中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習(xí)第一部分單選題(50題)1、假設(shè)銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風(fēng)險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】本題主要考查信貸資產(chǎn)預(yù)期損失的計算。在金融風(fēng)險管理領(lǐng)域，信貸資產(chǎn)預(yù)期損失的計算有明確的公式，即預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率以及違約風(fēng)險暴露三者的乘積。在本題中，已知客戶未來一年的違約率為\(1\%\)，違約損失率是\(50\%\)，違約風(fēng)險暴露為\(100\)萬。按照上述公式進行計算，預(yù)期損失=\(1\%\times50\%\times100\)萬=\(0.5\)萬元。選項A“\(0.5\%\)”，它是一個比率，而預(yù)期損失是具體的金額，并非比率，所以A選項錯誤；選項C“\(1\)萬元”，經(jīng)計算不符合預(yù)期損失的正確結(jié)果，所以C選項錯誤；選項D“\(1\%\)”同樣是比率概念，并非預(yù)期損失的具體金額，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。2、下列（）不屬于中國大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進程。

A.專業(yè)化改革階段

B.國有獨資商業(yè)銀行改革階段

C.國家控股的股份制商業(yè)銀行改革

D.綜合化改革階段

【答案】：D

【解析】本題考查中國大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進程相關(guān)知識。中國大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新經(jīng)歷了多個重要階段。專業(yè)化改革階段，銀行開始逐步明確自身業(yè)務(wù)重點，向?qū)I(yè)化方向發(fā)展，提升了業(yè)務(wù)的專業(yè)性和效率。國有獨資商業(yè)銀行改革階段，對國有獨資商業(yè)銀行進行了一系列改革舉措，完善了銀行的治理結(jié)構(gòu)和運營機制。國家控股的股份制商業(yè)銀行改革，通過股份制改造，吸引了社會資本，增強了銀行的資本實力和市場競爭力。而綜合化改革階段并不屬于商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進程典型階段。商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新主要圍繞專業(yè)化、國有獨資銀行改革以及股份制改革等方面展開，綜合化改革并非此特定歷史進程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，答案選D。3、關(guān)于金融市場功能的說法中，錯誤的是（）。

A.融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能

B.金融市場參與者通過組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險

C.金融市場借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融市場功能相關(guān)知識的理解。選項A，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能，這是金融市場的核心職能之一，通過金融市場，資金可以從盈余方流向短缺方，實現(xiàn)資金的合理配置和有效利用，該選項說法正確。選項B，金融市場參與者通過組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險是由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素造成的，如宏觀經(jīng)濟衰退、利率調(diào)整等，這些風(fēng)險是不可避免和分散的，所以該選項說法錯誤。選項C，金融市場借助貨幣資金的流動和配置，可以引導(dǎo)資源流向不同的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)，從而影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局，例如資金更多地流向新興產(chǎn)業(yè)，會促進該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，改變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，該選項說法正確。選項D，金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能，這些價格信號反映了市場的供求關(guān)系和資金的稀缺程度，對宏觀經(jīng)濟和微觀主體的決策都有著重要影響，該選項說法正確。綜上，本題答案選B。4、金融衍生工具最初的目的是為了()。

A.避稅

B.投機

C.升值

D.避險

【答案】：D

【解析】金融衍生工具是在基礎(chǔ)金融工具之上派生出來的金融工具。本題旨在考查其最初產(chǎn)生的目的。選項A，避稅并非金融衍生工具誕生的初衷。金融衍生工具主要側(cè)重于金融市場交易和風(fēng)險管理等方面，和避稅并無直接的必然聯(lián)系。選項B，投機是部分投資者利用金融衍生工具的一種行為，但不是其最初設(shè)計的目的。投機是在金融市場發(fā)展過程中，部分投資者為獲取高額利潤而進行的操作。選項C，升值通常是指資產(chǎn)價值的增加，這雖然可能是投資者期望的結(jié)果，但并非金融衍生工具產(chǎn)生的最初目的。選項D，避險才是金融衍生工具最初被創(chuàng)造出來的核心目的。在金融市場中，存在著各種風(fēng)險，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等，金融衍生工具如期貨、期權(quán)等可以幫助市場參與者對沖風(fēng)險、鎖定成本，從而達到規(guī)避風(fēng)險的目的。所以本題正確答案為D。5、下列關(guān)于定金和訂金的表述中，錯誤的是（）。

A.定金是一種擔(dān)保方式，而訂金不具有擔(dān)保功能

B.定金具有預(yù)付款性質(zhì)

C.收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金

D.訂金的數(shù)額可由當(dāng)事人之間自由約定

【答案】：B

【解析】本題主要考查定金和訂金的區(qū)別。下面對本題各選項進行逐一分析。A選項正確。定金是一種法定的擔(dān)保方式，其目的是為了確保合同的履行；而訂金只是一個習(xí)慣用語，不具有擔(dān)保功能，它通常被視為一種預(yù)付款。B選項錯誤。定金和預(yù)付款是有本質(zhì)區(qū)別的。預(yù)付款是一種支付手段，不具備擔(dān)保性質(zhì)，而定金的主要作用是擔(dān)保合同的履行，當(dāng)支付定金的一方違約時，無權(quán)要求返還定金，收受定金的一方違約時，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。所以定金不具有預(yù)付款性質(zhì)。C選項正確。這是定金罰則的具體體現(xiàn)，當(dāng)收受定金的一方不履行約定的債務(wù)時，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金，以此來保障支付定金一方的合法權(quán)益和合同的順利履行。D選項正確。訂金并非法律上的概念，法律對訂金的數(shù)額沒有明確的限制，其數(shù)額可由當(dāng)事人之間自由約定。綜上，答案選B。6、為有效應(yīng)對突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運營中斷而采取的管理活動稱為（）。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

B.損失數(shù)據(jù)庫

C.操作風(fēng)險與控制自評估（RCSA）

D.信息科技風(fēng)險評估

【答案】：A

【解析】本題考查金融管理活動相關(guān)概念的理解。破題點在于對各選項所代表概念的準(zhǔn)確把握，從而判斷哪個選項符合題干中對相關(guān)管理活動的描述。業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是為有效應(yīng)對突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運營中斷而采取的管理活動，其核心目標(biāo)是確保銀行在面臨各類突發(fā)事件時，能夠迅速恢復(fù)關(guān)鍵業(yè)務(wù)功能，維持運營的連續(xù)性，最大程度減少損失和對客戶的影響。這與題干描述的“為有效應(yīng)對突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運營中斷而采取的管理活動”相契合，所以選項A正確。損失數(shù)據(jù)庫主要是用于收集、整理和分析銀行在運營過程中所遭受的各類損失數(shù)據(jù)，以便于對風(fēng)險進行評估和管理，它并非針對運營中斷這一情況的管理活動，所以選項B錯誤。操作風(fēng)險與控制自評估（RCSA）是銀行自身對操作風(fēng)險狀況進行識別、評估和控制的過程，重點在于對操作風(fēng)險的全面把控，而不是專門應(yīng)對運營中斷的管理活動，所以選項C錯誤。信息科技風(fēng)險評估則側(cè)重于對銀行信息科技系統(tǒng)面臨的風(fēng)險進行評估，以保障信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，并非應(yīng)對運營中斷的管理活動，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。7、現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是（）。

A.經(jīng)營和管理風(fēng)險

B.創(chuàng)新金融工具

C.效益指標(biāo)最優(yōu)化

D.簡化業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行核心的理解。下面對本題各選項進行分析：A選項“經(jīng)營和管理風(fēng)險”是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心。在金融市場中，風(fēng)險無處不在，商業(yè)銀行面臨著信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等多種類型的風(fēng)險。只有有效地經(jīng)營和管理這些風(fēng)險，才能確保銀行的穩(wěn)健運營。通過合理的風(fēng)險評估、風(fēng)險控制和風(fēng)險緩釋措施，銀行可以在風(fēng)險和收益之間找到平衡，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。B選項“創(chuàng)新金融工具”是商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)、提升競爭力的手段之一。創(chuàng)新金融工具可以為客戶提供更多元化的金融服務(wù)和產(chǎn)品，但這并不是商業(yè)銀行的核心。創(chuàng)新金融工具本身也伴隨著一定的風(fēng)險，如果不能有效管理這些風(fēng)險，創(chuàng)新反而可能給銀行帶來損失。C選項“效益指標(biāo)最優(yōu)化”是商業(yè)銀行經(jīng)營的目標(biāo)之一，但不是核心。追求效益指標(biāo)的最優(yōu)化需要在控制風(fēng)險的前提下進行。如果只注重效益而忽視風(fēng)險，可能會導(dǎo)致銀行面臨巨大的損失，進而影響銀行的生存和發(fā)展。D選項“簡化業(yè)務(wù)流程”是提高銀行運營效率的措施。簡化業(yè)務(wù)流程可以提高客戶服務(wù)質(zhì)量、降低運營成本，但它同樣不能作為商業(yè)銀行的核心。業(yè)務(wù)流程的簡化也需要在風(fēng)險管理的框架內(nèi)進行，否則可能會因為流程簡化而增加風(fēng)險。綜上所述，現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風(fēng)險，所以本題正確答案是A選項。8、下列不屬于商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A.信托資產(chǎn)托管

B.自營買賣基金托管

C.代保管業(yè)務(wù)

D.社保基金托管

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的理解。商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)是指銀行作為托管人，依據(jù)法律法規(guī)和托管合同約定，履行資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算、投資監(jiān)督等職責(zé)的業(yè)務(wù)。選項A信托資產(chǎn)托管，是商業(yè)銀行常見的托管業(yè)務(wù)之一。銀行作為托管方，對信托資產(chǎn)進行安全保管、資金清算等操作，以保障信托業(yè)務(wù)的規(guī)范運作。選項C代保管業(yè)務(wù)，銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證等，也屬于托管業(yè)務(wù)范疇。選項D社?；鹜泄埽y行承擔(dān)社?；鸬耐泄芄ぷ?，確保社保基金的安全和有效運作，保障廣大民眾的切身利益。而選項B自營買賣基金托管這種表述錯誤，托管業(yè)務(wù)強調(diào)的是對外部資產(chǎn)的托管服務(wù)，銀行自營買賣基金是自身的投資行為，并非托管業(yè)務(wù)范圍。所以本題答案選B。9、（2022年7月真題）建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息是（）的職責(zé)。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

C.中國反洗錢監(jiān)測分析中心

D.商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫并保存金融機構(gòu)相關(guān)報告信息的職責(zé)主體。我們需要對每個選項所代表的機構(gòu)職能有清晰了解，從而判斷正確答案。首先來看選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要負責(zé)維護銀行業(yè)市場秩序，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，并不承擔(dān)建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫以及保存相關(guān)交易報告信息的職責(zé)。選項B，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主要負責(zé)對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，其核心職責(zé)在于監(jiān)管金融機構(gòu)的合規(guī)運營、風(fēng)險防控等方面，并非負責(zé)反洗錢數(shù)據(jù)的專門處理工作。選項C，中國反洗錢監(jiān)測分析中心的主要職責(zé)就是接收、分析金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告，建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫妥善保存這些信息，該選項與題干描述的職責(zé)完全相符。選項D，商業(yè)銀行是金融服務(wù)的提供者，其主要工作是開展各類金融業(yè)務(wù)，雖然有義務(wù)向相關(guān)部門提交大額交易和可疑交易報告，但并不負責(zé)建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫和保存這些信息。綜上，正確答案是C。10、下列選項中，不屬于銀行信用風(fēng)險的是（）。[2009年10月真題]

A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化

B.交易對手未能履行合同

C.外部欺詐

D.債務(wù)人未能履行合同

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行信用風(fēng)險的相關(guān)概念，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解信用風(fēng)險的定義，并據(jù)此對各選項進行分析判斷。信用風(fēng)險是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。選項A中，信用質(zhì)量發(fā)生惡化意味著債務(wù)人履約能力下降，存在違約可能性，可能導(dǎo)致銀行面臨損失，屬于銀行信用風(fēng)險。選項B里，交易對手未能履行合同，直接體現(xiàn)了信用風(fēng)險中對方不履約的情況，會給銀行帶來損失，屬于銀行信用風(fēng)險。選項D中，債務(wù)人未能履行合同，也是典型的信用風(fēng)險表現(xiàn)，銀行會因此遭受損失，屬于銀行信用風(fēng)險。而選項C，外部欺詐是指外部人員通過欺騙、詐騙等非法手段獲取銀行資金或信息等行為，它并非源于交易對方或債務(wù)人的信用問題，而是外部不法分子的違法活動，因此不屬于銀行信用風(fēng)險。綜上，本題答案選C。11、某客戶在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除20％利息稅后，該客戶能取回的全金額是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本題主要考查積數(shù)計息法下客戶本息取回金額的計算。解題關(guān)鍵在于明確積數(shù)計息法的計算公式，并根據(jù)題目所給條件逐步計算出利息，進而得出客戶能取回的全部金額。首先，計算存款積數(shù)。該客戶于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天數(shù)為28天。積數(shù)是每日余額的累計數(shù)，這里每日余額為1000元，那么存款積數(shù)就是1000×28=28000。接著，根據(jù)積數(shù)計息法計算利息。利息計算公式為：利息=積數(shù)×日利率。已知年利率為0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率為0.72%÷360=0.002%。則利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考慮利息稅。題目中提到要扣除20％利息稅，那么稅后利息=利息×(1-利息稅率)，即稅后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留兩位小數(shù)后為0.45元。最后，計算客戶能取回的全部金額。全部金額為本金與稅后利息之和，本金為1000元，稅后利息為0.45元，所以客戶能取回的全部金額是1000+0.45=1000.45元。綜上所述，答案選D。12、（）不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系的基本要素。

A.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

B.銀行盈利目標(biāo)

C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系的基本要素。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理體系的有效構(gòu)建，對于其穩(wěn)健運營和防范合規(guī)風(fēng)險至關(guān)重要。其基本要素涵蓋了多個關(guān)鍵方面，能確保銀行在合規(guī)的軌道上開展各項業(yè)務(wù)。選項A，合規(guī)培訓(xùn)與教育制度是合規(guī)風(fēng)險管理體系的重要組成部分。通過持續(xù)、系統(tǒng)的合規(guī)培訓(xùn)與教育，能使銀行員工了解和掌握合規(guī)政策、法律法規(guī)以及業(yè)務(wù)操作中的合規(guī)要求，增強合規(guī)意識，從而有效降低違規(guī)行為的發(fā)生概率。選項C，合規(guī)風(fēng)險管理計劃是對銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作的規(guī)劃和安排。它明確了合規(guī)風(fēng)險管理的目標(biāo)、策略、措施和步驟，有助于銀行有針對性地開展合規(guī)風(fēng)險管理活動，及時識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險。選項D，合規(guī)政策是銀行合規(guī)風(fēng)險管理的綱領(lǐng)性文件。它規(guī)定了銀行合規(guī)管理的基本原則、目標(biāo)和總體要求，為銀行的各項業(yè)務(wù)活動設(shè)定了合規(guī)邊界，是銀行合規(guī)運營的重要指引。而選項B，銀行盈利目標(biāo)主要側(cè)重于銀行的經(jīng)濟利益和財務(wù)績效，并非合規(guī)風(fēng)險管理體系的基本要素。雖然盈利是銀行經(jīng)營的重要目標(biāo)之一，但它與合規(guī)風(fēng)險管理體系所關(guān)注的合規(guī)性要求和風(fēng)險防控機制并無直接關(guān)聯(lián)。合規(guī)風(fēng)險管理體系的核心在于確保銀行的業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障銀行的穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展。因此，本題的正確答案是B。13、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。選項A，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行與定期存款人之間存在明確的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行有義務(wù)按照約定及時、足額支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒絕支付，該選項表述正確。選項B，“銀行”字樣代表著特定的金融業(yè)務(wù)和金融信用，為了維護金融市場秩序、保障金融安全，單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，此規(guī)定合理且必要，該選項表述無誤。選項C，吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)特有的業(yè)務(wù)，有著嚴格的準(zhǔn)入門檻和監(jiān)管要求。企業(yè)法人并不具備從事吸收公眾存款行為的資格，若擅自進行吸收公眾存款行為，會嚴重擾亂金融秩序，甚至可能構(gòu)成非法吸收公眾存款等違法犯罪行為，所以該選項表述錯誤。選項D，商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平競爭原則，不得違反規(guī)定提高利率吸收存款，這種不正當(dāng)競爭行為會破壞金融市場的穩(wěn)定和正常秩序，該選項表述正確。綜上，答案選C。14、監(jiān)事會是商業(yè)銀行的（）。

A.執(zhí)行機構(gòu)

B.決策機構(gòu)

C.監(jiān)督機構(gòu)

D.管理機構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行監(jiān)事會的性質(zhì)。商業(yè)銀行的組織架構(gòu)通常包含執(zhí)行機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和管理機構(gòu)等不同職能部門，它們各自承擔(dān)著不同的職責(zé)和功能。執(zhí)行機構(gòu)主要負責(zé)具體業(yè)務(wù)的執(zhí)行和操作，推動銀行各項業(yè)務(wù)的開展。決策機構(gòu)則是對銀行的重大事項進行決策，制定發(fā)展戰(zhàn)略和重要政策。管理機構(gòu)側(cè)重于對銀行內(nèi)部的各項事務(wù)進行管理和協(xié)調(diào)，保障銀行的正常運營。而監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)。其主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營活動、管理層的履職情況等進行監(jiān)督，以確保銀行的經(jīng)營活動合法合規(guī)，保護股東和其他利益相關(guān)者的權(quán)益。通過有效的監(jiān)督，可以防范銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險，維護銀行的穩(wěn)健發(fā)展。所以本題應(yīng)選C選項。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說法，錯誤的是()。

A.固定資嚴貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款都屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。A選項，固定資產(chǎn)貸款通常是中長期貸款，用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目，這些項目建設(shè)周期長、資金回收慢，短期貸款難以滿足需求，所以固定資產(chǎn)貸款一般不是短期貸款，A選項說法錯誤。B選項，同業(yè)拆借資金期限較短，具有臨時性和調(diào)劑性，而固定資產(chǎn)貸款期限長、資金需求大且回收慢，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款會使銀行面臨較大的流動性風(fēng)險，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項說法正確。C選項，固定資產(chǎn)貸款按用途主要分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等，基本建設(shè)貸款用于新建、擴建等基本建設(shè)項目，技術(shù)改造貸款用于企業(yè)技術(shù)改造項目，二者都屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項說法正確。D選項，這是固定資產(chǎn)貸款的標(biāo)準(zhǔn)定義，用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目，D選項說法正確。綜上，本題答案選A。16、目前我國銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種是(?)。

A.金融債?

B.國債?

C.企業(yè)債?

D.中央銀行票據(jù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國銀行不同中長期投資品種特點的理解。對于銀行來說，投資品種的安全性和流動性是重要考量因素。首先看選項A，金融債是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，雖然具有一定的安全性和流動性，但相比國債而言，其安全性略遜一籌，因為金融機構(gòu)也存在一定的經(jīng)營風(fēng)險。選項C企業(yè)債，它是企業(yè)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券。企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用狀況差異較大，存在較大的信用風(fēng)險，其安全性和流動性遠不如國債，所以不適合作為銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種。選項D中央銀行票據(jù)，它是央行調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣的一項貨幣政策工具，主要是短期的，并非中長期投資品種，不符合本題要求。而選項B國債，它是國家以其信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國債由國家信用作擔(dān)保，信譽度極高，幾乎不存在違約風(fēng)險，安全性極高。同時，國債在市場上的交易非?；钴S，具有很強的流動性，能夠滿足銀行對資金流動性的需求。所以我國銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種是國債，答案選B。17、《行政訴訟法》自（）年開始實施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政訴訟法》開始實施的年份?！缎姓V訟法》是為保證人民法院公正、及時審理行政案件，解決行政爭議，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，監(jiān)督行政機關(guān)依法行使職權(quán)而制定的法律。《行政訴訟法》自1990年10月1日起施行，這一法律的實施標(biāo)志著我國行政訴訟制度正式建立，對于保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，促進行政機關(guān)依法行政，維護社會公平正義具有重要意義。所以本題正確答案為A選項。而B選項1991年、C選項1997年以及D選項2000年均不符合《行政訴訟法》開始實施的時間。18、關(guān)于收益率曲線的說法中，正確的是（）。

A.正向收益率曲線向上傾斜，表示短期利率高于長期利率

B.反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率

C.駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈反向相關(guān)

D.駝峰收益率曲線表示期限較長的債券，利率與期限呈正向相關(guān)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型收益率曲線特點的理解。我們逐一分析各選項：-A選項：正向收益率曲線向上傾斜，表明長期利率高于短期利率，而不是短期利率高于長期利率。因為在正常情況下，資金的時間價值會使得長期投資面臨更多不確定性，所以長期利率通常會比短期利率高，A選項說法錯誤。-B選項：反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，意味著長期利率低于短期利率。這往往出現(xiàn)在市場對未來經(jīng)濟預(yù)期悲觀等特定情況下，短期資金需求可能較為旺盛等因素導(dǎo)致短期利率高于長期利率，所以B選項說法正確。-C選項：駝峰收益率曲線中，期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，即隨著期限的增加，利率上升，而不是反向相關(guān)，C選項說法錯誤。-D選項：對于駝峰收益率曲線，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關(guān)，即隨著期限進一步增加，利率下降，并非正向相關(guān)，D選項說法錯誤。綜上，正確答案是B。19、下列關(guān)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的表述，不正確的是（）。

A.委員會的常設(shè)秘書處設(shè)在瑞士的巴塞爾

B.在國際社會，該委員會實際上已被視為全球性的國際銀行風(fēng)險監(jiān)管機構(gòu)

C.是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者

D.其文件具備一定的法律效力

【答案】：D

【解析】本題主要考查對巴塞爾銀行監(jiān)管委員會相關(guān)知識的理解。首先來看選項A，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的常設(shè)秘書處設(shè)在瑞士的巴塞爾，這是該委員會的一個基本事實，該選項表述正確。選項B，在國際社會，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會實際上已被視為全球性的國際銀行風(fēng)險監(jiān)管機構(gòu)。它在國際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域有著廣泛影響力，眾多國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管實踐都參考其標(biāo)準(zhǔn)和建議，所以此選項表述正確。選項C，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者。它發(fā)布了一系列關(guān)于銀行資本充足率、風(fēng)險管理等方面的重要文件和標(biāo)準(zhǔn)，對全球銀行業(yè)的穩(wěn)健運營起到了關(guān)鍵的規(guī)范作用，該選項表述無誤。而選項D，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的文件并不具備一定的法律效力。其文件主要是提供行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)供各國參考和遵循，各國可根據(jù)自身情況將這些標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)化為國內(nèi)法律法規(guī)，所以它本身的文件不具有直接的法律效力，該選項表述不正確。綜上，答案選D。20、產(chǎn)余額與（）之比。

A.流動性負債余額

B.負債總額

C.貸款余額

D.風(fēng)險資產(chǎn)總額

【答案】：A

【解析】本題考查的是關(guān)于某一產(chǎn)余額與對應(yīng)指標(biāo)之比的知識點。該題旨在考查考生對于金融或經(jīng)濟領(lǐng)域相關(guān)比率概念的理解與記憶。在分析本題時，需要對每個選項進行深入剖析。選項A，流動性負債余額，在金融領(lǐng)域中，產(chǎn)余額與流動性負債余額之比是一個常見且重要的指標(biāo)，它能夠反映出資產(chǎn)在短期內(nèi)對流動負債的覆蓋程度，體現(xiàn)了資產(chǎn)的流動性和償債能力，所以該選項符合相關(guān)比率的設(shè)定。選項B，負債總額包含了流動負債和非流動負債，產(chǎn)余額與負債總額之比不能精準(zhǔn)反映資產(chǎn)在短期或特定情境下的相關(guān)能力，其意義不如與流動性負債余額之比明確。選項C，貸款余額主要側(cè)重于金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)方面，與產(chǎn)余額的直接關(guān)聯(lián)性不如與流動性負債余額緊密，產(chǎn)余額與貸款余額之比并非一個具有普遍重要性的常規(guī)比率。選項D，風(fēng)險資產(chǎn)總額著重于資產(chǎn)的風(fēng)險屬性，產(chǎn)余額與風(fēng)險資產(chǎn)總額之比不能很好地體現(xiàn)出資產(chǎn)與負債之間的常規(guī)關(guān)系，與本題所考查的比率概念不契合。綜上，經(jīng)過對各個選項的詳細分析，本題的正確答案是A選項。21、一個投資者從市場中購買了某一公司債,購買價格為110元,持有三個月后以125元轉(zhuǎn)讓出去,期間獲得十元利息,該投資者得持有期收益率為（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本題可先明確持有期收益率的計算公式，再結(jié)合題目所給數(shù)據(jù)進行計算，最后與選項進行對比得出答案。步驟一：明確持有期收益率計算公式持有期收益率是指投資者持有金融工具期間所獲得的收益與初始投資之間的比率。對于債券而言，持有期收益率的計算公式為：\[持有期收益率=\frac{買賣價差+持有期間利息收入}{購買價格}×\frac{360}{持有天數(shù)}×100\%\]步驟二：分析題目中的數(shù)據(jù)-購買價格：題目中明確給出投資者購買該公司債的價格為\(110\)元。-買賣價差：投資者以\(110\)元買入，\(125\)元賣出，所以買賣價差為\(125-110=15\)元。-持有期間利息收入：題目表明投資者在持有三個月期間獲得\(10\)元利息。-持有天數(shù)：已知投資者持有債券的時間為三個月，通常一個月按\(30\)天計算，那么持有天數(shù)為\(3×30=90\)天。步驟三：計算持有期收益率將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{15+10}{110}×\frac{360}{90}×100\%\\&=\frac{25}{110}×4×100\%\\&\approx0.227×100\%\\&=22.7\%\end{align*}\]步驟四：對比選項得出答案計算得出的持有期收益率為\(22.7\%\)，與選項A一致。綜上，本題答案選A。22、以下屬于破產(chǎn)開始的法律效果的是（）。

A.對債務(wù)人的管理

B.允許個別清償

C.解除保全，中止執(zhí)行

D.對財產(chǎn)持有人的管理

【答案】：C

【解析】本題考查破產(chǎn)開始的法律效果相關(guān)知識。接下來對各選項逐一分析：-A選項：對債務(wù)人的管理并非破產(chǎn)開始的標(biāo)志性法律效果。在破產(chǎn)程序開始前，對債務(wù)人也存在一定的監(jiān)管措施，且這不是破產(chǎn)開始后特有的效果表現(xiàn)，所以A選項不正確。-B選項：破產(chǎn)程序的目的之一是公平清償所有債權(quán)人的債權(quán)，若允許個別清償，會破壞這種公平性。因此，破產(chǎn)開始后通常是禁止個別清償?shù)?，B選項錯誤。-C選項：當(dāng)企業(yè)進入破產(chǎn)程序，法院受理破產(chǎn)申請后，會解除對債務(wù)人財產(chǎn)的保全措施，并且中止對債務(wù)人財產(chǎn)的執(zhí)行程序。這是為了使債務(wù)人的財產(chǎn)能夠統(tǒng)一納入破產(chǎn)程序進行管理和分配，以保障全體債權(quán)人的利益，C選項正確。-D選項：對財產(chǎn)持有人的管理并不是破產(chǎn)開始直接產(chǎn)生的核心法律效果。它可能在破產(chǎn)程序的后續(xù)過程中涉及，但并非破產(chǎn)開始這一節(jié)點所特有的、標(biāo)志性的法律效果，D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。23、下列各項中，中央銀行票據(jù)的流動性次于（）。

A.普通股票

B.企業(yè)債券

C.金融債券

D.現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行票據(jù)流動性與其他金融資產(chǎn)流動性的比較。流動性是指金融資產(chǎn)能夠以一個合理的價格順利變現(xiàn)的能力。首先來看選項D現(xiàn)金，現(xiàn)金是最具有流動性的資產(chǎn)，它可以隨時隨地直接用于交易和支付，不存在變現(xiàn)困難和時間成本，能夠立即滿足各種經(jīng)濟活動的需求。而中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。雖然中央銀行票據(jù)具有一定的流動性，它可以在貨幣市場上進行交易和流通，但是相較于現(xiàn)金而言，其變現(xiàn)過程仍需要一定的市場操作和時間，存在一定的交易流程和手續(xù)。選項A普通股票，其價格波動較大，并且在變現(xiàn)時受到股市行情、交易時間等多種因素影響，需要找到合適的買家并完成交易流程，其流動性相對中央銀行票據(jù)并不一定更強，且股票市場存在較大不確定性。選項B企業(yè)債券，企業(yè)的信用狀況會對債券的價值和流動性產(chǎn)生影響。一些企業(yè)可能存在信用風(fēng)險，導(dǎo)致其債券在市場上的接受程度和變現(xiàn)能力受到限制，而且企業(yè)債券的交易市場相對沒有那么活躍，其流動性也并非一定強于中央銀行票據(jù)。選項C金融債券，雖然金融機構(gòu)的信用相對較好，但金融債券同樣需要在特定的市場進行交易，其變現(xiàn)過程也需要一定的時間和程序，流動性也不一定優(yōu)于中央銀行票據(jù)。綜上所述，中央銀行票據(jù)的流動性次于現(xiàn)金，本題正確答案選D。24、某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物。該行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.票據(jù)詐騙罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.偽造票據(jù)罪

D.盜竊罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義和特征來分析該行為應(yīng)涉嫌構(gòu)成的罪名。選項A：票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進行詐騙活動，騙取財物數(shù)額較大的行為。本題中某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物，其主觀上具有非法占有商場財物的目的，客觀上使用偽造的支票實施了詐騙行為，符合票據(jù)詐騙罪的構(gòu)成要件，所以選項A正確。選項B：違規(guī)出具金融票證罪違規(guī)出具金融票證罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。該罪的主體主要是銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員，而本題主體是普通個人，且行為并非是違規(guī)出具金融票證，所以選項B錯誤。選項C：偽造票據(jù)罪偽造票據(jù)罪是指偽造匯票、本票、支票的行為。本題中某人只是使用了偽造的支票，并沒有實施偽造支票的行為，所以不構(gòu)成偽造票據(jù)罪，選項C錯誤。選項D：盜竊罪盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財物的行為。而本題中某人是通過使用偽造的支票這種欺詐手段獲取財物，并非秘密竊取，不符合盜竊罪的構(gòu)成要件，所以選項D錯誤。綜上，答案是A。25、支票的出票日期為2019年1月1日，則持票人對出票人的權(quán)利消滅日期為（）。

A.2019年4月1日

B.2020年1月1日

C.2021年1月1日

D.2019年7月1日

【答案】：D

【解析】本題主要考查持票人對支票出票人的權(quán)利消滅日期相關(guān)知識點。根據(jù)我國票據(jù)法規(guī)定，持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月內(nèi)不行使而消滅。在本題中，支票的出票日期為2019年1月1日，從這一日期開始計算6個月，那么權(quán)利消滅日期就是2019年7月1日。選項A的2019年4月1日，距離出票日不足6個月，不符合法律規(guī)定的權(quán)利消滅時間；選項B的2020年1月1日，超過了自出票日起6個月的期限，且不符合法律規(guī)定的計算方式；選項C的2021年1月1日，同樣遠超法定的6個月期限。所以本題正確答案是D選項。26、現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標(biāo)主要是（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.存款準(zhǔn)備金

C.貨幣供應(yīng)量

D.充分就業(yè)

【答案】：C

【解析】在我國現(xiàn)階段的貨幣政策體系中，中介目標(biāo)的選擇至關(guān)重要，它起到連接貨幣政策工具和最終目標(biāo)的關(guān)鍵作用。本題的正確答案是貨幣供應(yīng)量?；A(chǔ)貨幣是整個商業(yè)銀行體系借以創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)，是整個商業(yè)銀行體系的存款得以倍數(shù)擴張的源泉，但它并非現(xiàn)階段貨幣政策的主要中介目標(biāo)。存款準(zhǔn)備金是金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，其主要作用在于保障金融機構(gòu)的資金流動性和穩(wěn)定性，而不是作為貨幣政策的主要中介目標(biāo)。充分就業(yè)是宏觀經(jīng)濟政策的最終目標(biāo)之一，而非中介目標(biāo)。貨幣政策的最終目標(biāo)通常還包括穩(wěn)定物價、經(jīng)濟增長和國際收支平衡等，中介目標(biāo)是為實現(xiàn)最終目標(biāo)服務(wù)的中間性指標(biāo)。而貨幣供應(yīng)量能夠綜合反映社會總需求和總供給的對比狀況，與經(jīng)濟增長、物價穩(wěn)定等貨幣政策最終目標(biāo)密切相關(guān)。通過調(diào)控貨幣供應(yīng)量，中央銀行可以影響社會的貨幣流通量和信用規(guī)模，進而對宏觀經(jīng)濟運行產(chǎn)生重要影響。因此，現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標(biāo)主要是貨幣供應(yīng)量。27、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的“撤銷”一般是指（）。

A.終止其法人資格

B.取消高管資格

C.限制其所有業(yè)務(wù)

D.沒收其所有財產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中“撤銷”這一概念的理解。對各選項的具體分析如下：-A選項：“撤銷”通常意味著相關(guān)金融機構(gòu)主體資格的滅失，即終止其法人資格。當(dāng)銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)嚴重違法違規(guī)等情況，監(jiān)管部門可依法撤銷該機構(gòu)，使其不再具備作為法人開展業(yè)務(wù)等的資格，此選項正確。-B選項：取消高管資格屬于對相關(guān)人員任職資格的一種處理措施，并非“撤銷”的定義。取消高管資格只是限制了特定人員在銀行業(yè)的任職，并不涉及機構(gòu)本身的存續(xù)問題。-C選項：限制其所有業(yè)務(wù)是一種對銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)開展的限制手段，但這并不等同于撤銷。限制業(yè)務(wù)可能是一種階段性的監(jiān)管措施，而被撤銷意味著機構(gòu)的終結(jié)。-D選項：沒收其所有財產(chǎn)是一種財產(chǎn)處罰方式，并非“撤銷”所涵蓋的內(nèi)容。“撤銷”主要側(cè)重于對機構(gòu)主體資格的處理，而非單純的財產(chǎn)處置。綜上，正確答案是A選項。28、最后貸款人功能應(yīng)該也必須由（）來承擔(dān)。

A.中國銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

【答案】：B

【解析】最后貸款人功能是金融體系穩(wěn)定的重要保障機制，此功能應(yīng)該也必須由中央銀行來承擔(dān)。首先，中央銀行作為一國金融體系的核心管理機構(gòu)，具備發(fā)行貨幣的特權(quán)，擁有強大的資金調(diào)配能力和信用創(chuàng)造能力，能夠在金融機構(gòu)面臨流動性危機時提供必要的資金支持。中國銀行是國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，以盈利為目的，不具備承擔(dān)最后貸款人功能的職責(zé)和能力。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收存款、發(fā)放貸款等，其經(jīng)營目標(biāo)是追求利潤最大化，在自身面臨資金困難時需要外部支持，無法承擔(dān)最后貸款人這一保障金融體系穩(wěn)定的重任。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，而非資金供給職能。所以，在本題所給的選項中，正確答案是中央銀行，即選項B。29、下列關(guān)于貨幣需求的理解，錯誤的是（）。

A.貨幣需求是指經(jīng)濟主體對執(zhí)行流通手段和支付手段的貨幣的需求

B.貨幣需求發(fā)端于商品交換

C.在信用制度發(fā)達條件下，貨幣需求強度較低

D.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工也會影響貨幣需求

【答案】：A

【解析】本題主要考查對貨幣需求相關(guān)概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，貨幣需求是指經(jīng)濟主體在一定時期內(nèi)能夠并愿意持有貨幣的數(shù)量，它不僅包括對執(zhí)行流通手段和支付手段的貨幣的需求，還包括對執(zhí)行價值貯藏手段職能的貨幣需求，該項表述不完整，所以該項理解錯誤。選項B，貨幣需求發(fā)端于商品交換，因為在商品交換過程中，需要貨幣作為媒介來實現(xiàn)商品的價值轉(zhuǎn)移，所以商品交換促使了貨幣需求的產(chǎn)生，該選項理解正確。選項C，在信用制度發(fā)達的條件下，人們可以通過信用工具進行交易，減少了對現(xiàn)金等貨幣的依賴，貨幣需求強度相對較低，該選項理解正確。選項D，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工的不同會影響商品交換的規(guī)模、頻率等，進而影響貨幣需求。例如，社會分工越細，商品交換越頻繁，貨幣需求可能就越大，所以經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和社會分工的確會影響貨幣需求，該選項理解正確。綜上，本題答案選A。30、當(dāng)本國利率水平高于外國利率時，會引起（）。

A.對本國貨幣需求增大

B.外匯升值，本幣貶值

C.對外匯需求增大

D.資本流出

【答案】：A"

【解析】當(dāng)本國利率水平高于外國利率時，投資者傾向于將資金投入本國以獲取更高收益，這會導(dǎo)致對本國貨幣的需求增大，A選項正確。對于B選項，本國利率高會吸引外國資金流入，增加對本幣的需求，使得本幣相對升值，而不是外匯升值、本幣貶值，所以B選項錯誤。C選項，由于資金流入本國，對外匯的需求會減少而非增大，所以C選項錯誤。D選項，本國利率高會吸引外國資本流入，而不是資本流出，所以D選項錯誤。綜上所述，本題正確答案是A選項。"31、（）將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益率大小，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。

A.凈利息收益率

B.股權(quán)收益率

C.凈現(xiàn)金流量

D.經(jīng)濟資本回報率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行不同考察指標(biāo)概念的理解。對于此類概念性選擇題，需準(zhǔn)確把握各選項所代表指標(biāo)的含義，并結(jié)合題干描述進行分析判斷。選項A，凈利息收益率主要反映的是銀行利息收入的獲利能力，它側(cè)重于體現(xiàn)利息收支方面的情況，并沒有將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，也不是以風(fēng)險為基礎(chǔ)來考察價值創(chuàng)造能力的指標(biāo)，所以A項不符合題意。選項B，股權(quán)收益率衡量的是股東權(quán)益的收益水平，關(guān)注的是股東投資的回報情況，與將風(fēng)險損失量化以及風(fēng)險調(diào)整后的收益率并無直接關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察，故B項錯誤。選項C，凈現(xiàn)金流量主要體現(xiàn)的是企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入與流出的凈額，重點在于反映現(xiàn)金的流動狀況，并非用于衡量經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益率以及銀行以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力，因此C項也不正確。而選項D，經(jīng)濟資本回報率正是將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，通過對風(fēng)險進行調(diào)整來衡量收益率大小的指標(biāo)，它是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)，符合題干描述。所以本題應(yīng)選擇D選項。32、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款是（）。

A.正常類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對不同貸款分類的理解與區(qū)分。在貸款分類中，正常類貸款是指借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息，顯然與題干中借款人無法足額償還且會造成較大損失的描述不符，所以A選項錯誤。關(guān)注類貸款雖然借款人目前有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，并非肯定會造成較大損失，B選項也不符合。次級類貸款是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，但還未達到題干中“即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失”的程度，C選項也不正確。而可疑類貸款正符合題干描述，借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會造成較大損失。所以本題正確答案是D。"33、外匯是以（）表示的可以用作國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。

A.外幣

B.本幣

C.黃金

D.債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查外匯的定義。外匯是國際經(jīng)濟交往中不可或缺的概念，它指的是以外國貨幣表示的可以用作國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。選項A，外幣是外匯最常見的表現(xiàn)形式，在國際結(jié)算中，各種外幣廣泛用于貿(mào)易、投資等領(lǐng)域的支付，符合外匯作為國際結(jié)算支付手段和資產(chǎn)的定義，所以選項A正確。選項B，本幣是一個國家自己發(fā)行的貨幣，主要在本國范圍內(nèi)使用，不能用于其他國家之間的結(jié)算，不符合外匯需以外幣表示的關(guān)鍵特征，所以選項B錯誤。選項C，黃金雖然是一種重要的國際儲備資產(chǎn)，但它本身并非以貨幣形式存在，不屬于以特定外幣表示的支付手段，不能等同于外匯，所以選項C錯誤。選項D，債券是一種有價證券，雖然部分債券具有一定的國際流通性，但它不能直接作為國際結(jié)算的支付手段，與外匯的定義并不完全相符，所以選項D錯誤。綜上，正確答案是A。34、金融犯罪的客觀方面要件，是指能夠說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度，而被《中華人民共和國刑法》所規(guī)定的構(gòu)成金融犯罪必具備的客觀方面的事實特征?？陀^方面要件不包括()。

A.危害金融管理秩序的行為?

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行為對象?

D.金融犯罪的自然人主體

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融犯罪客觀方面要件的理解，需要明確哪些屬于客觀方面要件，哪些不屬于，以此來判斷各個選項的正確性。金融犯罪的客觀方面要件是指能說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度，且被《中華人民共和國刑法》規(guī)定構(gòu)成金融犯罪必須具備的客觀方面事實特征。選項A，危害金融管理秩序的行為是客觀上對金融管理秩序造成侵害的具體表現(xiàn)，屬于金融犯罪客觀方面要件。選項B，金融犯罪的危害后果是該犯罪行為在客觀上所產(chǎn)生的結(jié)果，能夠體現(xiàn)行為對國家金融管理秩序的侵害程度，也屬于客觀方面要件。選項C，金融犯罪的行為對象是犯罪行為所指向的具體目標(biāo)，是客觀存在的，同樣屬于客觀方面要件。而選項D，金融犯罪的自然人主體，這是構(gòu)成金融犯罪的主體要素，主體要素強調(diào)的是實施犯罪的人，與客觀方面所強調(diào)的行為、后果等客觀事實特征不同，不屬于金融犯罪的客觀方面要件。所以本題應(yīng)選D。35、合格投資者投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品，單只權(quán)益類產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類理財產(chǎn)品的金額不低于（）萬元人民幣。

A.20

B.40

C.30

D.100

【答案】：D

【解析】本題主要考查合格投資者投資商業(yè)銀行特定類型理財產(chǎn)品的金額標(biāo)準(zhǔn)。合格投資者在投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品時，對于單只權(quán)益類產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類理財產(chǎn)品，有明確的金額要求。權(quán)益類產(chǎn)品和商品及金融衍生類理財產(chǎn)品相較于其他類型的理財產(chǎn)品，往往具有較高的風(fēng)險和收益特征。為了保護投資者利益，同時保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，監(jiān)管部門規(guī)定了較高的投資門檻。在本題所給的選項中，A選項20萬元、B選項40萬元以及C選項30萬元均不符合相應(yīng)的投資金額標(biāo)準(zhǔn)。而D選項100萬元符合合格投資者投資單只權(quán)益類產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類理財產(chǎn)品的最低金額要求，所以本題正確答案是D。36、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

A.人民法院

B.接管組織

C.中國人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查被接管商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)力的行使主體。我們需要依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)知識對每個選項進行分析判斷。首先來看選項A，人民法院主要負責(zé)司法審判工作，其職能在于處理各類案件、維護法律秩序和社會公平正義，并不直接行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，所以選項A不符合要求。選項C，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管職責(zé)，并非直接參與商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理，因此選項C也不正確。選項D，該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，其原有的經(jīng)營管理權(quán)力已被限制或暫時剝奪，不能行使銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，所以選項D也不合適。而選項B，當(dāng)商業(yè)銀行被接管時，接管組織會依照相關(guān)規(guī)定對銀行的經(jīng)營管理進行全面接管，以保障銀行的穩(wěn)健運營和保護存款人的利益，所以應(yīng)由接管組織行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。綜上，本題的正確答案是B。37、銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。

A.證券公司工作人員

B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員

D.銀行工作人員

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員范圍的理解。首先要明確銀行業(yè)從業(yè)人員是指在銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的人員。選項D銀行工作人員，顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，因為銀行是典型的銀行業(yè)金融機構(gòu)。選項C汽車金融公司，它主要從事汽車金融服務(wù)等業(yè)務(wù)，是經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機構(gòu)，其工作人員屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。選項B信托公司，作為主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，也歸屬于銀行業(yè)金融體系，信托公司工作人員同樣是銀行業(yè)從業(yè)人員。而選項A證券公司，其主要業(yè)務(wù)是證券經(jīng)紀(jì)、投資銀行、證券自營等證券相關(guān)業(yè)務(wù)，與銀行業(yè)務(wù)有明顯區(qū)別，證券公司工作人員主要活躍于證券市場，并非在銀行業(yè)金融機構(gòu)工作，所以不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。本題正確答案是A。38、按《反洗錢法》管理的相關(guān)規(guī)定，下列交易中，屬于大額交易的是（）。

A.單筆人民幣9000元的現(xiàn)金匯款

B.單筆人民幣40萬元個人賬戶與單位賬戶之間的境內(nèi)轉(zhuǎn)賬

C.當(dāng)日累計人民幣300萬元單位銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬

D.當(dāng)日累計人民幣4000元的現(xiàn)金支取

【答案】：C

【解析】該題主要考查對《反洗錢法》中大額交易規(guī)定的理解與運用。依據(jù)相關(guān)法規(guī)，金融機構(gòu)應(yīng)報告的大額交易標(biāo)準(zhǔn)包含多種情形，其中單位銀行賬戶之間當(dāng)日累計人民幣200萬元以上的轉(zhuǎn)賬屬于大額交易。選項A，單筆人民幣9000元的現(xiàn)金匯款，金額未達到大額交易的標(biāo)準(zhǔn)，所以不屬于大額交易。選項B，單筆人民幣40萬元個人賬戶與單位賬戶之間的境內(nèi)轉(zhuǎn)賬，此金額也未達到規(guī)定的大額交易標(biāo)準(zhǔn)，不屬于大額交易。選項D，當(dāng)日累計人民幣4000元的現(xiàn)金支取，金額同樣未達到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，不屬于大額交易。而選項C，當(dāng)日累計人民幣300萬元單位銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬，已遠超200萬元的標(biāo)準(zhǔn)，符合大額交易的定義，因此答案選C。39、下列銀行中，（）是對國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)等領(lǐng)域發(fā)放貸款的政策性銀行。

A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍的了解。我們需要逐個分析選項中各銀行的主要職能，從而確定正確答案。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，并非針對國家基礎(chǔ)設(shè)施等題干所述領(lǐng)域發(fā)放貸款，所以A選項不符合。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經(jīng)濟技術(shù)合作與交流，重點支持的并非國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)等方面，故B選項也不正確。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，以盈利為主要目的，為廣大客戶提供各種商業(yè)性金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，并非專門針對題干特定領(lǐng)域的政策性貸款，C選項也可排除。國家開發(fā)銀行是政策性銀行，其主要任務(wù)是按照國家的法律法規(guī)和方針政策，籌集和引導(dǎo)社會資金，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)等領(lǐng)域的發(fā)展，在促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟社會發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用，因此D選項是正確的。綜上，本題答案選D。40、被稱為狹義貨幣供應(yīng)量的是()。

A.Ml

B.Mo

C.M3

D.M2

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同貨幣供應(yīng)量概念的理解和區(qū)分。在貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計范疇中，存在著不同層次的劃分。M0是流通中的現(xiàn)金，它是最基礎(chǔ)、最具流動性的貨幣形式，可直接用于各種交易支付。M1被定義為狹義貨幣供應(yīng)量，它由流通中的現(xiàn)金（M0）加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。企事業(yè)單位活期存款可隨時支取用于生產(chǎn)經(jīng)營等活動，與M0共同構(gòu)成了短期內(nèi)可直接用于購買和支付的貨幣量，能夠較為直接地反映經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，包括M1以及儲蓄存款、定期存款等，其涵蓋范圍更廣，反映的是社會總需求的變化和未來通貨膨脹的壓力狀況。M3則是更為廣義的貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計指標(biāo)，包含了M2以及其他一些具有較高流動性的金融資產(chǎn)。本題正確答案選A，因為只有M1符合狹義貨幣供應(yīng)量的定義，而B選項M0只是M1的一部分，C選項M3范圍過廣，D選項M2屬于廣義貨幣供應(yīng)量，均不符合狹義貨幣供應(yīng)量的表述。"41、以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)(含一年)的短期資金融通市場是(?)。

A.資本市場?

B.貨幣市場?

C.債券市場?

D.票據(jù)市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場概念的理解與區(qū)分。資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，與題目中“期限在一年以內(nèi)（含一年）”的條件不符，所以A選項錯誤。貨幣市場是以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場，這與題目描述完全契合，故B選項正確。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，債券根據(jù)期限不同有短期、中期和長期之分，并不局限于一年以內(nèi)，所以C選項不準(zhǔn)確。票據(jù)市場是指在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場，雖然票據(jù)市場多為短期，但它只是貨幣市場的一個子市場，不能完整概括題目所描述的市場，因此D選項也不正確。綜上所述，本題正確答案是B選項。42、下列關(guān)于商業(yè)銀行績效考核的說法，正確的是（）。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)樹立穩(wěn)健績效觀，確定穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，制定穩(wěn)健的績效考評目標(biāo)和具體指標(biāo)

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標(biāo)中，經(jīng)營效益類指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以利潤細標(biāo)為核心

C.對員工已經(jīng)支付的績效薪酬，即使該員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險提失超常暴露，商業(yè)銀行也無權(quán)追回相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績效薪酬

D.銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標(biāo)中，合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險狀況及變動趨勢

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行績效考核相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。A選項，銀行業(yè)金融機構(gòu)樹立穩(wěn)健績效觀，確定穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃以及制定相應(yīng)的績效考評目標(biāo)和具體指標(biāo)，這符合商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則和要求。穩(wěn)健的績效觀有助于銀行在追求效益的同時，充分考慮風(fēng)險因素，保障銀行的可持續(xù)發(fā)展，所以該選項正確。B選項，銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標(biāo)中，經(jīng)營效益類指標(biāo)不應(yīng)僅僅以利潤指標(biāo)為核心，還需綜合考慮其他因素，如成本控制、資產(chǎn)質(zhì)量等。僅以利潤為核心可能會導(dǎo)致銀行過度追求短期利益，忽視長期風(fēng)險和可持續(xù)發(fā)展，因此該選項錯誤。C選項，當(dāng)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失超常暴露時，為了強化對風(fēng)險的管理以及績效薪酬的激勵約束機制，商業(yè)銀行有權(quán)追回相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績效薪酬，該選項表述錯誤。D選項，合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)主要用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等合規(guī)情況，而不是用于評價風(fēng)險狀況及變動趨勢，評價風(fēng)險狀況及變動趨勢的通常是風(fēng)險控制類指標(biāo)，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為A。43、中央銀行通常采用的貨幣政策不包括()。

A.存款準(zhǔn)備金制度

B.增發(fā)國債

C.再貼現(xiàn)政策

D.公開市場業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對中央銀行貨幣政策的理解。中央銀行實施貨幣政策的目的在于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場流動性，以促進經(jīng)濟的穩(wěn)定與發(fā)展。常見的貨幣政策工具包括存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)。存款準(zhǔn)備金制度，是指中央銀行要求商業(yè)銀行按照一定比例將存款存入央行，通過調(diào)整這一比例來影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進而調(diào)控貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)政策則是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，從而影響商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和市場貨幣供應(yīng)量。公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場上買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平。而增發(fā)國債是財政政策的范疇，是政府為了籌集資金、調(diào)節(jié)經(jīng)濟而采取的措施，并非中央銀行的貨幣政策手段。所以本題正確答案選B。44、下列關(guān)于委托貸款業(yè)務(wù)，說法錯誤的是（）。

A.委托貸款業(yè)務(wù)屬于銀行代理業(yè)務(wù)

B.委托貸款資金由委托人提供，貸款對象由商業(yè)銀行尋找確定

C.貸款人只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險

D.委托貸款中貸款用途、金額、期限、利率等貸款條件由委托人決定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)知識的理解。本題正確答案為B選項，以下對各選項進行詳細分析。A選項，委托貸款業(yè)務(wù)屬于銀行代理業(yè)務(wù)，這是符合金融業(yè)務(wù)實際情況的。銀行作為受托人，按照委托人的要求進行貸款相關(guān)操作，屬于典型的代理行為，所以A選項說法正確。B選項，委托貸款資金由委托人提供這一點無誤，但貸款對象是由委托人指定，而并非由商業(yè)銀行尋找確定。商業(yè)銀行在此業(yè)務(wù)中主要承擔(dān)代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款等職責(zé)，并不負責(zé)確定貸款對象，所以B選項說法錯誤。C選項，在委托貸款業(yè)務(wù)里，貸款人（銀行）只收取手續(xù)費，貸款的風(fēng)險由委托人自行承擔(dān)，銀行不承擔(dān)貸款風(fēng)險，C選項說法正確。D選項，委托貸款的貸款用途、金額、期限、利率等貸款條件都是由委托人決定的，銀行只是按照委托人的意愿執(zhí)行相關(guān)操作，D選項說法正確。綜上所述，本題應(yīng)選B。45、下列不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的是（）。

A.農(nóng)村商業(yè)銀行

B.郵政儲蓄銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.農(nóng)村信用社

【答案】：B

【解析】本題主要考查對農(nóng)村中小金融機構(gòu)概念的理解與區(qū)分。農(nóng)村中小金融機構(gòu)是服務(wù)農(nóng)村金融市場、支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分。選項A農(nóng)村商業(yè)銀行，它是由農(nóng)村信用社改制而來，立足農(nóng)村，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民提供金融服務(wù)，是典型的農(nóng)村中小金融機構(gòu)。選項C村鎮(zhèn)銀行是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的新型農(nóng)村金融機構(gòu)，重點支持農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展，屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)范疇。選項D農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融機構(gòu)，長期致力于農(nóng)村金融服務(wù)，在農(nóng)村金融體系中占據(jù)重要地位，也是農(nóng)村中小金融機構(gòu)的一種。而選項B郵政儲蓄銀行是全國性的大型商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)覆蓋全國城鄉(xiāng)，雖然也有農(nóng)村業(yè)務(wù)，但它的規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和定位都超出了農(nóng)村中小金融機構(gòu)的范疇，擁有更廣泛的業(yè)務(wù)布局和客戶群體。綜上，不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的是郵政儲蓄銀行，答案選B。46、公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表（）以上表決權(quán)的股東通過。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司增加或減少注冊資本時股東會（或股東大會）決議的表決權(quán)通過比例這一重要知識點。根據(jù)我國《公司法》相關(guān)規(guī)定，公司在進行增加或減少注冊資本這類對公司資本結(jié)構(gòu)有著重大影響的事項時，需要經(jīng)過嚴格的決策程序。股東會（或股東大會）作為公司的最高權(quán)力機構(gòu)，其作出的決議關(guān)乎公司的重大發(fā)展方向和股東的切身利益。為了保障決策的科學(xué)性和合理性，防止少數(shù)股東濫用權(quán)力，法律明確規(guī)定此類決議須由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。選項A的二分之一比例相對較低，難以充分體現(xiàn)多數(shù)股東的意愿，也無法有效保障公司決策的謹慎性。選項B的四分之一比例過低，若以此為標(biāo)準(zhǔn)，可能導(dǎo)致公司重大事項輕易被少數(shù)股東操控，損害多數(shù)股東利益。選項D的四分之三比例雖能保證較高的決策認可度，但相較于法律規(guī)定的三分之二，過于嚴格，可能會限制公司的正常決策效率。所以，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，答案選C。47、中央銀行票據(jù)的流動性次于()。

A.現(xiàn)金

B.企業(yè)債券

C.金融債

D.普通股票

【答案】：A

【解析】中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。衡量金融資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)主要有兩個，一是資產(chǎn)變現(xiàn)的便利程度，二是變現(xiàn)過程中價值的損失程度?，F(xiàn)金作為最具流動性的資產(chǎn)，能隨時隨地用于交易支付，不存在變現(xiàn)障礙和價值損失。中央銀行票據(jù)需通過一定市場交易流程變現(xiàn)，在這個過程中可能受到市場供需等因素影響，變現(xiàn)的便利性不如現(xiàn)金。企業(yè)債券、金融債和普通股票雖然也具有一定流動性，但它們的風(fēng)險和市場交易活躍程度與中央銀行票據(jù)各有不同，且都比不上現(xiàn)金的即時變現(xiàn)能力。所以中央銀行票據(jù)的流動性次于現(xiàn)金，本題答案選A。48、商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險屬于()。

A.法律風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.合規(guī)風(fēng)險

D.違規(guī)風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個選項所代表風(fēng)險的具體內(nèi)涵，并與題干中描述的風(fēng)險特征進行匹配。首先分析選項A，法律風(fēng)險側(cè)重于因法律相關(guān)因素，如法律條款變化、法律糾紛等直接導(dǎo)致的風(fēng)險，它更強調(diào)法律層面的直接影響，而題干描述并非單純聚焦于法律本身，所以A選項不符合。選項B，操作風(fēng)險主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障等內(nèi)部操作環(huán)節(jié)，與題干中未遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的核心要點不相符，故B選項不正確。選項C，合規(guī)風(fēng)險的定義正是商業(yè)銀行因未能遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，從而可能面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失等后果，與題干表述高度一致，所以C選項正確。選項D，違規(guī)風(fēng)險并非一個規(guī)范的金融術(shù)語，在金融風(fēng)險分類中沒有明確對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)范疇，因此D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C選項。49、下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現(xiàn)大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹

D.國家經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定，擁有較強的經(jīng)濟實力。

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響匯率變動并使本幣貶值的因素。下面對各選項進行逐一分析。選項A，當(dāng)本國出現(xiàn)大幅國際收支順差時，意味著出口大于進口，外匯收入增加，外匯市場上對本幣的需求會上升，從而推動本幣升值，而不是貶值，所以該選項不符合題意。選項B，本國利率水平上升，會吸引外國資金流入，使市場上對本幣的需求增加，進而導(dǎo)致本幣升值，并非貶值，因此該選項也不正確。選項C，若國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹，物價水平會大幅上漲，本國商品在國際市場上的價格相對提高，出口競爭力下降，出口減少；同時，外國商品價格相對較低，進口增加，導(dǎo)致國際收支逆差，外匯市場上對本幣的需求減少，本幣就會貶值，所以該選項正確。選項D，國家經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定且擁有較強的經(jīng)濟實力，會增強投資者對該國貨幣的信心，吸引外資流入，增加對本幣的需求，促使本幣升值，而不是貶值，該選項不符合要求。綜上，答案選C。50、銀行金融理財業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行各類理財產(chǎn)品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是（）

A.理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)

C.理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)

D.理財業(yè)務(wù)整合了負債.資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行理財業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的分類。銀行的業(yè)務(wù)主要分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，比如貸款等；負債業(yè)務(wù)是銀行吸收資金形成資金來源的業(yè)務(wù)，例如存款；而中間業(yè)務(wù)則是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。銀行金融理財業(yè)務(wù)中，銀行主要是為客戶提供理財咨詢、產(chǎn)品設(shè)計等服務(wù)，幫助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，在此過程中銀行并不直接進行資金的借貸等資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動，也并非吸收資金的負債業(yè)務(wù)。理財業(yè)務(wù)更側(cè)重于憑借自身的專業(yè)知識和服務(wù)為客戶提供理財方案，獲取手續(xù)費等中間收入，屬于典型的中間業(yè)務(wù)。所以該題正確答案是C，理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。而選項A中說理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這與理財業(yè)務(wù)的實際性質(zhì)不符；選項B中說理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)同樣錯誤；選項D中說理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)也不準(zhǔn)確，理財業(yè)務(wù)本身有其明確的業(yè)務(wù)分類歸屬，并非這種整合關(guān)系。第二部分多選題(30題)1、關(guān)于匯率的下列說法中，正確的是()。

A.在間接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣貶值

B.日元(JPY)為本幣，美元(uSD)為外幣，那么USD1=JPY110為直接標(biāo)價法

C.英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標(biāo)價法

D.匯率就是兩種不同貨幣之間的比價

E.在間接標(biāo)價法下，匯率降低表示本國貨幣升值

【答案】：BCD

【解析】本題可根據(jù)匯率標(biāo)價法及匯率含義等相關(guān)知識，對各選項逐一分析。選項A在間接標(biāo)價法下，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的外國貨幣來表示其匯率。匯率升高意味著一定單位的本國貨幣能兌換更多的外國貨幣，這表明本國貨幣升值而非貶值，所以選項A錯誤。選項B直接標(biāo)價法是用一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計算折合若干單位的本國貨幣。日元（JPY）為本幣，美元（USD）為外幣，“USD1=JPY110”表示1單位美元可兌換110單位日元，符合直接標(biāo)價法的定義，所以選項B正確。選項C間接標(biāo)價法是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。英鎊（GBP）為本幣，美元（USD）為外幣，“GBP1=USD1.96”表示1單位英鎊可兌換1.96單位美元，符合間接標(biāo)價法的定義，所以選項C正確。選項D匯率是指兩種不同貨幣之間的兌換比率，也就是兩種不同貨幣之間的比價，該選項準(zhǔn)確闡述了匯率的基本概念，所以選項D正確。選項E在間接標(biāo)價法下，匯率降低意味著一定單位的本國貨幣能兌換的外國貨幣減少，即本國貨幣貶值而非升值，所以選項E錯誤。綜上，本題正確答案為BCD。2、董事會是銀行公司治理的組織架構(gòu)之一，下列關(guān)于董事會的說法正確的有（）。

A.董事會例會每月應(yīng)至少召開一次

B.董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行

C.獨立董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營管理職務(wù)的董事

D.董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定

E.商業(yè)銀行董事長和行長應(yīng)當(dāng)分設(shè)

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對銀行董事會相關(guān)說法的正誤判斷。下面對本題各選項進行逐一分析。A選項，董事會例會并非每月應(yīng)至少召開一次，實際中董事會例會的召開頻率由銀行根據(jù)自身情況和相關(guān)規(guī)定確定，所以該項說法錯誤。B選項，董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行，這是確保董事會決策具有廣泛代表性和有效性的重要規(guī)定，該項說法正確。C選項，獨立董事不僅要求在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營管理職務(wù)，還需與所任職的商業(yè)銀行及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關(guān)系等，該選項表述不完整，故錯誤。D選項，董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定，這樣的規(guī)定給予了銀行一定的自主性，使其可以根據(jù)自身實際需求和情況來安排臨時會議，該項說法正確。E選項，雖然實踐中很多商業(yè)銀行董事長和行長會分設(shè)，但這并非是絕對的強制性要求，所以該項說法不準(zhǔn)確。綜上，正確答案是BD。3、不同的貨幣政策傳導(dǎo)機制理論有不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，目前貨幣政策的傳導(dǎo)渠道有（）。

A.利率渠道

B.信貸渠道

C.資產(chǎn)價格渠道

D.匯率渠道

E.國際收支渠道

【答案】：ABCD

【解析】這是一道關(guān)于貨幣政策傳導(dǎo)渠道相關(guān)知識的選擇題。正確答案為ABCD。在現(xiàn)代貨幣政策理論與實踐中，存在多種重要的傳導(dǎo)渠道。利率渠道是貨幣政策影響經(jīng)濟的關(guān)鍵路徑之一，通過調(diào)整利率影響投資和消費決策。信貸渠道方面，貨幣政策的變動會改變銀行的信貸供給能力，進而影響企業(yè)和個人的融資規(guī)模和成本。資產(chǎn)價格渠道也不容忽視，貨幣政策調(diào)整會使資產(chǎn)價格發(fā)生波動，如股票、房地產(chǎn)價格等，從而影響居民財富和企業(yè)資產(chǎn)負債表，進一步影響消費和投資。匯率渠道則與國際經(jīng)濟交往密切相關(guān)，貨幣政策的變化會引起匯率變動，影響進出口和國際資本流動。而國際收支渠道并非通常所指的標(biāo)準(zhǔn)貨幣政策傳導(dǎo)渠道，所以E選項不符合要求。綜上所述，答案應(yīng)選ABCD。4、銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)和保護客戶隱私的實踐中，往往會出現(xiàn)一些不協(xié)助或處理不當(dāng)?shù)膯栴}，這些行為將會造成的后果是()。

A.影響其所在機構(gòu)的聲譽

B.其所在機構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機關(guān)的行政、司法處罰

C.不會有任何影響

D.從業(yè)人員個人將會面臨行政、司法處罰

E.從業(yè)人員個人將會面臨其所在機構(gòu)的內(nèi)部懲戒

【答案】：ABD

【解析】銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)和保護客戶隱私時，若出現(xiàn)不協(xié)助或處理不當(dāng)?shù)膯栴}，會產(chǎn)生多方面嚴重后果。從機構(gòu)層面看，這類行為會嚴重影響所在機構(gòu)聲譽，損害其在公眾心中的形象和信譽，進而影響業(yè)務(wù)開展。同時，所在機構(gòu)可能因未履行應(yīng)盡義務(wù)，面臨執(zhí)法機關(guān)的行政、司法處罰。從個人層面講，從業(yè)人員個人也會因自身不當(dāng)行為面臨行政、司法處罰，這涉及法律層面的責(zé)任追究。所以選項A、B、D正確。而選項C表述明顯錯誤，此類不當(dāng)行為不可能沒有任何影響。選項E中所說的內(nèi)部懲戒并非必然會出現(xiàn)，題干未表明所在機構(gòu)一定會進行內(nèi)部懲戒，所以E選項不準(zhǔn)確。5、關(guān)于存款準(zhǔn)備金制度，下面說法正確的是()。

A.提高法定存款準(zhǔn)備金率，貨幣供應(yīng)量增加

B.提高法定存款準(zhǔn)備金率，貨幣供應(yīng)量減少

C.存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金

D.存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金

E.2004年開始，我國實行差別存款準(zhǔn)備金率制度

【答案】：BD

【解析】本題是一道關(guān)于存款準(zhǔn)備金制度相關(guān)知識的選擇題，旨在考查考生對存款準(zhǔn)備金概念、法定存款準(zhǔn)備金率對貨幣供應(yīng)量的影響以及我國存款準(zhǔn)備金率制度發(fā)展等內(nèi)容的理解。選項A分析提高法定存款準(zhǔn)備金率，意味著商業(yè)銀行需要將更多的存款作為準(zhǔn)備金上交給中央銀行，可用于放貸的資金減少。根據(jù)貨幣乘數(shù)原理，貨幣供應(yīng)量會減少，而不是增加，所以選項A錯誤。選項B分析如上述，提高法定存款準(zhǔn)備金率會使商業(yè)銀行可貸資金減少，進而導(dǎo)致貨幣創(chuàng)造能力下降，貨幣供應(yīng)量隨之減少，故選項B正確。選項C分析存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，存在中央銀行的存款，并非僅指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金，所以選項C錯誤。選項D分析存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金，超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行超過法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金，選項D正確。選項E分析2004年4月25日起，中國人民銀行實行差別存款準(zhǔn)備金率制度，而題目中表述未明確時間節(jié)點，不夠嚴謹，所以選項E錯誤。綜上，本題正確答案選BD。6、影響貨幣需求的因素有（）。

A.收入水平

B.貨幣流通速度

C.匯率

D.人口密集程度

E.交通通訊等技術(shù)狀況

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查影響貨幣需求的因素。下面對各選項逐一分析：-A選項：收入水平是影響貨幣需求的重要因素。一般而言，收入水平越高，人們的消費和投資等活動規(guī)模越大，對貨幣的需求也就越多。因為在高收入情況下，人們有更多的交易需要貨幣來完成。-B選項：貨幣流通速度與貨幣需求呈反向關(guān)系。當(dāng)貨幣流通速度加快時，意味著一定時期內(nèi)貨幣周轉(zhuǎn)次數(shù)增多，完成同樣規(guī)模的交易所需的貨幣量就會減少；反之，貨幣流通速度減慢，貨幣需求會增加。-C選項：匯率變動會影響貨幣需求。例如，當(dāng)本幣匯率上升，意味著本幣升值，人們可能會增加對本幣的需求；而當(dāng)本幣匯率下降，人們可能更傾向于持有外幣，對本幣的需求會相應(yīng)減少。-D選項：人口密集程度會影響