銷售合同審核流程表：合同條款審查與執(zhí)行跟蹤版一、適用范圍與核心價(jià)值在企業(yè)商業(yè)活動中，銷售合同作為確立交易雙方權(quán)利義務(wù)的核心法律文件，其嚴(yán)謹(jǐn)性與執(zhí)行有效性直接關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制與經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)。本工具模板適用于各類商品銷售、服務(wù)提供、項(xiàng)目合作等商業(yè)場景下的合同審核與執(zhí)行管理，尤其適用于具備一定規(guī)?；蛱幱诳焖侔l(fā)展階段的企業(yè)，通過標(biāo)準(zhǔn)化流程提升合同管理效率，降低法律與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。本模板的核心價(jià)值在于構(gòu)建從合同接收、條款審查、風(fēng)險(xiǎn)評級到執(zhí)行跟蹤的全周期管理閉環(huán)。通過結(jié)構(gòu)化表格工具，將復(fù)雜的法律條款審查轉(zhuǎn)化為可操作的檢查項(xiàng)，將模糊的執(zhí)行要求轉(zhuǎn)化為量化跟蹤指標(biāo)，幫助業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及管理層形成協(xié)同工作機(jī)制，保證合同既符合法律法規(guī)要求，又能切實(shí)保障企業(yè)商業(yè)利益。二、操作流程詳解（一）合同接收與基礎(chǔ)信息登記合同接收環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)部門收到對方擬定的合同文本后，應(yīng)立即啟動審核流程。接收時(shí)需確認(rèn)合同文本完整性，包括主合同、附件、補(bǔ)充協(xié)議等是否齊全，文本是否有明顯涂改或破損。對于電子版合同，需確認(rèn)文件格式可正常打開且內(nèi)容完整。基礎(chǔ)信息登記登記人員需在《合同基礎(chǔ)信息登記表》中準(zhǔn)確錄入以下關(guān)鍵信息：合同編號：按企業(yè)編碼規(guī)則唯一識別號合同名稱：準(zhǔn)確反映交易性質(zhì)簽約雙方：甲方（我方）全稱與統(tǒng)一社會信用代碼，乙方（對方）全稱與統(tǒng)一社會信用代碼合同類型：如商品銷售合同、服務(wù)合同、技術(shù)開發(fā)合同等合同金額：明確幣種及金額大小寫簽約日期：合同簽署日期生效條件：如簽字蓋章生效、審批后生效等業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人：姓名（用*代替）及聯(lián)系方式預(yù)計(jì)履行期限：起始日期至終止日期合同份數(shù)：正副本數(shù)量及持有人登記完成后，將合同文本（電子版及紙質(zhì)版）連同登記表一并提交至法務(wù)部門進(jìn)行條款審查。（二）合同條款審查實(shí)施審查準(zhǔn)備階段法務(wù)人員收到合同后，首先核對基礎(chǔ)信息登記表與合同文本是否一致，確認(rèn)合同類型與業(yè)務(wù)性質(zhì)匹配度。根據(jù)企業(yè)《合同分類審查標(biāo)準(zhǔn)》確定審查重點(diǎn)，如設(shè)備銷售合同需重點(diǎn)審查質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收條款；服務(wù)合同需重點(diǎn)審查服務(wù)內(nèi)容、交付標(biāo)準(zhǔn)等。條款審查執(zhí)行使用《合同條款審查清單》逐項(xiàng)核對合同內(nèi)容，審查維度包括但不限于：主體資格審查：簽約方是否具備完全民事行為能力，企業(yè)是否有效存續(xù)，簽約代表是否有授權(quán)標(biāo)的物描述：商品型號、規(guī)格、數(shù)量是否明確，服務(wù)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)是否可量化價(jià)格條款：單價(jià)、總價(jià)是否清晰，計(jì)價(jià)方式是否合理，是否包含稅費(fèi)付款條件：付款方式（預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款）、付款節(jié)點(diǎn)、付款憑證要求交付與驗(yàn)收：交付時(shí)間、地點(diǎn)、方式，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法、期限質(zhì)量保證：質(zhì)保期、質(zhì)保范圍、質(zhì)量問題處理機(jī)制違約責(zé)任：違約情形界定、違約金計(jì)算方式、損失賠償范圍爭議解決：管轄法院或仲裁機(jī)構(gòu)選擇是否有利于我方知識產(chǎn)權(quán)：相關(guān)權(quán)利歸屬、使用限制、侵權(quán)責(zé)任保密條款：保密范圍、期限、違約責(zé)任不可抗力：定義范圍、通知義務(wù)、后果處理合同解除：解除條件、程序、后果處理審查過程中，對存在風(fēng)險(xiǎn)或表述不清晰的條款，需在清單中標(biāo)注具體問題并提出修改建議。對于重大風(fēng)險(xiǎn)條款（如管轄法院不利、違約責(zé)任不對等），需單獨(dú)出具《合同風(fēng)險(xiǎn)提示函》。審查結(jié)果處理完成審查后，法務(wù)人員需在《合同條款審查清單》中填寫審查結(jié)論，分為”通過”、“修改后通過”和”不予通過”三類?！巴ㄟ^”：合同條款完備、權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險(xiǎn)可控“修改后通過”：存在可修改的瑕疵或風(fēng)險(xiǎn)，需業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商修改“不予通過”：存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)或核心條款缺失，需重新談判審查結(jié)果需經(jīng)法務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，連同審查清單及風(fēng)險(xiǎn)提示函（如有）反饋至業(yè)務(wù)部門。（三）合同修訂與審批修訂協(xié)商業(yè)務(wù)部門收到”修改后通過”或”不予通過”的審查意見后，需與對方溝通修訂事宜。對于一般性條款修改，由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人直接協(xié)商；對于重大條款修改，需組織法務(wù)、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門共同參與談判。修訂過程需保留書面溝通記錄。修訂版本審查修訂后的合同文本需再次提交法務(wù)部門審查，確認(rèn)修改內(nèi)容是否滿足要求。如涉及核心條款變更，需重新進(jìn)行全面審查。法務(wù)部門應(yīng)在收到修訂文本后2個(gè)工作日內(nèi)完成二次審查。合同審批通過最終審查的合同，根據(jù)企業(yè)《合同審批權(quán)限規(guī)定》履行審批程序：金額在10萬元以下：由部門負(fù)責(zé)人審批金額10-50萬元：由分管副總審批金額50萬元以上：由總經(jīng)理審批特殊類型合同（如涉外合同、擔(dān)保合同）：需董事會審批審批過程中，財(cái)務(wù)部門需重點(diǎn)審核付款條件與財(cái)務(wù)政策匹配性，業(yè)務(wù)部門需確認(rèn)商業(yè)條款可執(zhí)行性。審批完成后，由授權(quán)代表簽署合同。（四）合同執(zhí)行跟蹤管理執(zhí)行啟動合同簽署生效后，業(yè)務(wù)部門需在《合同執(zhí)行跟蹤表》中登記生效日期，并根據(jù)合同關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款日、交付日、驗(yàn)收日、付款日等）制定執(zhí)行計(jì)劃，明確各項(xiàng)任務(wù)的責(zé)任人及完成時(shí)限。過程跟蹤執(zhí)行過程中，責(zé)任人需定期更新跟蹤表：付款跟蹤：記錄每筆付款的申請日期、審批日期、實(shí)際付款日期、憑證號交付跟蹤：記錄貨物發(fā)運(yùn)日期、物流單號、到貨日期、簽收人服務(wù)跟蹤：記錄服務(wù)開始日期、關(guān)鍵里程碑完成情況、階段性驗(yàn)收結(jié)果驗(yàn)收跟蹤：記錄驗(yàn)收申請日期、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收結(jié)果、整改要求及完成情況變更管理：如發(fā)生合同變更，需記錄變更內(nèi)容、雙方確認(rèn)文件、生效日期對于逾期未完成的節(jié)點(diǎn)，需標(biāo)注異常狀態(tài)并說明原因。異常處理當(dāng)出現(xiàn)執(zhí)行異常（如對方逾期付款、交付質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、服務(wù)未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)等），業(yè)務(wù)部門需在3個(gè)工作日內(nèi)啟動異常處理程序：發(fā)送書面催告函或整改通知組織相關(guān)部門分析原因，制定解決方案必要時(shí)啟動違約索賠程序所有處理過程需在跟蹤表中詳細(xì)記錄履行完畢合同全部義務(wù)履行完畢后，業(yè)務(wù)部門需組織最終驗(yàn)收，確認(rèn)無遺留問題后，在跟蹤表中標(biāo)注”履行完畢”狀態(tài)，并將合同原件及相關(guān)執(zhí)行資料歸檔保存。三、模板工具應(yīng)用指南（一）合同基礎(chǔ)信息登記表項(xiàng)目內(nèi)容填寫說明示例合同編號按企業(yè)編碼規(guī)則，如年份-部門-流水號（2024-SALES-001）2024-SALES-015合同名稱準(zhǔn)確反映交易性質(zhì)，如”設(shè)備銷售合同”、“系統(tǒng)開發(fā)服務(wù)合同”智能制造設(shè)備銷售合同甲方（我方）企業(yè)全稱、統(tǒng)一社會信用代碼、地址、法定代表人科技有限公司、91110108…、北京市海淀區(qū)…、張*乙方（對方）企業(yè)全稱、統(tǒng)一社會信用代碼、地址、法定代表人制造有限公司、91310115…、上海市浦東新區(qū)…、李*合同類型選擇或填寫：商品銷售/服務(wù)提供/技術(shù)開發(fā)/特許經(jīng)營等商品銷售合同金額大小寫金額一致，注明幣種人民幣壹佰貳拾萬元整（￥1,200,000.00）簽約日期合同實(shí)際簽署日期2024年5月20日生效條件如”雙方簽字蓋章后生效”、“經(jīng)甲方董事會審批后生效”等雙方簽字蓋章后生效業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人姓名（用*代替）、部門、聯(lián)系電話（用代替）王*、銷售部、1385678預(yù)計(jì)履行期限起始日期至終止日期2024年6月1日至2024年12月31日合同份數(shù)正本份數(shù)及持有人，副本份數(shù)及持有人正本貳份（雙方各執(zhí)壹份），副本肆份（甲方叁份，乙方壹份）附件清單列明所有附件名稱及頁數(shù)1.技術(shù)規(guī)格書（15頁）；2.售后服務(wù)承諾（5頁）登記人姓名（用*代替）、登記日期趙*、2024年5月21日備注其他需要說明的特殊事項(xiàng)含10%預(yù)付款條款使用說明：此表應(yīng)在收到合同文本后第一時(shí)間填寫，保證基礎(chǔ)信息準(zhǔn)確無誤。合同編號需按企業(yè)統(tǒng)一規(guī)則編制，避免重復(fù)。業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人需為該合同的主要對接人，對后續(xù)執(zhí)行負(fù)主要責(zé)任。登記完成后，此表作為合同流轉(zhuǎn)的首頁，隨合同文本一同提交審查。（二）合同條款審查清單審查維度審查項(xiàng)目審查標(biāo)準(zhǔn)審查結(jié)果（√/×/○）問題描述及修改建議主體資格1.1乙方企業(yè)資質(zhì)營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)許可證等資質(zhì)文件齊全有效1.2乙方簽約代表授權(quán)授權(quán)委托書合法有效，授權(quán)范圍明確1.3甲方簽約代表授權(quán)我方簽約代表有合法授權(quán)標(biāo)的物2.1商品/服務(wù)描述型號、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)等描述清晰準(zhǔn)確2.2質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)明確國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或約定標(biāo)準(zhǔn)2.3知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)權(quán)利歸屬明確，無侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格條款3.1價(jià)格構(gòu)成單價(jià)、總價(jià)明確，是否含稅3.2價(jià)格調(diào)整機(jī)制如有調(diào)整條件，機(jī)制是否合理付款條件4.1付款方式預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款比例及支付方式4.2付款節(jié)點(diǎn)付款觸發(fā)條件明確，時(shí)間節(jié)點(diǎn)合理4.3發(fā)票要求發(fā)票類型、開具時(shí)間、交付要求明確交付與驗(yàn)收5.1交付時(shí)間具體日期或可確定的時(shí)間范圍5.2交付地點(diǎn)詳細(xì)地址或可確定的地點(diǎn)5.3交付方式運(yùn)輸方式、費(fèi)用承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移點(diǎn)5.4驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收方法、標(biāo)準(zhǔn)、期限明確5.5驗(yàn)收結(jié)果處理不合格品的處理方式質(zhì)量保證6.1質(zhì)保期起算時(shí)間、期限明確6.2質(zhì)保范圍明保證修、更換、退貨等責(zé)任范圍6.3質(zhì)量問題響應(yīng)響應(yīng)時(shí)間、處理流程明確違約責(zé)任7.1甲方違約責(zé)任違約情形、責(zé)任承擔(dān)方式明確7.2乙方違約責(zé)任違約情形、責(zé)任承擔(dān)方式明確7.3違約金計(jì)算計(jì)算基數(shù)、比例或金額合理爭議解決8.1協(xié)商解決協(xié)商期限、方式明確8.2訴訟/仲裁管轄法院或仲裁機(jī)構(gòu)選擇有利于我方保密條款9.1保密范圍明保證密信息范圍9.2保密期限期限合理，一般不少于合同履行期+3年9.3違約責(zé)任保密違約責(zé)任明確不可抗力10.1定義范圍符合法律規(guī)定，范圍適當(dāng)10.2通知義務(wù)通知時(shí)限、方式明確10.3后果處理責(zé)任免除、合同處理方式明確合同解除11.1解除條件法定解除條件與約定解除條件明確11.2解除程序通知方式、生效時(shí)間明確11.3解除后果已履行部分處理、損失承擔(dān)明確其他條款12.1通知送達(dá)雙方通訊地址、聯(lián)系人、送達(dá)方式明確12.2合同生效生效條件明確12.3合同份數(shù)正副本數(shù)量及持有人明確12.4附件效力附件名稱及效力明確審查結(jié)論□通過□修改后通過□不予通過審查人姓名（用*代替）、職務(wù)、審查日期審批意見法務(wù)負(fù)責(zé)人審批意見及簽名使用說明：此清單由法務(wù)人員逐項(xiàng)審查填寫，“審查結(jié)果”欄中”√“表示符合要求，”ד表示存在問題，”○“表示需關(guān)注但非實(shí)質(zhì)性缺陷。對于”ד項(xiàng)，必須在”問題描述及修改建議”欄中詳細(xì)說明問題并提出具體修改建議。審查結(jié)論需經(jīng)法務(wù)負(fù)責(zé)人審批確認(rèn)。此清單應(yīng)作為合同文本的組成部分，隨合同一同流轉(zhuǎn)審批。（三）合同執(zhí)行跟蹤表合同編號2024-SALES-015合同名稱智能制造設(shè)備銷售合同簽約日期2024年5月20日合同金額人民幣1,200,000.00甲方（我方）科技有限公司乙方（對方）制造有限公司業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人王*（銷售部）跟蹤人李*（銷售部）預(yù)計(jì)履行期限2024年6月1日至2024年12月31日實(shí)際履行狀態(tài)□履行中□履行完畢□終止執(zhí)行節(jié)點(diǎn)跟蹤記錄節(jié)點(diǎn)類型節(jié)點(diǎn)描述計(jì)劃日期實(shí)際日期責(zé)任人執(zhí)行情況記錄異常狀態(tài)付款節(jié)點(diǎn)預(yù)付款10%（120,000元）2024年6月5日2024年6月3日財(cái)務(wù)部-張*已完成付款，憑證號FK2024060301正常到貨款40%（480,000元）2024年7月15日2024年7月20日財(cái)務(wù)部-張*設(shè)備7月18日到貨，驗(yàn)收合格后7月20日付款，憑證號FK2024072002正常驗(yàn)收款40%（480,000元）2024年9月30日財(cái)務(wù)部-張*設(shè)備安裝調(diào)試中，預(yù)計(jì)9月25日完成驗(yàn)收待執(zhí)行質(zhì)保金10%（120,000元）2025年6月30日財(cái)務(wù)部-張*質(zhì)保期滿后支付待執(zhí)行交付節(jié)點(diǎn)設(shè)備發(fā)運(yùn)2024年7月10日2024年7月12日乙方-劉*物流單號SF20240712001，7月18日到貨正常設(shè)備安裝2024年8月15日2024年8月20日乙方-劉*因現(xiàn)場條件延遲5天開始安裝異常設(shè)備調(diào)試2024年9月10日乙方-劉*安裝完成后開始調(diào)試待執(zhí)行驗(yàn)收節(jié)點(diǎn)到貨驗(yàn)收2024年7月18日2024年7月18日我方-趙*外觀完好，數(shù)量相符，隨機(jī)資料齊全正常安裝驗(yàn)收2024年8月25日2024年8月28日我方-趙*安裝符合要求，但發(fā)覺2處接線不規(guī)范，已整改異常最終驗(yàn)收2024年9月25日我方-趙*待調(diào)試完成后進(jìn)行待執(zhí)行其他節(jié)點(diǎn)操作培訓(xùn)2024年9月15日乙方-劉*計(jì)劃在最終驗(yàn)收前完成待執(zhí)行質(zhì)保期開始2024年9月30日最終驗(yàn)收合格后開始待執(zhí)行異常情況處理記錄異常描述發(fā)覺日期處理措施處理結(jié)果責(zé)任人設(shè)備安裝延遲5天2024年8月15日發(fā)送書面催告函，要求乙方加快進(jìn)度乙方8月20日完成安裝王*安裝驗(yàn)收發(fā)覺2處接線不規(guī)范2024年8月25日發(fā)出整改通知，要求3日內(nèi)完成整改8月27日整改完成趙*變更記錄變更內(nèi)容變更日期變更依據(jù)文件生效日期責(zé)任人將原定”乙方負(fù)責(zé)設(shè)備基礎(chǔ)施工”變更為”甲方負(fù)責(zé)設(shè)備基礎(chǔ)施工”2024年7月5日雙方簽署的《合同補(bǔ)充協(xié)議（一）》2024年7月5日王*履行確認(rèn)確認(rèn)事項(xiàng)確認(rèn)結(jié)果確認(rèn)人確認(rèn)日期合同義務(wù)是否全部履行完畢□是□否是否有未解決爭議□是□否質(zhì)保金是否已支付□是□否合同資料是否完整歸檔□是□否使用說明：此表由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人指定跟蹤人（通常為業(yè)務(wù)經(jīng)辦人）負(fù)責(zé)維護(hù)。在合同生效后立即填寫基礎(chǔ)信息，并根據(jù)合同內(nèi)容在”執(zhí)行節(jié)點(diǎn)跟蹤記錄”中逐項(xiàng)錄入計(jì)劃節(jié)點(diǎn)。執(zhí)行過程中，及時(shí)更新實(shí)際完成日期和執(zhí)行情況，出現(xiàn)異常時(shí)需在24小時(shí)內(nèi)記錄并啟動處理程序。所有變更事項(xiàng)需有書面確認(rèn)文件作為依據(jù)。合同履行完畢后，由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)履行結(jié)果并簽字歸檔。此表應(yīng)至少每周更新一次，重大節(jié)點(diǎn)完成后立即更新。四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)（一）條款審查風(fēng)險(xiǎn)防控在合同條款審查環(huán)節(jié)，需特別關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取防控措施：主體資格風(fēng)險(xiǎn)對于新合作方，必須通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等官方渠道核實(shí)其存續(xù)狀態(tài)、經(jīng)營異常及嚴(yán)重違法失信情況。對于特殊行業(yè)（如醫(yī)療器械、建筑工程），需確認(rèn)對方具備相應(yīng)資質(zhì)證書。簽約代表授權(quán)書需核對企業(yè)公章與法定代表人簽字，避免無權(quán)代理風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格條款風(fēng)險(xiǎn)審查價(jià)格構(gòu)成時(shí)，需明確是否包含增值稅、運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等附加費(fèi)用，避免后續(xù)爭議。對于長期合作合同，應(yīng)設(shè)置價(jià)格調(diào)整機(jī)制，明確原材料價(jià)格波動超過一定比例時(shí)的調(diào)整辦法，防止單方面漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。付款條件風(fēng)險(xiǎn)預(yù)付款比例一般不超過30%，且應(yīng)與對方履約能力相匹配。進(jìn)度款支付需與明確的交付節(jié)點(diǎn)掛鉤，避免”進(jìn)度款”定義模糊。尾款比例建議不低于10%，作為質(zhì)量保證的約束。所有付款節(jié)點(diǎn)應(yīng)設(shè)置”先票后款”條款，保證稅務(wù)合規(guī)。知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)對于涉及技術(shù)或軟件的合同，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬。如我方提供技術(shù)，應(yīng)保留所有權(quán)并限制對方使用范圍；如對方提供技術(shù)，需保證不侵犯第三方權(quán)利。保密條款中，商業(yè)秘密范圍應(yīng)采用”列舉+概括”方式明確，避免過于寬泛導(dǎo)致無效。爭議解決風(fēng)險(xiǎn)爭議解決方式首選訴訟時(shí)，應(yīng)爭取約定在我方所在地法院管轄；選擇仲裁時(shí)，需確認(rèn)仲裁機(jī)構(gòu)有效性（如中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會、北京仲裁委員會等）。避免約定”雙方所在地法院”等模糊表述，防止管轄爭議。（二）執(zhí)行跟蹤風(fēng)險(xiǎn)防控合同執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控重在動態(tài)監(jiān)控與及時(shí)干預(yù)：付款風(fēng)險(xiǎn)控制付款前必須核實(shí)對方履約情況，如預(yù)付款支付前確認(rèn)對方已收到訂單并開始生產(chǎn)準(zhǔn)備；進(jìn)度款支付前確認(rèn)相應(yīng)交付成果已完成并驗(yàn)收合格。對于大額付款，建議采用銀行承兌匯票等方式，延長資金支付周期。交付風(fēng)險(xiǎn)控制貨物發(fā)運(yùn)需保留物流憑證并購買運(yùn)輸保險(xiǎn)，貴重設(shè)備應(yīng)派人監(jiān)裝。到貨后立即進(jìn)行外觀和數(shù)量驗(yàn)收，發(fā)覺問題在24小時(shí)內(nèi)書面通知對方。服務(wù)交付應(yīng)保留過程記錄（如工作日志、會議紀(jì)要），作為驗(yàn)收依據(jù)。變更風(fēng)險(xiǎn)控制合同變更必須采用書面形式，由雙方授權(quán)代表簽字蓋章確認(rèn)。變更內(nèi)容應(yīng)明確對原合同條款的修改、補(bǔ)充或廢止，避免歧義。重大變更（如金額增加超過10%）需重新履行內(nèi)部審批程序。證據(jù)留存風(fēng)險(xiǎn)所有合同執(zhí)行過程中的重要溝通（如催告函、整改通知、驗(yàn)收報(bào)告等）必須采用書面形式