最終目標有密切的關(guān)聯(lián)，這樣才能確保通過對中介目標的調(diào)節(jié)，能夠有效引導(dǎo)經(jīng)濟向最終目標的方向發(fā)展。而間接性并非選擇貨幣政策中介目標的標準，外生性同樣也不符合，因為中介目標通常應(yīng)受到貨幣政策的調(diào)控具有內(nèi)生性特點，并非外生不受貨幣政策影響。所以本題答案選BCD。7、下列關(guān)于商業(yè)銀行會計資本的表述，正確的有（）。

A.會計資本與銀行的實際風(fēng)險密切相關(guān)

B.也被稱為賬面資本

C.等于銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益

D.反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平

E.是對銀行資本的動態(tài)反映

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行會計資本相關(guān)表述的理解。下面對各選項進行逐一分析：-選項A：會計資本雖然不像監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本那樣直接與銀行實際風(fēng)險緊密關(guān)聯(lián)，但在一定程度上也能反映銀行在運營過程中的財務(wù)狀況，而財務(wù)狀況與銀行的實際風(fēng)險存在某種間接聯(lián)系，所以說會計資本與銀行的實際風(fēng)險密切相關(guān)具有一定合理性，可以入選。-選項B：會計資本也被稱為賬面資本，這是金融領(lǐng)域的一個基本概念和專業(yè)術(shù)語，是經(jīng)過會計方法計算出來的資本數(shù)額，該表述正確，可入選。-選項C：從會計角度來看，會計資本等于銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，這一余額就是所有者權(quán)益，這是符合會計原理和銀行財務(wù)報表編制規(guī)則的，所以該選項表述無誤，入選。-選項D：反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平的是經(jīng)濟資本，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險狀況計算出來用于覆蓋非預(yù)期損失的資本，而不是會計資本，所以該選項錯誤，排除。-選項E：會計資本是基于歷史成本和會計核算方法得出的靜態(tài)數(shù)據(jù)，它是對銀行過去某一時點資本狀況的反映，并非對銀行資本的動態(tài)反映，所以該選項錯誤，排除。綜上，正確答案為ABC。8、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中托管人的職責(zé)有（）。

A.安全保管

B.資金清算

C.會計核算

D.資產(chǎn)估值

E.投資增值

【答案】：ABCD

【解析】在資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)里，精準把握托管人的職責(zé)是關(guān)鍵。選項A，安全保管是托管人最基本的職責(zé)之一。托管人需采取一系列嚴格措施，像建立安全的存儲設(shè)施、完善的監(jiān)控系統(tǒng)等，來保證資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)被盜取、損壞或丟失。選項B，資金清算也至關(guān)重要。托管人要準確記錄和處理資金的流入與流出，依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和指令，及時、高效地完成資金的收付和結(jié)算工作，避免出現(xiàn)資金清算錯誤或延誤，保障資金的正常流轉(zhuǎn)。選項C，會計核算同樣不可忽視。托管人需要按照會計準則和監(jiān)管要求，對托