2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸通關(guān)考試題庫帶答案解析一、單項選擇題（共80題，每題0.5分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分）1.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是（）。A.客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀要時，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢D.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見答案：B解析：業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀要時，應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見，所以B選項說法錯誤。2.下列關(guān)于項目建設(shè)條件的說法，正確的是（）。A.主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件B.內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財力資源條件C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件D.人力資源是指項目建設(shè)所需管理人員的來源答案：B解析：項目建設(shè)條件包括內(nèi)部條件和外部條件，內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財力資源條件，B正確；A中應(yīng)是企業(yè)自身內(nèi)部條件和外部條件，不強調(diào)主客觀；C外部條件不只是原材料和建筑施工條件；D人力資源包括項目建設(shè)所需管理人員和勞動力來源。3.某企業(yè)的凈利潤為1125萬元，所有者權(quán)益為6000萬元，股利分紅為450萬元，則該公司的可持續(xù)增長率為（）。A.3.6%B.9.9%C.12.68%D.14.5%答案：C解析：可持續(xù)增長率\(SGR=\frac{ROE×RR}{1ROE×RR}\)，其中\(zhòng)(ROE=\frac{凈利潤}{所有者權(quán)益}=\frac{1125}{6000}=18.75\%\)，\(RR=1\frac{股利分紅}{凈利潤}=1\frac{450}{1125}=0.6\)，則\(SGR=\frac{0.1875×0.6}{10.1875×0.6}\approx12.68\%\)。4.關(guān)于保證，下列說法正確的是（）。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人書面同意答案：B解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任，B正確；銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)告知保證人，A錯誤；即使事前有約定，銀行對借款合同重要事項的修改也應(yīng)通知保證人，C錯誤；并非所有合同修改都要取得保證人書面同意，D錯誤。5.以下關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯誤的是（）。A.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅持公開透明的原則C.動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置答案：A解析：不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置，A選項說法錯誤；銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅持公開透明原則，動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置，除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，B、C、D正確。二、多項選擇題（共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分）1.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有（）。A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大B.該理論認為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)C.該理論認為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上D.該理論認為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要E.依照該理論進行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，可以有效避免資產(chǎn)拋售帶來的巨額損失答案：ABD解析：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認為銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，在該理論影響下，商業(yè)銀行資產(chǎn)范圍顯著擴大，把可用資金部分投放于二級市場的貸款與證券可滿足銀行流動性需要，A、B、D正確；C是預(yù)期收入理論的內(nèi)容；依照該理論進行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，會面臨資產(chǎn)拋售帶來巨額損失的風(fēng)險，E錯誤。2.對企業(yè)與銀行往來情況監(jiān)控時，銀行除從企業(yè)本身獲取信息外，還應(yīng)從（）收集信息。A.企業(yè)合作單位B.監(jiān)管部門C.咨詢機構(gòu)D.政府管理部門E.新聞媒介答案：ABCDE解析：對企業(yè)與銀行往來情況監(jiān)控時，銀行除從企業(yè)本身獲取信息外，還可從企業(yè)合作單位、監(jiān)管部門、咨詢機構(gòu)、政府管理部門、新聞媒介等收集信息。3.下列關(guān)于貸款損失準備金計提原則的說法中，正確的有（）。A.審慎會計原則的核心內(nèi)容是對利潤的估計和記載要謹慎或保守，對損失的估價和記載要充分，同時要保持充足的準備金以彌補損失B.審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當謹慎從事，應(yīng)當合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤C.按照審慎會計原則，對估計損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高D.貸款損失準備金的計提應(yīng)當符合審慎會計原則的要求E.充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金答案：ABCDE解析：以上說法均正確。審慎會計原則核心是對利潤估計保守、對損失估價充分并保持充足準備金，對估計損失就高不就低、對利潤記載就低不就高，貸款損失準備金計提應(yīng)符合該原則，同時充足性原則要求隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金。4.下列關(guān)于質(zhì)押貸款特點的表述中，正確的是（）。A.質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處理B.銀行對質(zhì)物的可控制性強C.質(zhì)押是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式D.銀行在放款時占主動權(quán)，手續(xù)比較復(fù)雜E.質(zhì)物價值穩(wěn)定性好答案：ABCE解析：質(zhì)押貸款中，質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處理，銀行對質(zhì)物可控制性強，質(zhì)物價值穩(wěn)定性好，且質(zhì)押是銀行較愿意受理的擔(dān)保貸款方式，A、B、C、E正確；銀行在放款時占主動權(quán)，手續(xù)相對簡便，D錯誤。5.下列關(guān)于固定利率和浮動利率的說法，正確的有（）。A.固定利率和浮動利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化B.浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率C.浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況D.浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大E.在貸款合同期內(nèi)，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息答案：ABCE解析：固定利率和浮動利率區(qū)別在于借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率是否變化，浮動利率隨市場利率等因素調(diào)整，能靈敏反映資金供求狀況，在貸款合同期內(nèi)固定利率借款人按固定利率付息，A、B、C、E正確；浮動利率可減少借貸雙方利率變動風(fēng)險，D錯誤。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分。請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B）1.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款是次級貸款。（）答案：A解析：次級貸款的特征就是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。2.銀行可以對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取某些費用。（）答案：B解析：銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。3.貸款分類除了幫助識別貸款的外在風(fēng)險以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。（）答案：B解析：貸款分類除了幫助識別貸款的內(nèi)在風(fēng)險以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。4.保證人的保證限額是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限額。（）答案：B解析：保證人的保證限額是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限額減去保證人對商