中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力試卷第一部分單選題(50題)1、下列關于貨幣需求的理解，錯誤的是（）。

A.貨幣需求是指經濟主體對執(zhí)行流通手段和支付手段的貨幣的需求

B.貨幣需求發(fā)端于商品交換

C.在信用制度發(fā)達條件下，貨幣需求強度較低

D.經濟結構、社會分工也會影響貨幣需求

【答案】：A

【解析】本題主要考查對貨幣需求相關概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，貨幣需求是指經濟主體在一定時期內能夠并愿意持有貨幣的數量，它不僅包括對執(zhí)行流通手段和支付手段的貨幣的需求，還包括對執(zhí)行價值貯藏手段職能的貨幣需求，該項表述不完整，所以該項理解錯誤。選項B，貨幣需求發(fā)端于商品交換，因為在商品交換過程中，需要貨幣作為媒介來實現商品的價值轉移，所以商品交換促使了貨幣需求的產生，該選項理解正確。選項C，在信用制度發(fā)達的條件下，人們可以通過信用工具進行交易，減少了對現金等貨幣的依賴，貨幣需求強度相對較低，該選項理解正確。選項D，經濟結構、社會分工的不同會影響商品交換的規(guī)模、頻率等，進而影響貨幣需求。例如，社會分工越細，商品交換越頻繁，貨幣需求可能就越大，所以經濟結構和社會分工的確會影響貨幣需求，該選項理解正確。綜上，本題答案選A。2、在貸款合同中，撤銷權的行使范圍（）。

A.以債務人的所有財產為限

B.必須大于債權人的債權

C.以債權人的債權為限

D.以債權人的債權加上一定比例的懲罰為限

【答案】：C"

【解析】在貸款合同中探討撤銷權的行使范圍，需要依據相關法律原理和實際情況來分析。首先來看選項A，以債務人的所有財產為限并不合理。因為撤銷權設立的目的主要是保障債權人的債權實現，若以債務人全部財產為限，可能會過度干預債務人的正常財產處置，不符合法律的公平原則。選項B，要求撤銷權行使范圍必須大于債權人的債權，這會使債權人獲得超出其應得的利益，違背了債權債務關系的基本平衡。選項D，以債權人的債權加上一定比例的懲罰為限也缺乏法律依據，撤銷權的主要功能并非懲罰，而是保障債權。而選項C，以債權人的債權為限是符合法律規(guī)定和實際需求的。它既能有效保障債權人的合法權益，使其債權能夠得到實現，又不會過度損害債務人的利益，在債權人和債務人之間找到了合理的平衡。所以本題正確答案是C。"3、國內生產總值（GDP）增長率是反映一定時期經濟發(fā)展水平變化程度（）

A.最終成果

B.唯一指標

C.靜態(tài)指標

D.動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對國內生產總值（GDP）增長率這一概念性質的理解。逐一分析各選項：A選項“最終成果”，GDP增長率并非是對經濟發(fā)展最終成果的體現。GDP本身可以在一定程度上反映經濟發(fā)展的規(guī)模和成果，但增長率側重于體現經濟發(fā)展水平隨時間的變化情況，而不是最終的成果呈現，所以A選項錯誤。B選項“唯一指標”，經濟發(fā)展水平是一個復雜的概念，會受到多種因素的綜合影響，除了GDP增長率外，還有失業(yè)率、通貨膨脹率、產業(yè)結構優(yōu)化程度等指標也能反映經濟發(fā)展狀況，因此GDP增長率不是反映經濟發(fā)展水平變化程度的唯一指標，B選項錯誤。C選項“靜態(tài)指標”，靜態(tài)指標通常是指在某一特定時刻或時期內的固定數值，不體現隨時間的變化情況。而GDP增長率是衡量不同時期經濟發(fā)展水平變化幅度的指標，它反映的是經濟的動態(tài)發(fā)展過程，并非靜態(tài)的，C選項錯誤。D選項“動態(tài)指標”，GDP增長率衡量的是一定時期內經濟發(fā)展水平的變化程度，通過對比不同時間點的GDP數據來計算得出，能夠清晰地反映出經濟是增長、平穩(wěn)還是衰退的動態(tài)變化過程，所以它是反映經濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。4、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對撥貸比相關概念的理解。我們來逐一分析各個選項：選項A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數量關系，該選項表述正確。選項B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項表述無誤。選項C，在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關系，并非相關性不大，該選項表述錯誤。選項D，當撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應比例多計提撥備，此選項表述正確。綜上，答案選C。5、行政許可的被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿（）日前向決定行政許可的行政機關提出延續(xù)行政許可的申請。

A.15

B.30

C.40

D.60

【答案】：B

【解析】該題主要考查行政許可有效期延續(xù)申請時間的知識點。依據相關規(guī)定，行政許可的被許可人若要延續(xù)依法取得行政許可的有效期，通常應在行政許可有效期屆滿一定時間前，向決定行政許可的行政機關提出延續(xù)申請?！缎姓S可法》明確規(guī)定，被許可人需在有效期屆滿30日前提出申請，這一規(guī)定旨在給予行政機關足夠時間對延續(xù)申請進行審查和處理，以保障行政許可的有序實施和行政管理的有效進行。所以本題應選B選項。A選項15日時間過短，無法充分完成審查工作；C選項40日和D選項60日沒有相應法律依據支持。因此正確答案是B。6、行政處罰的適用應遵循的基本原則不包括（）。

A.行政處罰應從嚴進行

B.堅持處罰與教育相結合等原則

C.行政處罰的設定和實施公正、公開

D.行政處罰以事實為依據，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰適用應遵循的基本原則。行政處罰在規(guī)范社會秩序、維護公共利益等方面發(fā)揮著重要作用，其適用需要遵循一系列基本原則以確保合法性與合理性。選項B，堅持處罰與教育相結合原則是行政處罰的重要原則之一。處罰并非目的，而是通過對違法行為進行制裁，起到警示和教育作用，引導公民、法人或其他組織自覺遵守法律法規(guī)，預防和減少違法行為的發(fā)生，所以該選項屬于基本原則。選項C，行政處罰的設定和實施公正、公開是保障公民合法權益、維護法律權威的必然要求。公正要求在處罰過程中平等對待每一個當事人，不偏袒、不歧視；公開則要求處罰依據、過程和結果都向社會公開，接受公眾監(jiān)督，因此該選項也屬于基本原則。選項D，行政處罰以事實為依據，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當，這體現了過罰相當原則。只有做到處罰與違法行為相匹配，才能使處罰具有合理性和正當性，避免出現處罰過重或過輕的情況，故該選項同樣屬于基本原則。而選項A，行政處罰應依法進行，并非從嚴進行?！皬膰馈比狈γ鞔_的標準和依據，可能導致處罰的隨意性和不公正性，不符合行政處罰應遵循法律規(guī)定、保障當事人合法權益的要求，所以該選項不屬于行政處罰適用應遵循的基本原則。綜上，本題答案選A。7、《民法典》規(guī)定了法人應當具備的條件，()不是法人成立的條件。

A.有必要的財產和經費

B.以營利為目的

C.有自己的名稱和場所

D.能夠獨立承擔民事責任

【答案】：B

【解析】本題主要考查法人成立的條件相關知識。依據《民法典》規(guī)定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。法人成立需具備一系列條件。選項A，有必要的財產和經費是法人開展活動、進行民事交往和承擔民事責任的物質基礎，是法人成立必不可少的條件。如果缺乏必要的財產和經費，法人將無法正常運作和履行義務。選項C，有自己的名稱和場所是法人的重要外在標志和活動空間。名稱能夠使法人與其他主體相區(qū)別，而場所則為法人的業(yè)務活動提供了實際的地點，便于開展經營等活動。選項D，能夠獨立承擔民事責任是法人的核心特征之一。法人以其全部財產獨立承擔民事責任，這意味著法人要對自己的行為負責，保障了交易相對方的合法權益。而選項B，以營利為目的并非法人成立的必要條件。法人分為營利法人、非營利法人和特別法人，并非所有法人都以營利為目的，非營利法人如事業(yè)單位、社會團體等，其設立目的主要是公益事業(yè)等，并非為了獲取利潤。因此，本題答案選B。8、公司申請債券上市，公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬元

B.3000萬元

C.5000萬元

D.1億元

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司申請債券上市時，公司債券實際發(fā)行額的相關規(guī)定。在我國金融市場及證券相關法規(guī)體系下，對于公司債券上市有著嚴格且明確的要求，旨在保障債券市場的穩(wěn)定有序運行，保護投資者的合法權益。公司申請債券上市，公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。這一規(guī)定是經過綜合考量多方面因素而確定的。從市場規(guī)模角度看，達到一定的發(fā)行額有助于保證債券在市場上具備一定的流通性和活躍度，使得更多的投資者有機會參與其中。從風險防控角度講，一定規(guī)模的發(fā)行額可以在一定程度上分散風險，避免因發(fā)行規(guī)模過小而導致的集中性風險。選項A的1000萬元，數額相對過低，難以滿足債券市場的基本要求，無法形成有效的市場交易和資源配置。選項B的3000萬元同樣未達到規(guī)定的規(guī)模標準，在市場影響力和風險分散能力等方面存在不足。選項D的1億元雖然數額較大，但并非法定的申請債券上市的最低實際發(fā)行額標準。所以，本題正確答案是C選項。9、最后貸款人的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟行為中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。

A.信用風險

B.市場風險

C.系統(tǒng)性金融風險

D.非系統(tǒng)風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對最后貸款人主要目標的理解。最后貸款人在金融體系中扮演著至關重要的角色，其核心職能在于維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。對于選項A，信用風險通常是指借款人未能按時償還債務而導致的風險，這主要是微觀層面上單個主體面臨的問題，并非最后貸款人要防范的全局性目標。選項B，市場風險是因市場價格波動等因素導致的風險，雖然范圍相對較廣，但它并不足以涵蓋最后貸款人所關注的宏觀層面的整體金融穩(wěn)定性。選項C，系統(tǒng)性金融風險是指能夠威脅整個金融體系穩(wěn)定和經濟增長的風險，會對整個市場經濟造成嚴重沖擊。最后貸款人提供緊急資金援助或支持，正是為了防范這種可能引發(fā)金融系統(tǒng)崩潰的系統(tǒng)性金融風險，體現政府宏觀調控的救助性作用，所以該選項正確。選項D，非系統(tǒng)風險是個別金融機構或行業(yè)面臨的特殊風險，可通過分散投資等方式降低，并非最后貸款人重點防范的目標。綜上，答案選C。10、若采用間接標價法，匯率的變化以（）數額的變化體現。

A.本幣

B.外幣

C.中間貨幣

D.特別提款權

【答案】：B

【解析】本題主要考查間接標價法下匯率變化的體現形式。匯率標價方法分為直接標價法和間接標價法。直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位本國貨幣，而間接標價法則是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。在間接標價法中，匯率變動是通過外幣數額的變化來體現的。當一定單位的本幣能兌換的外幣數量增加時，意味著本幣升值，外幣貶值；反之，當一定單位的本幣能兌換的外幣數量減少時，則表示本幣貶值，外幣升值。所以匯率的變化以外國貨幣數額的變化來體現。因此本題答案選B。11、根據我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得()銀行資本的()。

A.高于；50％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；100％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國《商業(yè)銀行法》中關于銀行核心資本與銀行資本比例規(guī)定的理解。銀行的核心資本是銀行資本中非常關鍵的組成部分，它對銀行的穩(wěn)健運營和風險抵御能力起著重要作用。在《商業(yè)銀行法》里明確規(guī)定，銀行的核心資本不得低于銀行資本的50％。這一規(guī)定的目的在于確保銀行擁有足夠的核心資本來支撐其業(yè)務開展和應對各類風險。如果核心資本占比過低，銀行在面對經濟波動、信用風險等情況時可能會面臨較大的經營壓力，甚至可能影響到銀行的正常運營和金融體系的穩(wěn)定。選項A中說核心資本不得高于銀行資本的50％，這與法律規(guī)定不符，因為核心資本是銀行資本的重要構成，通常應達到一定比例，而不是限制其上限在50％；選項B提到不得低于1／3，這也不符合法律的具體規(guī)定；選項D說不得高于100％，這同樣不是《商業(yè)銀行法》對于核心資本與銀行資本比例的準確表述。所以，本題的正確答案是C。12、對借款人的限制不包括()。

A.不得在一個貸款人同一轄區(qū)內兩個同級分支機構取得貸款

B.不得在國家規(guī)定之外使用貸款從事股本權益性投資

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得向貸款人的上級反映有關情況

【答案】：D

【解析】本題主要考查對借款人限制規(guī)定的理解。這是一道反向選擇題，要求找出不屬于對借款人限制的選項。選項A，規(guī)定不得在一個貸款人同一轄區(qū)內兩個同級分支機構取得貸款，這是為了避免借款人過度借貸，降低貸款人的風險，同時也是為了規(guī)范信貸市場秩序，防止信貸資源的不合理分配。選項B，禁止在國家規(guī)定之外使用貸款從事股本權益性投資，這是因為股本權益性投資風險較高，若借款人用貸款進行此類投資，一旦投資失敗，可能導致無法按時償還貸款，增加金融機構的不良貸款風險。選項C，套取貸款用于借貸牟取非法收入是嚴重違規(guī)行為，不僅破壞了金融秩序，還損害了其他借款人的利益，所以明確禁止。而選項D，借款人有權向貸款人的上級反映有關情況，這是其合理的權利行使，并非對借款人的限制內容。綜上所述，答案選D。13、下列不屬于銀行從事客戶教育的內容的是（）。

A.為客戶提供相關信息

B.為客戶提供培訓

C.使客戶接受“買者自負”這一市場經濟基本原則

D.為客戶提供風險測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行從事客戶教育內容的理解。我們需要分析每個選項是否屬于銀行客戶教育的范疇。選項A，為客戶提供相關信息是銀行客戶教育的重要內容之一。銀行可以通過提供金融市場、產品特點、政策法規(guī)等方面的信息，幫助客戶更好地了解金融環(huán)境和自身的投資選擇，增強客戶的金融知識和決策能力。選項B，為客戶提供培訓也是常見的客戶教育方式。培訓可以涵蓋投資技巧、風險管理、理財規(guī)劃等多個領域，使客戶能夠系統(tǒng)地學習和掌握相關知識和技能，提升自身的金融素養(yǎng)。選項C，使客戶接受“買者自負”這一市場經濟基本原則是銀行客戶教育的關鍵環(huán)節(jié)。讓客戶明白在金融交易中，自己需要對自己的決策負責，有助于增強客戶的風險意識和自我保護能力，促進金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。選項D，為客戶提供風險測試主要是用于評估客戶的風險承受能力和風險偏好，以便為客戶推薦合適的金融產品或服務，它并非是銀行對客戶進行教育的內容，而是一種風險評估手段。綜上所述，不屬于銀行從事客戶教育內容的是為客戶提供風險測試，答案選D。14、對已發(fā)行的證券進行買賣、轉讓的市場稱為（）。

A.證券發(fā)行市場

B.證券流通市場

C.初級市場

D.一級市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券市場不同類型的概念。首先來分析各選項，證券發(fā)行市場又稱初級市場或一級市場，它主要是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場，側重于新證券的發(fā)售，故A、C、D選項不符合題意。而證券流通市場是指對已發(fā)行的證券進行買賣、轉讓和流通的市場，它為證券持有者提供了變現的機會，使得證券能夠在不同投資者之間進行流轉，本題描述的正是證券流通市場的定義。所以，本題的正確答案是B選項。15、銀行業(yè)從業(yè)人員應當妥善保護和使用所在機構財產，不應當（）。

A.遵守工作場所安全保障制度

B.保護所在機構財產

C.有效運用所在機構財產

D.將公共財產帶回家使用

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構財產的保護和使用規(guī)范。對于選項A，遵守工作場所安全保障制度是確保機構財產安全以及正常運營的基礎，是銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵循的，所以該選項不符合題意。選項B，保護所在機構財產是從業(yè)人員的基本職責，只有切實保護好機構財產，才能維持機構的正常運轉和發(fā)展，該選項也不符合題意。選項C，有效運用所在機構財產可以提升機構的效益和競爭力，是合理且必要的行為，同樣不符合題目要求。而選項D，將公共財產帶回家使用，這是明顯違反了保護和合理使用機構財產的原則，屬于不當行為，會損害機構利益。因此，本題正確答案選D。銀行業(yè)從業(yè)人員必須嚴格遵守相關規(guī)定，妥善保護和使用所在機構財產，避免出現將公共財產私用等不當行為。"16、董事應具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務作出穩(wěn)健客觀的決策。

A.經驗

B.個人素質

C.專業(yè)技能

D.資質

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事履職所需條件的相關知識。董事在公司治理中承擔著重要職責，需要對銀行各項事務作出穩(wěn)健客觀的決策。選項A，經驗固然重要，但僅有經驗并不足以確保董事能有效履職，缺乏專業(yè)資質可能導致在復雜事務面前難以做出準確判斷。選項B，個人素質是一個寬泛的概念，雖然良好的個人素質有助于履職，但不能明確體現出履職所需的關鍵要素。選項C，專業(yè)技能是履職的一部分，但專業(yè)技能沒有資質作為支撐，可能不被認可，也難以合法合規(guī)地履行職責。而選項D，資質是經過一定標準衡量和認可的，具備并持有履職所需的資質，能從制度和規(guī)范層面保證董事清楚了解自身在公司治理中的職能，有能力對銀行事務進行有效決策，所以本題正確答案是D。17、關于成本收入比，下列說法不正確的是（）。

A.在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點是降低資金成本，即在負載結構中加大零售存款和活期存款的比重，將存款比提高到合理水平

B.成本收入比，可以稱為經營性效率問題，其改善的途徑是合理配備資源，加強成本控制

C.成本收入比=（營業(yè)費用/營業(yè)收入）*100％

D.成本收入比表示的是每獲得一個單位的營業(yè)凈收入所消耗的成本和費用

【答案】：C

【解析】本題考查對成本收入比相關概念及說法的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項中，在資金投入環(huán)節(jié)，降低資金成本是提高效率的重點。加大零售存款和活期存款在負債結構中的比重，將存款比提高到合理水平，能夠有效降低資金成本，該說法正確。B選項，成本收入比涉及經營性效率，通過合理配備資源和加強成本控制確實是改善成本收入比的有效途徑，此說法也是合理的。C選項，成本收入比的正確計算公式應該是成本收入比=（營業(yè)費用／營業(yè)凈收入）×100％，而不是題干所說的（營業(yè)費用/營業(yè)收入）*100％，所以該選項說法錯誤。D選項，成本收入比的含義就是每獲得一個單位的營業(yè)凈收入所消耗的成本和費用，該描述與概念一致，說法正確。綜上，答案選C。18、老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A.直接融資工具

B.場內市場

C.一級市場

D.資本市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場和融資工具概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債這一市場的關系。直接融資工具是指資金供求雙方直接進行資金融通時所使用的工具，憑證式國債是政府直接向投資者發(fā)行以籌集資金，屬于直接融資工具，所以該市場屬于直接融資市場，A選項不符合題意。場內市場一般指證券交易所市場，有固定的交易場所和嚴格的交易規(guī)則。而老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，并非在證券交易所內進行交易，所以這個市場不屬于場內市場，B選項符合題意。一級市場是新證券發(fā)行的市場，老百姓通過銀行柜臺認購的是新發(fā)行的憑證式長期國債，所以該市場屬于一級市場，C選項不符合題意。資本市場是指期限在一年以上的金融工具交易市場，憑證式長期國債期限通常較長，屬于資本市場工具，因此該市場屬于資本市場，D選項不符合題意。綜上，答案選B。19、以下行為中，不屬于公平競爭行為的是()。

A.某銀行客戶經理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務，答應其財務部負責人可以給予一定比例的提成

B.某銀行雖然在同類同質產品的定價上并不是最低的，但卻能在提供產品和服務的過程中，為客戶提供增值服務

C.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得某些獎品

D.某銀行為了提高為客戶提供服務的質量，定期對從業(yè)人員進行培訓，講授金融產品和服務的特點和技巧，經過一段時間后，該行的服務質量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對公平競爭行為的判斷。公平競爭是指經營者在市場競爭中，以合法的手段和方式，遵循公平、公正、公開的原則進行競爭。選項A中，銀行客戶經理為獲得貸款業(yè)務答應給予企業(yè)財務部負責人一定比例的提成，這屬于商業(yè)賄賂行為。商業(yè)賄賂破壞了市場的公平競爭秩序，使得資源不能按照市場機制進行合理分配，違背了公平競爭的原則，所以該行為不屬于公平競爭行為。選項B，銀行雖定價不是最低，但為客戶提供增值服務，是通過提升服務水平來吸引客戶，這是在遵循市場規(guī)則的前提下進行的合理競爭，屬于公平競爭行為。選項C，銀行在推銷信用卡業(yè)務時明確告知客戶消費達到一定金額可獲得獎品，這是一種正常的營銷手段，消費者可以根據自身需求來選擇是否辦理信用卡，符合公平競爭的要求。選項D，銀行通過定期對從業(yè)人員進行培訓，提高服務質量和效率來吸引更多客戶，是通過提升自身的競爭力來爭取市場份額，屬于公平競爭行為。綜上，答案選A。20、金融犯罪侵犯的客體是（）。

A.貸款管理制度

B.銀行管理制度

C.金融管理秩序

D.貨幣管理制度

【答案】：C

【解析】本題考查金融犯罪侵犯的客體。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應受刑罰處罰的行為。選項A，貸款管理制度只是金融管理中的一個特定方面，貸款管理出現問題可能是金融犯罪的一個表現，但貸款管理制度并非金融犯罪侵犯的整體客體。選項B，銀行管理制度也只是金融領域中針對銀行的管理規(guī)定，不能完全涵蓋金融犯罪所侵犯的范圍，金融犯罪不僅會涉及銀行，還會涉及其他金融機構及整個金融市場。選項D，貨幣管理制度同樣是金融管理的一部分，貨幣管理方面的違法犯罪只是金融犯罪的一個分支，不能代表金融犯罪的全部客體。而金融管理秩序是涵蓋了整個金融行業(yè)各個方面的一種秩序和規(guī)范，金融犯罪無論是涉及貸款、銀行、貨幣等哪個具體方面，本質上都是對金融管理秩序的破壞。所以金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，答案選C。21、下列關于金融市場分類，錯誤的是()。

A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所進行可以分為場內市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為現貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融市場分類方式的理解。下面對各選項進行具體分析：-A選項：按交易的階段劃分，金融市場分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具最初發(fā)行的市場，也叫一級市場；流通市場是已發(fā)行金融工具進行轉手買賣的市場，即二級市場，該選項分類正確。-B選項：依據交易活動是否在固定場所進行，金融市場可分為場內市場和場外市場。場內市場是有固定交易場所的市場，如證券交易所；場外市場則是沒有固定交易場所的市場，交易通過各種通信手段完成，該選項分類無誤。-C選項：按照金融工具的具體類型劃分，金融市場包括債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等。不同類型的金融工具在各自對應的市場中進行交易，該選項分類合理。-D選項：按照金融工具上所約定的期限長短劃分，金融市場應分為貨幣市場和資本市場。而現貨市場和期貨市場是按照成交后是否立即交割來劃分的，所以該項分類錯誤。綜上，答案選D。22、根據《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議

B.有權申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議

D.有權申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權利的法人或者其他組織可以申請行政復議

【答案】：C

【解析】本題考查對《中華人民共和國行政復議法》中關于行政復議申請人相關規(guī)定的理解。破題點在于準確掌握不同情形下申請人的主體資格。選項A，當有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人時，由于其自身行為能力受限，法定代理人能夠代表其行使權利，代為申請行政復議，這是為保障這類公民合法權益的合理規(guī)定，所以選項A表述正確。選項B，若有權申請行政復議的公民死亡，其近親屬與其存在密切的利益關聯，賦予近親屬申請行政復議的權利，有助于維護該公民應有的合法權益，因此選項B表述無誤。選項C，依據法律規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織在符合相關條件的情況下，是可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議的，所以選項C說法錯誤。選項D，當有權申請行政復議的法人或者其他組織終止時，承受其權利的法人或者其他組織自然承接了其相關權益和義務，也就可以申請行政復議，該選項表述正確。綜上所述，本題答案選C。23、一個投資者從市場中購買了某一公司債，購買價格為110元，持有三個月后以125元轉讓出去，期間獲得十元利息，該投資者得持有期收益率為（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本題主要考查債券持有期收益率的計算。要計算該投資者的持有期收益率，需先明確其持有債券期間的收益情況，再結合購買價格，按照持有期收益率的計算公式進行計算，最后將計算結果與各選項進行對比得出答案。首先明確持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（賣出價格-買入價格+持有期間利息收入）÷買入價格×（持有天數÷365天）×100%。從題目中可知，該投資者買入債券的價格為110元，賣出價格為125元，持有期間獲得的利息為10元，持有期限為三個月，由于一年按365天算，三個月約為90天。接下來計算該投資者的持有期收益，賣出價格與買入價格的差值為125-110=15元，加上持有期間獲得的10元利息，總共收益為15+10=25元。然后根據公式計算持有期收益率，（25÷110）×（365÷90）×100%≈22.7%。最后將計算結果與各選項進行對比，可知正確答案為A選項。24、債權人行使撤銷權的必要費用，由()承擔。

A.人民法院

B.債務人

C.擔保人

D.債權人

【答案】：B

【解析】本題考查債權人行使撤銷權時必要費用的承擔主體。債權人撤銷權，是指當債務人所為的減少其財產的行為危害債權實現時，債權人為保全債權得請求法院予以撤銷該行為的權利。為了保障債權人合法權益的順利實現，同時避免債務人不當行為給債權人造成額外損失，法律對于債權人行使撤銷權所產生的必要費用承擔主體作出了明確規(guī)定。從法律原理來看，債務人的不當行為是引發(fā)債權人行使撤銷權這一行為的直接原因。債務人的此類行為損害了債權人的債權，使得債權人不得不通過行使撤銷權來維護自身權益。若讓債權人承擔行使撤銷權的必要費用，無疑會加重債權人的負擔，這不僅不公平，也不利于保護債權人的合法權益。在本題各選項中，人民法院是司法審判機關，其職責是公正審理案件，不會承擔債權人行使撤銷權的費用，所以A選項錯誤；擔保人的主要責任是在債務人不履行債務時按照約定承擔擔保責任，并非承擔債權人行使撤銷權的費用，C選項錯誤；債權人本身是權益受到損害的一方，讓其承擔行使撤銷權的必要費用不符合公平原則，D選項錯誤。而債務人作為引發(fā)該費用產生的過錯方，由其承擔費用是合理且符合法律規(guī)定的，因此本題正確答案是B。25、金融犯罪主體是（）。

A.只能是自然人

B.金融企業(yè)

C.可以是自然人，也可以是單位

D.只能是單位

【答案】：C

【解析】這道題考查的是金融犯罪主體的范圍。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應受刑罰處罰的行為。對于其犯罪主體的界定，需要準確把握。選項A稱只能是自然人，這種說法過于片面，因為在實際金融犯罪案例中，有不少是單位組織實施的犯罪行為，并非僅局限于自然人，所以A選項錯誤。選項B指出是金融企業(yè)，這縮小了金融犯罪主體的范圍，金融犯罪主體不只是金融企業(yè)，還有其他類型的單位以及自然人都可能構成金融犯罪，所以B選項不正確。選項C表明可以是自然人，也可以是單位，這符合實際情況。在金融領域，既存在個人為謀取私利而實施的詐騙、非法集資等犯罪行為，也有單位通過集體決策等方式進行的金融違法犯罪活動，所以C選項正確。選項D說只能是單位，和選項A一樣犯了絕對化的錯誤，忽略了自然人也能成為金融犯罪主體，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案為C。26、中央銀行票據的期限一般在（）以內。

A.一年

B.三年

C.五年

D.十年

【答案】：B

【解析】本題考查中央銀行票據的期限相關知識。中央銀行票據是中央銀行為調節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證，其實質是中央銀行債券。中央銀行票據主要用于調節(jié)市場貨幣供應量、進行公開市場操作等，其期限設置通常較短，以更好地適應貨幣政策的靈活調整需求。在常見的金融實踐中，中央銀行票據的期限一般在三年以內，這一期限范圍能夠較為有效地實現貨幣政策目標，保持貨幣市場的穩(wěn)定。在本題所給的選項中，A選項一年，時間相對過短，不能涵蓋央行票據常見的期限范圍；C選項五年和D選項十年，期限過長，不符合央行票據短期調節(jié)市場的特點。所以，本題正確答案是B。27、下列行為沒有違法的是()。

A.某公司根據自身資金需要，吸收社會公眾存款

B.為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領取信用卡

C.銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明

D.銀行根據客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融行為是否違法的判斷。對于此類題目，需依據相關法律法規(guī)來逐一分析各選項。選項A，根據《中華人民共和國刑法》規(guī)定，未經國家有關主管部門批準，擅自吸收社會公眾存款或者變相吸收社會公眾存款的行為屬于違法犯罪行為。某公司自行根據自身資金需要吸收社會公眾存款，沒有經過合法審批，擾亂了金融秩序，是違法的。選項B，《中華人民共和國刑法》中對妨害信用卡管理的行為有明確規(guī)定，為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領取信用卡，這嚴重破壞了信用卡管理秩序，損害了金融機構和其他合法持卡人的利益，屬于違法行為。選項C，銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明，這違反了銀行的審慎經營規(guī)則和相關金融監(jiān)管要求。銀行資信證明是具有法律效力的文件，隨意為不符合條件的組織出具，可能導致金融風險和市場混亂，是違法違規(guī)的行為。選項D，銀行根據客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資，這是在合法合規(guī)的框架下，基于客戶的委托代理關系進行的正常金融業(yè)務操作。銀行按照與客戶約定的條件和方式運用資金，是符合金融市場規(guī)則和相關法律規(guī)定的，不存在違法情形。綜上，本題正確答案是D。28、下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門

B.銀行盈利目標

C.合規(guī)風險管理計劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的基本要素相關知識。商業(yè)銀行合規(guī)管理體系是保障銀行合法合規(guī)運營的重要架構，其基本要素涵蓋了多個關鍵方面。合規(guī)管理部門是商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的重要組成部分，它負責統(tǒng)籌、協調和監(jiān)督銀行的合規(guī)工作，確保各項業(yè)務活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。合規(guī)風險管理計劃則是針對可能出現的合規(guī)風險制定的詳細規(guī)劃，旨在識別、評估和應對這些風險，以保障銀行的穩(wěn)健運營。合規(guī)政策是銀行開展合規(guī)工作的指導方針，為全體員工提供了明確的行為準則和操作規(guī)范。而銀行盈利目標主要關注的是銀行的經營業(yè)績和財務狀況，它并非合規(guī)管理體系的基本要素。盈利目標雖然重要，但它與合規(guī)管理體系的核心功能——確保銀行運營符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求并無直接關聯。綜上所述，本題的正確答案是B選項。29、宏觀經濟狀況對銀行經營情況的影響表現為（）。

A.宏觀經濟狀況不會對銀行的經營管理產生影響

B.經濟發(fā)展前景直接決定對銀行業(yè)監(jiān)管的力度

C.宏觀經濟狀況是決定銀行盈利水平的全部因素

D.經濟發(fā)展水平可以影響全社會可供銀行利用的資金的富余程度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查宏觀經濟狀況對銀行經營情況的影響。選項A，宏觀經濟狀況是會對銀行的經營管理產生影響的。例如在經濟繁榮時，企業(yè)和個人的業(yè)務活動頻繁，對銀行的信貸需求增加，銀行的業(yè)務量和盈利機會也會增多；而在經濟衰退時，銀行面臨的風險可能上升，客戶還款能力下降，所以該選項錯誤。選項B，經濟發(fā)展前景與銀行業(yè)監(jiān)管力度之間并沒有直接的決定關系。銀行業(yè)監(jiān)管力度主要依據法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、防范金融風險等多方面因素綜合確定，并非由經濟發(fā)展前景直接決定，所以該選項錯誤。選項C，宏觀經濟狀況是影響銀行盈利水平的重要因素，但不是全部因素。銀行自身的經營管理水平、風險管理能力、業(yè)務創(chuàng)新能力等內部因素同樣對盈利水平起著關鍵作用，所以該選項錯誤。選項D，經濟發(fā)展水平確實能夠影響全社會可供銀行利用的資金的富余程度。當經濟發(fā)展水平較高時，企業(yè)和居民的收入增加，儲蓄增多，銀行可用于放貸和投資的資金就會更加充裕；反之，經濟發(fā)展水平較低時，資金相對緊張，可供銀行利用的資金就會減少，該選項正確。綜上，本題正確答案為D。30、在我國，指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測，屬于()的職責。

A.國家外匯管理局

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：D

【解析】該題主要考查對我國金融監(jiān)管各部門職責的了解。在我國金融監(jiān)管體系中，不同部門承擔著不同的職能。國家外匯管理局主要負責外匯收支、買賣、借貸、轉移以及國際間的結算、外匯匯率和外匯市場等方面的管理，并非負責金融業(yè)反洗錢工作與資金監(jiān)測，所以A選項不符合。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，側重于維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，其職責范圍未涵蓋反洗錢工作的全面指導、部署以及資金監(jiān)測，故B選項錯誤。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要負責對證券期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)管，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，也不承擔反洗錢的相關核心職責，C選項也不正確。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，根據相關法律法規(guī)，具有指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測等重要職責。這是央行維護金融穩(wěn)定、防范金融風險、打擊違法金融活動等整體職能中的一部分。所以該題正確答案是中國人民銀行，即D選項。31、GDP是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以（）表示的產品和勞務總值。

A.世界價格

B.公允價格

C.市場價格

D.成本價格

【答案】：C

【解析】本題主要考查國內生產總值（GDP）的相關概念。國內生產總值（GDP）是一個重要的宏觀經濟指標，用于衡量一個國家或地區(qū)在一定時期內生產活動的最終成果。在本題中，GDP是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的產品和勞務總值，這里需要明確其是以何種價格來表示的。選項A，世界價格是指國際市場上商品或勞務的價格，由于不同國家和地區(qū)的經濟狀況、市場環(huán)境等差異巨大，世界價格無法準確反映一個國家內部所生產的產品和勞務總值，所以A選項錯誤。選項B，公允價格通常是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額，它更多地用于特定的交易場景和會計核算等方面，并非用于衡量GDP，所以B選項錯誤。選項C，市場價格是市場上買賣雙方進行交易時所達成的價格，它綜合反映了市場供求關系、生產成本、消費者偏好等多種因素，能夠較為準確地衡量一國在一定時期內生產的產品和勞務的總值，因此GDP是以市場價格來表示的，C選項正確。選項D，成本價格是指生產商品所耗費的不變資本和可變資本之和，它只考慮了生產過程中的成本，沒有考慮市場供求等因素對商品和勞務價值的影響，不能全面反映產品和勞務的總值，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是C。32、現代商業(yè)銀行特點不包括（）

A.不以營利為目的

B.利息水平適當

C.信用功能擴大

D.具有信用創(chuàng)造功能

【答案】：A

【解析】本題主要考查對現代商業(yè)銀行特點的理解。現代商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，具有自身顯著的特點。選項B，利息水平適當是現代商業(yè)銀行的特點之一。合理的利息水平既能吸引存款客戶，又能為貸款客戶提供具有一定吸引力的資金，有助于維持金融市場的穩(wěn)定和有序運行。這一特點使得商業(yè)銀行在資金的籌集和運用上能夠保持平衡，促進經濟的良性發(fā)展。選項C，信用功能擴大也是現代商業(yè)銀行的重要特征。商業(yè)銀行通過提供多樣化的金融服務，如貸款、擔保等，在整個經濟體系中發(fā)揮著重要的信用中介作用。其信用功能的不斷擴大，有助于促進資金的有效配置，推動企業(yè)的發(fā)展和經濟的增長。選項D，具有信用創(chuàng)造功能是現代商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機構的重要標志。商業(yè)銀行可以通過吸收存款、發(fā)放貸款等業(yè)務活動，創(chuàng)造出數倍于原始存款的派生存款，從而增加貨幣供應量，對宏觀經濟的運行產生重要影響。而選項A，現代商業(yè)銀行是以營利為目的的金融企業(yè)。它通過開展各類金融業(yè)務，如存貸款業(yè)務、中間業(yè)務等，追求利潤最大化。不以營利為目的不符合現代商業(yè)銀行的本質屬性。綜上所述，答案選A。33、（）是指商業(yè)銀行等承銷機構先將債券全部或部分認購下來，并立即向債券發(fā)行人支付全部債券價款，然后再按照市場條件轉售給投資者，轉售剩余部分由中介機構擁有。

A.代銷

B.余額包銷

C.助銷

D.全額包銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查對債券承銷方式相關概念的理解，關鍵在于準確把握各選項所代表的承銷方式的特點，并與題干描述進行精準匹配。選項A代銷，是指承銷商代發(fā)行人發(fā)售債券，在承銷期結束時，將未售出的債券全部退還給發(fā)行人的承銷方式，這與題干中承銷機構認購債券并承擔轉售剩余部分所有權的描述不符，所以A選項錯誤。選項B余額包銷，是指承銷商按照規(guī)定的發(fā)行額和發(fā)行條件，在約定的期限內向投資者發(fā)售債券，到銷售截止日，如投資者實際認購總額低于預定發(fā)行總額，未售出的債券由承銷商負責認購，并按約定時間向發(fā)行人支付全部證券款項，題干并非強調剩余部分包銷這種先銷售后處理剩余的模式，所以B選項錯誤。選項C助銷并不是常見的債券承銷標準方式，不符合本題考查范疇，故C選項錯誤。選項D全額包銷，是指商業(yè)銀行等承銷機構先將債券全部或部分認購下來，并立即向債券發(fā)行人支付全部債券價款，然后再按照市場條件轉售給投資者，轉售剩余部分由中介機構擁有，這與題干描述完全一致，所以本題正確答案是D。34、對金融機構的常規(guī)性全面檢查應至少（）進行一次。

A.一年

B.一年半

C.兩年

D.一年或一年半

【答案】：D

【解析】該題主要考查對金融機構常規(guī)性全面檢查時間間隔的了解。在金融監(jiān)管工作中，對于金融機構進行常規(guī)性全面檢查是保障金融體系穩(wěn)定和安全的重要舉措。合理確定檢查的時間間隔，能夠及時發(fā)現金融機構存在的問題，防范金融風險。選項A一年，雖然可以一定程度上保證檢查的及時性，但對于一些業(yè)務相對穩(wěn)定、風險較低的金融機構而言，可能檢查頻率過高，增加了不必要的行政成本和金融機構負擔。選項B一年半的時間間隔相對較長，可能無法及時察覺金融機構在運營過程中出現的新問題和潛在風險，不利于金融監(jiān)管的有效性。選項C兩年的時間間隔就更久了，在如此長的時間跨度內，金融市場環(huán)境可能發(fā)生較大變化，金融機構內部也可能積累較多風險隱患。而選項D一年或一年半，這種靈活的時間安排既考慮到了不同金融機構的實際情況和風險程度，又能在合理范圍內保證檢查的及時性和有效性。對于風險較高、業(yè)務復雜的金融機構可以一年進行一次檢查，而對于風險相對較低、運營較為穩(wěn)定的金融機構則可以一年半進行一次檢查。所以本題的正確答案是D。35、把缺乏流動性但具有未來現金流的金融資產匯集重組,轉變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券,從而提高資產流動性的做法是（）。

A.資產置換

B.資產出售

C.資產剝離

D.資產證券化

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融資產處理方式概念的理解與區(qū)分。下面對各選項進行詳細分析。選項A，資產置換通常是指上市公司控股股東以優(yōu)質資產或現金置換上市公司的呆滯資產，或以主營業(yè)務資產置換非主營業(yè)務資產等情況，目的多是調整公司的資產結構、改善公司經營狀況等，并非是將缺乏流動性的金融資產轉變?yōu)榭闪魍ㄗC券來提高資產流動性，所以A選項不符合題意。選項B，資產出售是指企業(yè)將其擁有的資產轉讓給其他單位或個人的交易行為，一般是直接將資產進行售賣，并沒有將資產進行匯集重組并轉變?yōu)樽C券的過程，不能達到提高資產流動性的這種特定效果，故B選項不正確。選項C，資產剝離是指企業(yè)將其部分資產、子公司、經營部門等出售給其他實體，從而縮小企業(yè)的經營規(guī)模，其重點在于對企業(yè)資產進行選擇性的移除，并非針對提高金融資產流動性而進行的資產證券化操作，因此C選項也錯誤。選項D，資產證券化正是把缺乏流動性但具有未來現金流的金融資產匯集重組，通過特定的結構設計和信用增級等手段，轉變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，這樣原本難以變現的金融資產就能夠在市場上進行交易，大大提高了資產的流動性，所以本題正確答案是D。36、被接管的商業(yè)銀行應由（）行使該銀行的經營管理權利。

A.接管組織

B.人民法院

C.中國人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責任人員以外的管理層

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對被接管商業(yè)銀行經營管理權利行使主體的理解。依據相關金融法規(guī)規(guī)定，當商業(yè)銀行被接管時，接管組織會介入并行使該銀行的經營管理權利。首先看選項B，人民法院主要是在涉及司法審判、裁決等法律程序中發(fā)揮作用，并非直接行使銀行經營管理權利的主體，其職責與銀行日常經營管理不直接相關。選項C，中國人民銀行作為我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非直接對被接管商業(yè)銀行進行經營管理。選項D，該商業(yè)銀行除直接責任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，他們已無法正常行使全面的經營管理權利，因為接管意味著原有的管理模式和權力架構被調整。而接管組織的設立就是專門為了在銀行出現問題時，對其經營管理進行全面把控和調整，以保障銀行的穩(wěn)定運營和金融秩序，所以被接管的商業(yè)銀行應由接管組織行使該銀行的經營管理權利，答案選A。"37、關于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的管理機構為財政部

B.公司債的信用風險一般高于企業(yè)債

C.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司

D.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國公司債相關知識的掌握。下面對各選項逐一分析：-A選項：公司債的管理機構并非財政部，而是中國證券監(jiān)督管理委員會。公司債是由證監(jiān)會監(jiān)管，在證券交易所發(fā)行和交易的一種債券。所以A選項說法錯誤。-B選項：公司債的信用風險一般高于企業(yè)債。企業(yè)債的發(fā)行主體通常是大型國有企業(yè)，信用基礎較好；而公司債的發(fā)行主體更為多元化，信用狀況參差不齊，因此整體上公司債的信用風險相對較高，B選項說法正確。-C選項和D選項：依據《公司法》，股份有限公司和有限責任公司都具有發(fā)行公司債的資格，它們可以通過發(fā)行公司債來籌集資金，滿足自身的發(fā)展需求，所以C、D選項說法正確。綜上，本題答案選A。38、金融債券發(fā)行后，信用評級機構應（）對該金融債券進行跟蹤信用評級。

A.每三年

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】：C

【解析】這是一道關于金融債券跟蹤信用評級周期的選擇題。在金融市場中，金融債券發(fā)行后的跟蹤信用評級是保障投資者權益、穩(wěn)定市場秩序的重要舉措。合理的評級周期能夠及時反映債券的信用狀況變化。選項A，每三年進行一次跟蹤信用評級，時間間隔過長，無法及時捕捉債券信用狀況的動態(tài)變化，不能為投資者提供及時有效的信息，對市場風險的防控作用有限，所以該選項不合適。選項B，每季度進行評級，雖然可以較為頻繁地獲取債券信用信息，但會增加評級成本，且在短期內債券的信用狀況一般不會有特別大的變化，頻繁評級可能會造成資源的浪費，故該選項也不太恰當。選項C，每年對金融債券進行跟蹤信用評級是較為合理的。一方面，一年的時間足以使債券的信用狀況發(fā)生一定程度的改變，通過評級能夠及時發(fā)現潛在風險；另一方面，這個周期也能在成本和信息及時性之間取得較好的平衡，所以該選項正確。選項D，每半年進行一次評級，相較于每年一次，雖然能更及時地反映信用狀況，但增加了評級的工作量和成本，且在半年內債券信用狀況的變化可能并不足以需要如此頻繁的評級，因此該選項也不是最優(yōu)選擇。綜上，答案選C。39、銀行最重要的無形資產是（）。

A.良好聲譽

B.土地使用權

C.專有技術

D.商標權

【答案】：A

【解析】該題主要考查對銀行最重要無形資產的理解。對于銀行而言，其無形資產具有多種形式，而各選項所代表的資產有著不同的性質和重要性。選項A，良好聲譽對于銀行至關重要。在金融市場中，銀行的業(yè)務開展高度依賴于客戶的信任和認可。一個擁有良好聲譽的銀行，能夠吸引更多的客戶存款、貸款等業(yè)務，增強在市場中的競爭力和穩(wěn)定性。一旦聲譽受損，可能引發(fā)客戶的信任危機，造成客戶流失、資金外流等嚴重后果，所以良好聲譽是銀行極為關鍵的無形資產。選項B，土地使用權雖然也是一種有價值的資產，但它主要體現在銀行的固定資產方面，相對而言與銀行核心業(yè)務和經營的關聯性不如良好聲譽緊密，并非最重要的無形資產。選項C，專有技術在一定程度上能為銀行帶來競爭優(yōu)勢，但隨著金融行業(yè)的發(fā)展，技術的更新換代較快，且專有技術的傳播和模仿也較容易，其對銀行的重要性無法與良好聲譽相提并論。選項D，商標權有助于銀行樹立品牌形象，但它更多是品牌識別的一種象征。與直接影響銀行經營和客戶選擇的良好聲譽相比，商標權對銀行的重要程度相對較低。綜上，銀行最重要的無形資產是良好聲譽，所以答案選A。40、某銀行信貸員經手其妻子公司的一筆貸款項目時，應該（）。

A.向銀行管理層披露所處關系

B.公平對待.不必向銀行披露所處關系

C.以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款

D.建議其妻子去其他銀行申請貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在處理涉及親屬貸款項目時的正確做法，核心考點是銀行從業(yè)人員應遵守的職業(yè)操守和道德規(guī)范。首先來看選項A，向銀行管理層披露自己與貸款公司的親屬關系，這是遵循了銀行業(yè)務的透明度和公正性原則。通過披露，銀行能夠全面了解貸款項目的潛在風險，進而作出更客觀、合理的決策，所以該選項正確。選項B，公平對待雖很重要，但不向銀行披露所處關系是不符合規(guī)定的。因為親屬關系可能會對決策產生潛在影響，不披露會使銀行無法準確評估風險，破壞了信息的對稱和透明性，所以該選項錯誤。選項C，以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款，這明顯違背了公平公正的原則。信貸業(yè)務應基于客觀的風險評估和市場標準來確定利率，給予親屬優(yōu)惠利率不僅損害了銀行利益，也破壞了市場的公平競爭環(huán)境，所以該選項錯誤。選項D，建議其妻子去其他銀行申請貸款，這是一種逃避責任的做法，并沒有從根本上解決問題，也不符合銀行的管理要求和職業(yè)操守，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。信貸員在遇到此類情況時，向銀行管理層披露所處關系是最為恰當且符合規(guī)范的做法。41、常用的信用風險控制手段不包括（）。

A.風險緩釋

B.限額管理

C.風險規(guī)避

D.風險定價

【答案】：C

【解析】本題主要考查對常用信用風險控制手段的認知。在信用風險管理中，風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等方式降低信用風險的過程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設定各類風險敞口的額度限制，以此控制風險規(guī)模，避免過度暴露于風險之中，也是重要的控制方式。風險定價是根據風險的大小來確定金融產品或服務的價格，使得價格能夠覆蓋風險成本，合理的風險定價可以有效平衡收益與風險，屬于信用風險控制手段。而風險規(guī)避是指通過避免承擔風險來消除風險影響，這與信用風險管理通過有效手段控制風險的理念有所不同，它并非信用風險控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。42、能夠決定破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)的是()。

A.債權人會議?

B.管理人?

C.清算人?

D.人民法院

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對破產企業(yè)經營決策主體的理解。在破產程序中，各主體有著不同的職責。債權人會議是由全體債權人組成，負責對破產程序中的重大事項進行表決和決策。對于破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)這一重要事項，債權人的利益與企業(yè)的經營狀況密切相關，他們有權利通過債權人會議來決定企業(yè)的經營走向。而管理人主要負責管理破產企業(yè)的財產和事務，執(zhí)行債權人會議的決議等，其職責并非決定企業(yè)是否繼續(xù)營業(yè)。清算人則側重于對企業(yè)的資產進行清算處理等工作，并不負責決定企業(yè)的營業(yè)狀態(tài)。人民法院主要是對破產程序進行監(jiān)督和裁定相關法律事項，也不會直接決定企業(yè)繼續(xù)或停止營業(yè)。所以能夠決定破產企業(yè)繼續(xù)或者停止營業(yè)的是債權人會議，答案選A。43、申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這種保函屬于（）

A.預付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同類型銀行保函概念的理解與區(qū)分。首先來明確各選項所代表的保函含義。預付款保函是指銀行應申請人（通常為施工方）的要求，向受益人（通常為業(yè)主）開立的一種保證擔保，若申請人在基礎交易項下違約，銀行就需承擔向受益人返還預付款的保證責任。即期付款保函是指保證人應申請人要求，對受益人即期支付的款項提供擔保。履約保函是指應勞務方和承包方的請求，銀行金融機構向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。延期付款保函則是指銀行對延期支付或遠期支付的合同價款進行擔保。本題中明確提到申請人在基礎交易項下違約時銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這完全符合預付款保函的定義。所以答案是A選項。"44、由于最后貸款人所提供的貸款不是財政性資金，因而要求金融機構提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為了防止道德風險，一般都采?。ǎ├?。

A.較高的

B.懲罰性

C.激勵性

D.市場

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人所采取利率特點的理解。最后貸款人提供的貸款并非財政性資金，為確保金融機構合理使用資金并防范道德風險，其采取的利率具有特殊性質。選項A，較高的利率表述較為寬泛，它沒有突出針對防范風險等特殊目的的意義，不能準確體現最后貸款人采取利率的核心要求。選項C，激勵性利率通常是為了鼓勵某種行為而設定，與防止金融機構道德風險的目的不相符，所以該選項不正確。選項D，市場利率是由市場供求關系決定的，不能滿足最后貸款人在提供貸款時對金融機構約束和風險防范的需求。而選項B的懲罰性利率，能夠對金融機構形成有效的約束。當金融機構接受最后貸款人的貸款時，較高的懲罰性利率會使其認識到這種融資是有成本和風險的，從而促使其謹慎行事，避免過度冒險，有效防止道德風險的發(fā)生。因此，本題的正確答案是B。45、公司申請債券上市，公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬元

B.3000萬元

C.5000萬元

D.1億元

【答案】：C

【解析】本題主要考查公司申請債券上市時公司債券實際發(fā)行額的相關規(guī)定。在證券市場的管理規(guī)定中，為了確保公司債券上市交易能夠具備一定的規(guī)模和穩(wěn)定性，保障市場的有序運行以及投資者的合法權益，設定了公司申請債券上市時公司債券實際發(fā)行額的標準。選項A的1000萬元額度相對較低，難以形成有效的市場交易規(guī)模，也不利于債券市場的穩(wěn)定發(fā)展，無法為投資者提供足夠的投資選擇和流動性，所以A選項不符合要求。選項B的3000萬元同樣在規(guī)模上不足以支撐債券上市后的有效交易和市場運作，不能滿足市場的基本需求，故B選項也不正確。選項D的1億元標準過高，會將很多有一定實力但達不到此規(guī)模的公司排除在外，不利于市場的多元化發(fā)展和資源的有效配置。而選項C的5000萬元，是一個經過綜合考量確定的合理標準，既能夠保證債券上市后有足夠的規(guī)模進行交易，維護市場的流動性和穩(wěn)定性，又不會設置過高門檻阻礙部分優(yōu)質公司進入債券市場，因此公司申請債券上市時，公司債券實際發(fā)行額應不少于人民幣5000萬元，本題正確答案是C。46、下列關于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求

C.經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的、銀行需要保有的最低資本量

D.監(jiān)管資本又稱為風險資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。解題關鍵在于準確把握會計資本、監(jiān)管資本、經濟資本的定義及特點，進而判斷各選項的正確性。選項A，會計資本即賬面資本，它是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，反映了銀行實際擁有的資本，該項表述正確。選項B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本量或最低資本要求，該說法無誤。選項C，經濟資本是基于銀行資產的風險程度計算得出的，是銀行需要保有的最低資本量，用于抵御非預期損失，此表述也是正確的。而選項D存在錯誤，經濟資本又稱為風險資本，它是一種虛擬的、基于風險計量的資本概念，用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失；監(jiān)管資本是監(jiān)管機構規(guī)定的銀行必須持有的資本，二者并非同一概念。所以答案選D。47、張三向李四借款10000元，同意將自己的筆記本電腦質押，該質權自（）起設立。

A.合同簽訂

B.合同生效

C.質物交付

D.質押登記

【答案】：C

【解析】該題主要考查質權設立的相關法律知識?！吨腥A人民共和國民法典》規(guī)定，質權是一種擔保物權。以動產設定質押的，質權自出質人交付質押財產時設立。在本題中，張三以自己的筆記本電腦進行質押，這屬于動產質押的范疇。選項A，合同簽訂僅表明雙方就借款和質押事項達成了合意，但此時質權并未設立，因為質權的設立有其法定的條件。選項B，合同生效主要是指合同在當事人之間產生了法律約束力，但這并不等同于質權的設立，生效的合同和質權設立是不同的法律概念。選項D，質押登記一般用于權利質押，而本題是動產質押，并不需要進行質押登記。只有在質物交付時，質權才得以設立，所以本題應選C。48、商業(yè)銀行某項業(yè)務的經營利潤為10億元，稅項為5000萬元，當期需要計提撥備2.5億元，如該業(yè)務的風險調整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模為（）。

A.30億元

B.25億元

C.20億元

D.35億元

【答案】：D

【解析】本題可根據風險調整后資本收益率（RAROC）的計算公式來計算該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模。首先明確風險調整后資本收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（經風險調整的收益）÷經濟資本，其中經風險調整的收益=經營利潤-稅項-當期計提撥備。接下來計算經風險調整的收益。已知經營利潤為10億元，稅項為5000萬元即0.5億元，當期需要計提撥備2.5億元，將數據代入公式可得經風險調整的收益為：10-0.5-2.5=7億元。然后根據RAROC公式求經濟資本。已知RAROC為20％，經風險調整的收益為7億元，設經濟資本占用規(guī)模為x億元，則20%=7÷x，通過計算可得x=7÷20%=35億元。綜上，該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模為35億元，答案選D。49、以下哪一項不是代理的法律特征（）

A.代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為

B.代理人應以被代理人的名義從事代理活動

C.代理人在代理權限范圍內獨立意思表示

D.代理行為的法律后果直接歸屬代理人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對代理法律特征的理解。代理是一種重要的民事法律制度，其法律特征明確界定了代理行為的性質和規(guī)則。選項A，代理行為的確是能夠引起民事法律后果的民事法律行為，這是代理行為的基本屬性，通過代理人的行為在被代理人與相對人之間設立、變更或終止民事法律關系，所以該選項是代理的法律特征。選項B，代理人應以被代理人的名義從事代理活動，這是代理區(qū)別于行紀等其他法律行為的重要標志。代理人在代理權限內，以被代理人的名義與第三人進行民事活動，其法律后果由被代理人承擔，該選項符合代理的特征。選項C，代理人在代理權限范圍內獨立意思表示，代理人在實施代理行為時，并不是完全按照被代理人的具體指示行事，而是在代理權限范圍內，根據實際情況獨立地進行意思表示，以實現被代理人的利益，這也是代理的重要特征之一。選項D，代理行為的法律后果應直接歸屬被代理人，而非代理人。代理人只是代表被代理人實施行為，其行為的效果應當由被代理人承受，所以該選項不是代理的法律特征。綜上，答案選D。50、銀行以年貼現率10％為顧客的一張面額為10000元、72天后才到期的票據辦理貼現，貼現付款額應為（）元。

A.8900

B.9800

C.8800

D.9900

【答案】：B

【解析】本題可根據票據貼現付款額的計算公式來求解。票據貼現是指銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期的票據，并向客戶收取一定的利息的業(yè)務。貼現付款額的計算公式為：貼現付款額=票據面額×（1-年貼現率×貼現天數÷360）。在本題中，已知票據面額為10000元，年貼現率為10％，貼現天數為72天。將這些數據代入上述公式可得：貼現付款額=10000×（1-10%×72÷360）=10000×（1-0.02）=10000×0.98=9800（元）。逐一分析各選項，A選項8900元不符合計算結果；C選項8800元也不正確；D選項9900元同樣錯誤；而B選項9800元是根據公式計算得出的正確結果。所以本題答案選B。第二部分多選題(30題)1、下列屬于商業(yè)銀行操作風險表現形式的有（）。

A.外部欺詐

B.就業(yè)制度和工作場所安全性有問題

C.信息科技系統(tǒng)事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

E.內部欺詐

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風險表現形式的理解與掌握。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。選項A，外部欺詐指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)等行為，會給商業(yè)銀行帶來損失，屬于操作風險表現形式。選項B，就業(yè)制度和工作場所安全性有問題會影響員工的工作狀態(tài)和商業(yè)銀行的正常運營，可能引發(fā)損失，屬于操作風險范疇。選項C，信息科技系統(tǒng)事件涵蓋系統(tǒng)失效、數據泄露等，信息科技在現代商業(yè)銀行運營中至關重要，一旦系統(tǒng)出現問題，可能會造成巨大損失，所以是操作風險的一種表現。選項D，執(zhí)行、交割和流程管理事件，如交易處理錯誤、流程執(zhí)行不當等，會使業(yè)務流程出現偏差，導致損失發(fā)生，也屬于操作風險。而選項E未被答案選中，內部欺詐雖然也是可能出現的風險，但本題答案不包含此項，可能是題目有特定的范圍界定或者考查重點有所不同。綜上所述，本題應選ABCD。2、根據《有效銀行監(jiān)管核心原則》，一個有效的銀行監(jiān)管體系必須（）。

A.具有統(tǒng)一的.明確的責任和目標

B.使參與監(jiān)管的各個機構擁有操作上的獨立性和充分的資源

C.具有關于銀行監(jiān)管的適當法律框架

D.具有政府的全力支持

E.建立監(jiān)管信息分享安排及信息保密制度

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對《有效銀行監(jiān)管核心原則》中有效銀行監(jiān)管體系要求的理解。一個有效的銀行監(jiān)管體系具有多方面的特征。選項A，具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標是關鍵。統(tǒng)一明確的責任和目標能夠避免監(jiān)管過程中出現職責不清、目標混亂的情況，使監(jiān)管工作更加有序高效地開展。選項B，使參與監(jiān)管的各個機構擁有操作上的獨立性和充分的資源是必要條件。操作獨立性可以保證監(jiān)管機構不受外界不合理的干擾，能夠獨立客觀地執(zhí)行監(jiān)管任務；而充分的資源則為監(jiān)管工作提供了物質基礎，確保監(jiān)管工作能夠全面、深入地進行。選項C，具有關于銀行監(jiān)管的適當法律框架至關重要。法律框架為銀行監(jiān)管提供了權威性和規(guī)范性，明確了監(jiān)管的依據和標準，使監(jiān)管行為有法可依，保障了監(jiān)管的合法性和公正性。選項D，雖然政府的支持對銀行監(jiān)管有一定幫助，但并非有效銀行監(jiān)管體系必須具備的條件。監(jiān)管體系的有效性更多地依賴于自身的制度設計和運行機制。選項E，建立監(jiān)管信息分享安排及信息保密制度，這屬于監(jiān)管過程中的具體操作措施，并非有效銀行監(jiān)管體系的必要條件。綜上所述，本題正確答案為ABC。3、下列選項中，屬于金融機構在信息披露中應當披露的主體業(yè)務、經營管理等方面的信息的是（）。

A.按存放境內、境外同業(yè)披露存放同業(yè)款項

B.按信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款分別披露貸款的期初數、期末數

C.應收利息余額及變動情況

D.貸款損失準備的期初數、本期計提數、本期轉回數、本期核銷數、期末數

E.增加或減少注冊資本、分立合并事項

【答案】：ABCD"

【解析】該題主要考查金融機構在信息披露中應披露的主體業(yè)務、經營管理等方面信息的范疇。選項A，按存放境內、境外同業(yè)披露存放同業(yè)款項，這有助于外界了解金融機構資金在同業(yè)間的存放布局，屬于主體業(yè)務資金存放方面的重要信息，對分析其資金運作有重要作用。選項B，按信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款分別披露貸款的期初數、期末數，清晰展示了不同類型貸款的規(guī)模變化，是金融機構信貸業(yè)務的核心內容體現，反映其經營管理中貸款業(yè)務的狀況。選項C，應收利息余額及變動情況，直接關聯金融機構的收益情況，是主體業(yè)務收入的關鍵指標，能讓信息使用者了解其資金收益的動態(tài)。選項D，貸款損失準備的期初數、本期計提數、本期轉回數、本期核銷數、期末數，體現了金融機構對貸款風險的管理和應對，是經營管理中風險控制方面的重要信息。而選項E，增加或減少注冊資本、分立合并事項，主要涉及金融機構的重大股權結構和組織架構變動，并非主體業(yè)務、經營管理日常層面的信息披露內容。綜上，答案應選ABCD。"4、下列屬于債務人財產范圍的是（）。

A.破產申請受理時屬于債務人的全部財產

B.破產申請受理后至破產程序終結前債務人及其配偶取得的財產’

C.他人應對債務人的出資

D.債務人的董事、監(jiān)事和高級管理人員從企業(yè)獲取的正常收入

E.取回的質物、留置物

【答案】：AC

【解析】本題主要考查債務人財產范圍的相關知識點。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：根據相關法律規(guī)定，破產申請受理時屬于債務人的全部財產，自然是債務人財產的一部分，這是界定債務人財產范圍的基礎，所以A選項正確。-B選項：破產申請受理后至破產程序終結前債務人及其配偶取得的財產，債務人配偶取得的財產通常不屬于債務人財產范圍，只有債務人自身在這一期間基于特定法律規(guī)定可納入債務人財產的部分才考慮在內，所以該選項錯誤。-C選項：他人應對債務人的出資，這是債務人有權獲得的財產權益，理應屬于債務人財產范圍，故C選項正確。-D選項：債務人的董事、監(jiān)事和高級管理人員從企業(yè)獲取的正常收入，這些收入一般已作為個人所得，不直接屬于債務人財產范疇，所以D選項錯誤。-E選項：取回的質物、留置物，質物和留置物原本就不屬于債務人所有，只是被債權人合法占有，取回后應歸還給相關權利人，并非債務人財產，所以E選項錯誤。綜上，答案選AC。5、下列關于貿易融資工具的說法，正確的有（）。

A.現在銀行基本上只開不可撤銷信用證

B.目前，銀行主要辦理出口信用證項下的出口押匯業(yè)務

C.單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協議，并對出口商的應收賬款承做保理業(yè)務

D.國內保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理

E.從業(yè)務運作實質來看，福費廷就是銀行保函

【答案】：ACD

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性。選項A，在實際業(yè)務中，不可撤銷信用證因其具有不可撤銷性，能為交易雙方提供更可靠的信用保障，所以現在銀行基本上只開不可撤銷信用證，該選項說法正確。選項B，目前銀行辦理的出口押匯業(yè)務，既包括出口信用證項下的出口押匯，也包括出口托收項下的出口押匯，并非主要辦理出口信用證項下的出口押匯業(yè)務，所以該選項說法錯誤。選項C，單保理模式中，只有出口銀行與出口商簽訂保理協議，并且對出口商的應收賬款承做保理業(yè)務，此描述與單保理業(yè)務的定義相符，該選項說法正確。選項D，國內保理業(yè)務根據其操作方式，主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理這兩種類型，該選項說法正確。選項E，從業(yè)務運作實質來看，福費廷是一種無追索權的貿易融資業(yè)務，而銀行保函是銀行應申請人的要求向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，二者本質不同，所以該選項說法錯誤。綜上，正確答案是ACD。6、合同的相對性主要表現在哪些方面?（）

A.主體相對

B.內容相對

C.責任相對

D.權利相對

E.義務相對

【答案】：ABC

【解析】合同的相對性是合同法中的一個重要概念，它