中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習(xí)第一部分單選題(50題)1、匯款的方式不包括（）。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.信用證

【答案】：D

【解析】本題主要考查匯款方式的相關(guān)知識(shí)，解題關(guān)鍵在于明確各種常見(jiàn)匯款方式以及信用證的主要用途。匯款是一種常見(jiàn)的資金轉(zhuǎn)移方式，其中電匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，拍發(fā)加押電報(bào)、電傳或SWIFT給在另一國(guó)家的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式；票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開(kāi)立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式；信匯則是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，用航空信函的形式，指示出口國(guó)匯入行解付一定金額的款項(xiàng)給收款人的匯款方式。所以電匯、票匯、信匯均屬于匯款方式。而信用證是指銀行根據(jù)進(jìn)口人（買(mǎi)方）的請(qǐng)求，開(kāi)給出口人（賣(mài)方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書(shū)面憑證，它是國(guó)際貿(mào)易中常用的支付結(jié)算工具，并非匯款方式。因此，本題答案選D。2、財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)是商業(yè)銀行對(duì)客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度進(jìn)行重新設(shè)計(jì)，提出有關(guān)的建議方案，其作用不包括（）

A.協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)

B.幫助客戶降低財(cái)務(wù)成本

C.優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

D.提高財(cái)務(wù)管理效率和質(zhì)量

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)作用的理解。財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)的職責(zé)在于對(duì)客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度重新設(shè)計(jì)并提供建議方案。其核心作用體現(xiàn)在優(yōu)化客戶財(cái)務(wù)相關(guān)方面。選項(xiàng)B，幫助客戶降低財(cái)務(wù)成本是財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)通過(guò)合理規(guī)劃財(cái)務(wù)流程、優(yōu)化資源配置等方式，減少不必要的財(cái)務(wù)支出，從而實(shí)現(xiàn)成本降低。選項(xiàng)C，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)也是其重要作用之一，通過(guò)對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和資源的調(diào)整，使財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)更加合理和健康。選項(xiàng)D，提高財(cái)務(wù)管理效率和質(zhì)量，可通過(guò)改進(jìn)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)操作流程等手段達(dá)成。而選項(xiàng)A，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，這并非財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)的主要作用，更多是融資顧問(wèn)等角色的職責(zé)。所以本題答案選A。3、商業(yè)銀行每只封閉式公募理財(cái)產(chǎn)品、每只私募理財(cái)產(chǎn)品的杠桿水平不得超過(guò)（）。

A.100%

B.120%

C.140%

D.200%

【答案】：D

【解析】在金融監(jiān)管領(lǐng)域，對(duì)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品杠桿水平的規(guī)定有著重要意義，它關(guān)乎金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與投資者的權(quán)益。本題考查商業(yè)銀行每只封閉式公募理財(cái)產(chǎn)品、每只私募理財(cái)產(chǎn)品的杠桿水平上限。杠桿率是衡量金融風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，過(guò)高的杠桿率會(huì)放大投資風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行每只封閉式公募理財(cái)產(chǎn)品、每只私募理財(cái)產(chǎn)品的杠桿水平不得超過(guò)200%。這一規(guī)定旨在防止過(guò)度的杠桿操作引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者資金的安全。選項(xiàng)A的100%、選項(xiàng)B的120%和選項(xiàng)C的140%未達(dá)到實(shí)際規(guī)定的上限標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是D。4、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標(biāo)的是（）。

A.物價(jià)穩(wěn)定

B.基礎(chǔ)貨幣

C.再貼現(xiàn)

D.貨幣供應(yīng)量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)貨幣政策操作目標(biāo)的理解。貨幣政策操作目標(biāo)是中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標(biāo)變量。選項(xiàng)A，物價(jià)穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標(biāo)之一，它是宏觀經(jīng)濟(jì)層面所要達(dá)成的一種狀態(tài)，并非操作目標(biāo)。中央銀行通過(guò)多種政策手段的綜合運(yùn)用，在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)努力實(shí)現(xiàn)物價(jià)的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時(shí)影響。選項(xiàng)B，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負(fù)債，包括商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導(dǎo)的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具直接對(duì)基礎(chǔ)貨幣的數(shù)量進(jìn)行調(diào)節(jié)，所以基礎(chǔ)貨幣屬于貨幣政策操作目標(biāo)。選項(xiàng)C，再貼現(xiàn)是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標(biāo)。中央銀行通過(guò)調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進(jìn)而調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模。選項(xiàng)D，貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標(biāo)。中央銀行通過(guò)操作貨幣政策工具，影響基礎(chǔ)貨幣等中間變量，最終對(duì)貨幣供應(yīng)量產(chǎn)生影響，它處于貨幣政策傳導(dǎo)過(guò)程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標(biāo)。綜上，本題正確答案是B。5、在我國(guó)，適用刑罰的根本目的是為了（）。

A.預(yù)防和減少犯罪

B.維護(hù)社會(huì)秩序

C.保護(hù)公民的合法權(quán)益

D.建立法治國(guó)家

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)適用刑罰根本目的的理解。適用刑罰是我國(guó)刑事法律體系中的重要舉措，其有著明確且核心的目標(biāo)指向。選項(xiàng)A，預(yù)防和減少犯罪是適用刑罰的根本目的。刑罰通過(guò)對(duì)犯罪行為的懲處，一方面對(duì)犯罪分子起到威懾作用，使其不敢再犯；另一方面對(duì)社會(huì)上潛在的犯罪人形成震懾，減少犯罪行為的發(fā)生，從源頭上維護(hù)社會(huì)秩序的穩(wěn)定，這是刑罰適用深層次的、根本性的目標(biāo)。選項(xiàng)B，維護(hù)社會(huì)秩序是適用刑罰帶來(lái)的結(jié)果之一。刑罰的實(shí)施確實(shí)能夠在一定程度上讓社會(huì)的運(yùn)行有更好的秩序保障，但它并不是根本目的，而是在實(shí)現(xiàn)預(yù)防和減少犯罪這一根本目的過(guò)程中產(chǎn)生的附帶效果。選項(xiàng)C，保護(hù)公民的合法權(quán)益是適用刑罰的重要功能。刑罰可以打擊犯罪，讓公民的人身、財(cái)產(chǎn)等合法權(quán)益免受侵害，但這同樣是在預(yù)防和減少犯罪基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)的，并非根本目的。選項(xiàng)D，建立法治國(guó)家是一個(gè)龐大的系統(tǒng)工程，需要多方面的努力和建設(shè)，適用刑罰只是其中一部分，不能將其作為適用刑罰的根本目的。綜上，正確答案是A。6、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

A.撥備前利潤(rùn)

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行盈利能力分析中核心指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。我們逐一分析各個(gè)選項(xiàng)。A選項(xiàng)撥備前利潤(rùn)，它是指尚未扣除風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的利潤(rùn)，沒(méi)有考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，主要體現(xiàn)銀行在提取撥備前的盈利狀況，并非銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。B選項(xiàng)凈利息收益率，反映的是銀行生息資產(chǎn)獲取利息收入的能力，側(cè)重于利息收入方面，沒(méi)有綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，不能全面地用于銀行的價(jià)值管理。C選項(xiàng)平均凈資產(chǎn)回報(bào)率，是衡量企業(yè)利用自有資本獲取收益的能力指標(biāo)，它沒(méi)有直接針對(duì)銀行業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考量，未充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)銀行盈利能力的影響。而D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，充分考慮了預(yù)期損失和非預(yù)期損失。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后的真實(shí)盈利能力，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，有助于銀行在追求盈利的同時(shí)合理管控風(fēng)險(xiǎn)。所以本題正確答案是D。7、B公司申請(qǐng)開(kāi)出不可撤銷(xiāo)信用證，金額為80萬(wàn)元。在收到受益人寄來(lái)的單據(jù)時(shí)，B公司資金出現(xiàn)困難，遂向A銀行申請(qǐng)進(jìn)口押匯資金80萬(wàn)元，下列表述正確是（）。

A.進(jìn)口信用證項(xiàng)下的單據(jù)及其貨物所有權(quán)仍歸B公司所有

B.進(jìn)口押匯對(duì)借款人的信用等級(jí)要求一般高于流動(dòng)資金貸款

C.進(jìn)口押匯是屬于貨物單據(jù)的購(gòu)買(mǎi)協(xié)議

D.進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)進(jìn)口押匯相關(guān)概念及特點(diǎn)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中，進(jìn)口信用證項(xiàng)下的單據(jù)及其貨物所有權(quán)在押匯期間通常歸銀行所有，而非B公司。銀行提供資金后，會(huì)對(duì)貨物的所有權(quán)等進(jìn)行一定控制以保障自身權(quán)益，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，進(jìn)口押匯是基于貿(mào)易背景的短期融資，銀行主要關(guān)注貿(mào)易的真實(shí)性和回款情況，對(duì)借款人的信用等級(jí)要求一般低于流動(dòng)資金貸款，流動(dòng)資金貸款更注重借款人的整體信用狀況和還款能力等多方面因素，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，進(jìn)口押匯是銀行在進(jìn)口商遇到資金困難時(shí)，為其提供短期融資便利的一種業(yè)務(wù)，并非貨物單據(jù)的購(gòu)買(mǎi)協(xié)議，它是一種資金融通行為，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，進(jìn)口押匯按結(jié)算方式不同，確實(shí)包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題正確答案為D。8、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)不包括（）。

A.項(xiàng)目評(píng)估

B.企業(yè)信用評(píng)估

C.驗(yàn)證企業(yè)的注冊(cè)資金

D.稅務(wù)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。對(duì)各選項(xiàng)分析如下：A選項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)估，是評(píng)估項(xiàng)目的可行性、效益性等方面，這是企業(yè)在進(jìn)行投資等活動(dòng)時(shí)很重要的信息咨詢內(nèi)容，通過(guò)項(xiàng)目評(píng)估能為企業(yè)決策提供依據(jù)，所以項(xiàng)目評(píng)估屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)企業(yè)信用評(píng)估，是對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，這對(duì)于企業(yè)在商業(yè)合作、融資等方面有重要意義，能幫助其他主體了解企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)等情況，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的一部分。C選項(xiàng)驗(yàn)證企業(yè)的注冊(cè)資金，可幫助了解企業(yè)的資本實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，在企業(yè)合作、投資等場(chǎng)景中為各方提供準(zhǔn)確的信息，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。D選項(xiàng)稅務(wù)服務(wù)主要是涉及稅收的申報(bào)、籌劃、繳納等具體業(yè)務(wù)操作，它側(cè)重于稅務(wù)事務(wù)的辦理，而并非是針對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行的咨詢服務(wù)，不屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。綜上，本題答案選D。9、簡(jiǎn)易程序?yàn)榭梢援?dāng)面處罰的程序，主要適用于違法事實(shí)確鑿并有法定依據(jù)，對(duì)公民處以______元以下、對(duì)法人或者其他組織處以______元以下罰款或者警告的行政處罰。（）

A.50；500

B.50；1000

C.100；500

D.100；1000

【答案】：B

【解析】這道題考查的是簡(jiǎn)易程序在行政處罰中適用的罰款金額標(biāo)準(zhǔn)。簡(jiǎn)易程序是一種可以當(dāng)面處罰的程序，其適用有著明確的條件和規(guī)定，即違法事實(shí)確鑿并有法定依據(jù)時(shí)才適用。對(duì)于公民和法人或其他組織的不同處罰標(biāo)準(zhǔn)，是需要準(zhǔn)確記憶的重要知識(shí)點(diǎn)。在行政處罰中，當(dāng)適用簡(jiǎn)易程序時(shí)，對(duì)于公民處以50元以下罰款或者警告，對(duì)法人或者其他組織處以1000元以下罰款或者警告。這是法律為了提高行政效率、快速處理一些事實(shí)清楚的違法行為而設(shè)定的程序。選項(xiàng)A中法人或其他組織500元以下的表述不符合法律規(guī)定；選項(xiàng)C中公民100元以下以及法人或其他組織500元以下的表述也不正確；選項(xiàng)D中公民100元以下的表述同樣錯(cuò)誤。所以本題正確答案是B。10、下列關(guān)于金融市場(chǎng)分類，錯(cuò)誤的是()。

A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)

B.按照交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行可以分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等

D.按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分可以分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)分類方式的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：按交易的階段劃分，金融市場(chǎng)分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。發(fā)行市場(chǎng)是新金融工具最初發(fā)行的市場(chǎng)，也叫一級(jí)市場(chǎng)；流通市場(chǎng)是已發(fā)行金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)的市場(chǎng)，即二級(jí)市場(chǎng)，該選項(xiàng)分類正確。-B選項(xiàng)：依據(jù)交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行，金融市場(chǎng)可分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)。場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)是有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)，如證券交易所；場(chǎng)外市場(chǎng)則是沒(méi)有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)，交易通過(guò)各種通信手段完成，該選項(xiàng)分類無(wú)誤。-C選項(xiàng)：按照金融工具的具體類型劃分，金融市場(chǎng)包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。不同類型的金融工具在各自對(duì)應(yīng)的市場(chǎng)中進(jìn)行交易，該選項(xiàng)分類合理。-D選項(xiàng)：按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分，金融市場(chǎng)應(yīng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。而現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)是按照成交后是否立即交割來(lái)劃分的，所以該項(xiàng)分類錯(cuò)誤。綜上，答案選D。11、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局于（）制定公布了新國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》。

A.2009年7月

B.2010年10月

C.2011年8月

D.2012年9月

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布新國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》時(shí)間的記憶。《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》作為重要的經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)與行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，其制定公布的時(shí)間對(duì)于準(zhǔn)確開(kāi)展經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、行業(yè)分析以及政策制定等工作具有關(guān)鍵意義。隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，行業(yè)情況也在持續(xù)變化，適時(shí)更新行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)十分必要。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局于2011年8月制定公布了新國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》，所以本題正確答案是C選項(xiàng)。而A選項(xiàng)2009年7月、B選項(xiàng)2010年10月以及D選項(xiàng)2012年9月均不符合實(shí)際情況?？忌枰獪?zhǔn)確記憶此類關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以更好應(yīng)對(duì)關(guān)于經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)相關(guān)知識(shí)的考查。12、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開(kāi)儲(chǔ)備

B.實(shí)收資本

C.重估儲(chǔ)備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關(guān)于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識(shí)別不屬于該范疇的選項(xiàng)。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱作二級(jí)資本，涵蓋了非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、混合資本債券等。非公開(kāi)儲(chǔ)備是銀行未公開(kāi)披露但實(shí)際存在的儲(chǔ)備資金；重估儲(chǔ)備是對(duì)某些資產(chǎn)進(jìn)行重估后形成的儲(chǔ)備；混合資本債券則是具有一定債務(wù)和股權(quán)特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實(shí)收資本，它是銀行股東實(shí)際投入的資本，構(gòu)成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來(lái)源，代表著銀行的所有權(quán)權(quán)益，為銀行的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因?yàn)閷?shí)收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項(xiàng)非公開(kāi)儲(chǔ)備、C選項(xiàng)重估儲(chǔ)備以及D選項(xiàng)混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。13、人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于（），最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。

A.10日，1個(gè)月

B.15日，1個(gè)月

C.30日，3個(gè)月

D.15日，3個(gè)月

【答案】：C

【解析】該題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后確定的債權(quán)人申報(bào)債權(quán)期限的相關(guān)規(guī)定。在破產(chǎn)程序中，合理確定債權(quán)申報(bào)期限有助于保障債權(quán)人的合法權(quán)益以及破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。依據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于30日，最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月。選項(xiàng)A中10日過(guò)短，無(wú)法讓債權(quán)人充分準(zhǔn)備申報(bào)材料，1個(gè)月的上限也不符合規(guī)定；選項(xiàng)B里15日同樣較短，且1個(gè)月上限錯(cuò)誤；選項(xiàng)D的15日最短期限不滿足要求。而選項(xiàng)C的30日和3個(gè)月的表述與法律規(guī)定完全相符。所以本題正確答案是C。14、上市商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。

A.股東大會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.行長(zhǎng)辦公會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題考查的是上市商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中，不同組織往往承擔(dān)著不同的職能和權(quán)力。股東大會(huì)是由全體股東組成的，它代表了股東對(duì)公司的最終控制權(quán)。股東作為公司的所有者，通過(guò)股東大會(huì)對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案等，是公司的最高權(quán)力決策機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督等，其職責(zé)側(cè)重于監(jiān)督而非決策，并非最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等，但它的權(quán)力是在股東大會(huì)授權(quán)下行使的，并非最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。行長(zhǎng)辦公會(huì)則是銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)的決議，處理銀行的日常業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，顯然也不是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。綜上所述，上市商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)，所以答案選A。15、甲公司業(yè)務(wù)經(jīng)理乙長(zhǎng)期在丙餐廳簽單招待客戶，餐費(fèi)由公司按月結(jié)清。后乙因故辭職，月底餐廳前去結(jié)帳時(shí)，甲公司認(rèn)為，乙當(dāng)月的幾次用餐都是招待私人朋友，因而拒付乙所簽單的餐費(fèi)。下列說(shuō)法正確的是（）。

A.甲公司應(yīng)當(dāng)付款

B.甲公司應(yīng)當(dāng)付款，乙承擔(dān)連帶責(zé)任

C.甲公司有權(quán)拒絕付款

D.甲公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)表見(jiàn)代理的相關(guān)規(guī)定來(lái)分析該案例。表見(jiàn)代理是指雖然行為人事實(shí)上無(wú)代理權(quán)，但相對(duì)人有理由認(rèn)為行為人有代理權(quán)而與其進(jìn)行法律行為，其行為的法律后果由被代理人承擔(dān)。在本題中，甲公司業(yè)務(wù)經(jīng)理乙長(zhǎng)期在丙餐廳簽單招待客戶，且餐費(fèi)由公司按月結(jié)清。這一長(zhǎng)期形成的交易模式使得丙餐廳有充分理由相信乙在簽單時(shí)是代表甲公司進(jìn)行的職務(wù)行為，具有代理權(quán)。雖然乙后來(lái)因故辭職且當(dāng)月幾次用餐是招待私人朋友，但丙餐廳并不知曉這一情況，其主觀上是善意且無(wú)過(guò)失的。所以，乙的行為構(gòu)成表見(jiàn)代理，甲公司不能以乙招待私人朋友為由拒付餐費(fèi)，甲公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)付款責(zé)任。因此本題正確答案選A。16、關(guān)于行政強(qiáng)制的設(shè)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.行政強(qiáng)制措施只能由法律.行政法規(guī).地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定

B.法律對(duì)行政強(qiáng)制措施的對(duì)象.條件.種類作了規(guī)定的，行政法規(guī).地方性法規(guī)不得作出擴(kuò)大規(guī)定

C.法律中未設(shè)定行政強(qiáng)制措施的，行政法規(guī).地方性法規(guī)可以設(shè)定臨時(shí)性的行政強(qiáng)制措施

D.行政強(qiáng)制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政強(qiáng)制設(shè)定相關(guān)知識(shí)。對(duì)于選項(xiàng)A，行政強(qiáng)制措施的設(shè)定有著嚴(yán)格的權(quán)限范圍，只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定，這保證了行政強(qiáng)制措施設(shè)定的合法性和規(guī)范性，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B體現(xiàn)了法律的權(quán)威性和層級(jí)性。當(dāng)法律對(duì)行政強(qiáng)制措施的對(duì)象、條件、種類已作出規(guī)定時(shí)，行政法規(guī)和地方性法規(guī)不得作出擴(kuò)大規(guī)定，以維護(hù)法制的統(tǒng)一和法律體系的嚴(yán)謹(jǐn)性，此選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。法律中未設(shè)定行政強(qiáng)制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)只有在滿足一定條件時(shí)，才可設(shè)定部分行政強(qiáng)制措施，并非設(shè)定臨時(shí)性的行政強(qiáng)制措施。而且，限制公民人身自由、凍結(jié)存款匯款等行政強(qiáng)制措施只能由法律設(shè)定。選項(xiàng)D，行政強(qiáng)制執(zhí)行是較為嚴(yán)厲的行政行為，只能由法律予以設(shè)定，這是為了防止行政權(quán)力的濫用，保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。17、構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱不包括（）。

A.業(yè)務(wù)層層審批

B.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管

C.最后貸款人制度

D.存款保險(xiǎn)制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融安全網(wǎng)三大支柱的相關(guān)知識(shí)。金融安全網(wǎng)對(duì)于維護(hù)金融穩(wěn)定、保護(hù)存款人利益等具有至關(guān)重要的作用。其三大支柱分別是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險(xiǎn)制度。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管是保障金融體系穩(wěn)健運(yùn)行的基礎(chǔ)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)制定和執(zhí)行一系列規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和要求，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)督，防止金融機(jī)構(gòu)過(guò)度冒險(xiǎn)、違規(guī)操作等行為，確保金融機(jī)構(gòu)的安全性和穩(wěn)定性。最后貸款人制度是在金融機(jī)構(gòu)面臨流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止擠兌和金融恐慌的蔓延，維護(hù)金融市場(chǎng)的信心和穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度則是為存款人的存款提供保障，當(dāng)參保的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)或破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)存款人進(jìn)行一定限額內(nèi)的賠付，增強(qiáng)公眾對(duì)金融體系的信任，減少存款人的恐慌。而業(yè)務(wù)層層審批并非構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱內(nèi)容，它更多地是一種企業(yè)或機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理流程，與金融安全網(wǎng)的核心支柱沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選A。18、下列罪名中，個(gè)人不能構(gòu)成犯罪主題的是（）。

A.背信用受托財(cái)產(chǎn)罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.吸收客戶資金不入賬罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同罪名犯罪主體的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，該罪的犯罪主體是特殊主體，為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)”，個(gè)人不能構(gòu)成此罪的犯罪主體，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)違規(guī)出具金融票證罪，自然人和單位均可構(gòu)成該罪。只要行為人違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，就可能構(gòu)成此罪，個(gè)人可以成為犯罪主體，故B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)吸收客戶資金不入賬罪，既可以由單位構(gòu)成，也可以由個(gè)人構(gòu)成。如果個(gè)人實(shí)施了吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為，就會(huì)構(gòu)成該罪，所以C選項(xiàng)也不正確。D選項(xiàng)違法發(fā)放貸款罪，犯罪主體可以是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，即個(gè)人能夠構(gòu)成此罪，因此D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，答案是A選項(xiàng)。19、下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.當(dāng)實(shí)際利率較高時(shí)，消費(fèi)和投資會(huì)大幅下降導(dǎo)致有效需求不足，進(jìn)而物價(jià)持續(xù)下跌引起通貨緊縮

B.國(guó)際經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)受影響出口下降，外資流入減少，導(dǎo)致國(guó)內(nèi)供給減少、需求增加，產(chǎn)品價(jià)格增加，引起通貨膨脹

C.由于政策時(shí)滯的原因，通貨膨脹時(shí)期的緊縮貨幣政策和財(cái)政政策沒(méi)有及時(shí)調(diào)整，導(dǎo)致投資和需求下降，進(jìn)而影響社會(huì)的有效供給，引發(fā)通貨緊縮

D.壟斷企業(yè)為了追求超額利潤(rùn)而提高壟斷產(chǎn)品價(jià)格，以壟斷企業(yè)的產(chǎn)品為原材料的其他產(chǎn)品的成本相應(yīng)提高。又帶動(dòng)其他產(chǎn)品的價(jià)格上漲，引起物價(jià)水平上漲，形成通貨膨脹

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所描述的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，結(jié)合通貨膨脹與通貨緊縮的形成原因來(lái)判斷其說(shuō)法是否正確。A選項(xiàng)中，當(dāng)實(shí)際利率較高時(shí)，人們更傾向于儲(chǔ)蓄而非消費(fèi)，企業(yè)的投資成本增加，投資意愿降低，這會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)和投資大幅下降，有效需求不足。在供大于求的情況下，物價(jià)會(huì)持續(xù)下跌，從而引起通貨緊縮，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)中，國(guó)際經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)受影響，出口下降意味著國(guó)外對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)品的需求減少，外資流入減少，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上資金和產(chǎn)品供給都會(huì)減少。而此時(shí)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求也會(huì)因經(jīng)濟(jì)不景氣而下降，并非需求增加。供給減少、需求也減少，產(chǎn)品價(jià)格不一定上升，更不會(huì)引起通貨膨脹，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，由于政策時(shí)滯，在通貨膨脹時(shí)期實(shí)施的緊縮貨幣政策和財(cái)政政策沒(méi)有及時(shí)調(diào)整，會(huì)使投資和需求下降。投資下降會(huì)影響企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，進(jìn)而影響社會(huì)的有效供給，當(dāng)供給大于需求時(shí)，就可能引發(fā)通貨緊縮，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)中，壟斷企業(yè)為追求超額利潤(rùn)提高壟斷產(chǎn)品價(jià)格，以這些壟斷企業(yè)產(chǎn)品為原材料的其他產(chǎn)品成本相應(yīng)提高，成本上升會(huì)帶動(dòng)其他產(chǎn)品價(jià)格上漲，從而引起物價(jià)水平整體上漲，形成通貨膨脹，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。20、申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的經(jīng)營(yíng)實(shí)體不包括（）

A.個(gè)體工商戶

B.合伙企業(yè)合伙人

C.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人

D.有限公司法人代表

【答案】：D

【解析】本題主要考查申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的經(jīng)營(yíng)實(shí)體的范圍。個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是用于支持個(gè)人控制的經(jīng)營(yíng)實(shí)體開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款。選項(xiàng)A，個(gè)體工商戶以個(gè)人或家庭財(cái)產(chǎn)作為經(jīng)營(yíng)資本，從事工商業(yè)經(jīng)營(yíng)，是常見(jiàn)的經(jīng)營(yíng)實(shí)體形式，可申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款。選項(xiàng)B，合伙企業(yè)合伙人參與合伙企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有實(shí)際投入和責(zé)任，也能申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款。選項(xiàng)C，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)事務(wù)擁有完全的決策權(quán)，同樣屬于可申請(qǐng)?jiān)擃愘J款的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。而選項(xiàng)D，有限公司是具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)組織形式，公司的財(cái)產(chǎn)和責(zé)任與法人代表個(gè)人是相對(duì)獨(dú)立的。雖然法人代表可能參與公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但從申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的角度來(lái)看，有限公司本身與個(gè)人經(jīng)營(yíng)的概念有所不同，所以有限公司法人代表不屬于申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。因此，答案選D。21、根據(jù)通貨膨脹的成因可將其劃分為（）。

A.需求拉上型通貨膨脹；

B.成本推進(jìn)型通貨膨脹；

C.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹；

D.以上劃分均正確。

【答案】：D

【解析】本題考查通貨膨脹成因的分類。通貨膨脹是宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域一個(gè)重要的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，根據(jù)其成因進(jìn)行分類有助于我們更深入地理解和應(yīng)對(duì)這一經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。需求拉上型通貨膨脹，是指由于總需求超過(guò)總供給所引起的價(jià)格水平的持續(xù)顯著上漲。當(dāng)經(jīng)濟(jì)中消費(fèi)、投資、政府支出等需求因素增長(zhǎng)過(guò)快，而供給無(wú)法及時(shí)跟上時(shí)，就會(huì)拉動(dòng)價(jià)格上升，從而引發(fā)此類通貨膨脹。成本推進(jìn)型通貨膨脹，是指在沒(méi)有超額需求的情況下，由于供給方面成本的提高所引起的一般價(jià)格水平持續(xù)和顯著的上漲。比如，原材料價(jià)格上升、工資上漲等致使企業(yè)生產(chǎn)成本增加，企業(yè)為了保證利潤(rùn)，會(huì)提高產(chǎn)品價(jià)格，進(jìn)而推動(dòng)物價(jià)整體上漲。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹，是指在總需求和總供給處于平衡狀態(tài)時(shí)，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方面的因素變動(dòng)，也會(huì)引起物價(jià)的上漲。例如，不同產(chǎn)業(yè)部門(mén)勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(zhǎng)速度不同，但各部門(mén)工資增長(zhǎng)卻趨向一致，由此導(dǎo)致物價(jià)總體水平上升?？梢?jiàn)，通貨膨脹根據(jù)其成因可劃分為需求拉上型通貨膨脹、成本推進(jìn)型通貨膨脹和結(jié)構(gòu)型通貨膨脹。所以本題答案選D，以上劃分均正確。22、以下不屬于標(biāo)準(zhǔn)化金融工具的是（）。

A.固定收益類金融工具

B.承兌匯票

C.衍生類金融工具

D.貴金屬類金融工具

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化金融工具概念的理解以及對(duì)各選項(xiàng)所涉及金融工具性質(zhì)的判斷。標(biāo)準(zhǔn)化金融工具是指具有規(guī)范的合約條款、交易規(guī)則和市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制等特征的金融工具。選項(xiàng)A固定收益類金融工具，如債券等，有明確的票面利率、到期期限等規(guī)范要素，在市場(chǎng)上有較為統(tǒng)一的交易規(guī)則和定價(jià)方式，屬于標(biāo)準(zhǔn)化金融工具。選項(xiàng)C衍生類金融工具，例如期貨、期權(quán)等，有嚴(yán)格的合約設(shè)計(jì)、交易場(chǎng)所和交易規(guī)則，其交易和定價(jià)都遵循一定的規(guī)范，是標(biāo)準(zhǔn)化金融工具。選項(xiàng)D貴金屬類金融工具，像黃金ETF等，在交易過(guò)程中有標(biāo)準(zhǔn)的交易單位、交易時(shí)間等規(guī)定，也屬于標(biāo)準(zhǔn)化金融工具。而選項(xiàng)B承兌匯票，它是商業(yè)匯票的一種，在實(shí)際操作中，其條款和交易形式相對(duì)靈活，不同的承兌匯票在金額、期限、承兌人等方面存在較大差異，缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化合約要素，不屬于標(biāo)準(zhǔn)化金融工具。所以本題正確答案為B。23、早期銀行貸款的特點(diǎn)是（）

A.利息高，規(guī)模大

B.利息低，規(guī)模大

C.利息高，規(guī)模小

D.利息低，規(guī)模小

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)早期銀行貸款特點(diǎn)的了解。早期銀行貸款呈現(xiàn)出利息高且規(guī)模小的特征。從利息方面來(lái)看，早期金融市場(chǎng)發(fā)展不夠成熟，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度較大、資金成本相對(duì)較高以及金融監(jiān)管尚不完善等因素，導(dǎo)致其往往會(huì)收取較高利息以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)和維持運(yùn)營(yíng)。就規(guī)模而言，早期銀行自身資本實(shí)力有限，可用于放貸的資金規(guī)模不大，同時(shí)市場(chǎng)對(duì)貸款的需求也未像如今這般龐大且多樣化，加之信用體系不健全，銀行在放貸時(shí)更為謹(jǐn)慎，所以貸款規(guī)模較小。因此，本題正確答案是C選項(xiàng)。24、金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債必須獲得()的行政許可。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)人民銀行

C.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.國(guó)務(wù)院

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債時(shí)所必須獲得行政許可的機(jī)構(gòu)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，其職責(zé)主要是促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，進(jìn)行行業(yè)自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)等工作，并不具備對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債給予行政許可的權(quán)力，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，監(jiān)管銀行間市場(chǎng)等重要職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債需要獲得中國(guó)人民銀行的行政許可，以確保金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和有序運(yùn)行，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，但對(duì)于金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債的行政許可并非由其負(fù)責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，國(guó)務(wù)院是我國(guó)最高行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)國(guó)家重大事務(wù)的決策和管理等宏觀層面工作，不會(huì)直接對(duì)金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債給予行政許可，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。25、下列不屬于行政復(fù)議當(dāng)事人的是（）。

A.申請(qǐng)人

B.被申請(qǐng)人

C.受益人

D.第三人

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查行政復(fù)議當(dāng)事人的構(gòu)成范圍。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機(jī)關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請(qǐng)。在行政復(fù)議過(guò)程中，申請(qǐng)人是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出行政復(fù)議申請(qǐng)的公民、法人或者其他組織。被申請(qǐng)人則是作出被申請(qǐng)復(fù)議的具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。第三人是同申請(qǐng)行政復(fù)議的具體行政行為有利害關(guān)系，通過(guò)申請(qǐng)或者復(fù)議機(jī)關(guān)通知而參加到復(fù)議活動(dòng)中來(lái)的其他公民、法人或者組織。而受益人并不屬于行政復(fù)議程序中所定義的當(dāng)事人范疇。所以答案選C，它準(zhǔn)確地將不屬于行政復(fù)議當(dāng)事人的選項(xiàng)甄別出來(lái)。"26、通過(guò)提供票據(jù)發(fā)行便利來(lái)分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.流動(dòng)性增強(qiáng)型

B.信用創(chuàng)造型

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型

D.股權(quán)創(chuàng)造型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型金融工具創(chuàng)新的理解和區(qū)分。首先來(lái)看題目所描述的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，是通過(guò)提供票據(jù)發(fā)行便利來(lái)分散投資者風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，流動(dòng)性增強(qiáng)型金融工具創(chuàng)新主要側(cè)重于提高資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，使資產(chǎn)能夠更便捷地在市場(chǎng)上交易，而題干強(qiáng)調(diào)的是分散風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性方面，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，信用創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新是指通過(guò)新的金融工具來(lái)創(chuàng)造信用，提供票據(jù)發(fā)行便利在一定程度上就是創(chuàng)造了新的融資渠道和信用形式，同時(shí)分散投資者風(fēng)險(xiǎn)也是其附帶效應(yīng)，與題干描述相符，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型金融工具創(chuàng)新重點(diǎn)在于將風(fēng)險(xiǎn)從一方轉(zhuǎn)移到另一方，題干并沒(méi)有明確體現(xiàn)這種風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移過(guò)程，更強(qiáng)調(diào)的是通過(guò)特定業(yè)務(wù)創(chuàng)新來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，股權(quán)創(chuàng)造型金融工具創(chuàng)新主要涉及股權(quán)相關(guān)的新工具和新業(yè)務(wù)，與題干中通過(guò)票據(jù)發(fā)行便利分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新內(nèi)容不相關(guān)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是B。27、下列各項(xiàng)中，中央銀行票據(jù)的流動(dòng)性次于（）。

A.普通股票

B.企業(yè)債券

C.金融債券

D.現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行票據(jù)流動(dòng)性與其他金融資產(chǎn)流動(dòng)性的比較。流動(dòng)性是指金融資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力。首先來(lái)看選項(xiàng)D現(xiàn)金，現(xiàn)金是最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，它可以隨時(shí)隨地直接用于交易和支付，不存在變現(xiàn)困難和時(shí)間成本，能夠立即滿足各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的需求。而中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。雖然中央銀行票據(jù)具有一定的流動(dòng)性，它可以在貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行交易和流通，但是相較于現(xiàn)金而言，其變現(xiàn)過(guò)程仍需要一定的市場(chǎng)操作和時(shí)間，存在一定的交易流程和手續(xù)。選項(xiàng)A普通股票，其價(jià)格波動(dòng)較大，并且在變現(xiàn)時(shí)受到股市行情、交易時(shí)間等多種因素影響，需要找到合適的買(mǎi)家并完成交易流程，其流動(dòng)性相對(duì)中央銀行票據(jù)并不一定更強(qiáng)，且股票市場(chǎng)存在較大不確定性。選項(xiàng)B企業(yè)債券，企業(yè)的信用狀況會(huì)對(duì)債券的價(jià)值和流動(dòng)性產(chǎn)生影響。一些企業(yè)可能存在信用風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致其債券在市場(chǎng)上的接受程度和變現(xiàn)能力受到限制，而且企業(yè)債券的交易市場(chǎng)相對(duì)沒(méi)有那么活躍，其流動(dòng)性也并非一定強(qiáng)于中央銀行票據(jù)。選項(xiàng)C金融債券，雖然金融機(jī)構(gòu)的信用相對(duì)較好，但金融債券同樣需要在特定的市場(chǎng)進(jìn)行交易，其變現(xiàn)過(guò)程也需要一定的時(shí)間和程序，流動(dòng)性也不一定優(yōu)于中央銀行票據(jù)。綜上所述，中央銀行票據(jù)的流動(dòng)性次于現(xiàn)金，本題正確答案選D。28、關(guān)于巴塞爾委員會(huì)的宗旨，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A.保證國(guó)際銀行業(yè)的安全和發(fā)展

B.促進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)的并購(gòu)重組

C.共同防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)

D.加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對(duì)巴塞爾委員會(huì)宗旨的理解。巴塞爾委員會(huì)的宗旨核心在于維護(hù)國(guó)際銀行業(yè)的穩(wěn)定與安全，推動(dòng)各國(guó)銀行監(jiān)管的有效合作。選項(xiàng)A，保證國(guó)際銀行業(yè)的安全和發(fā)展，這是巴塞爾委員會(huì)的重要目標(biāo)之一，通過(guò)制定相關(guān)規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，為國(guó)際銀行業(yè)營(yíng)造安全穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，促進(jìn)其持續(xù)健康發(fā)展。選項(xiàng)C，共同防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)，這也是巴塞爾委員會(huì)的關(guān)鍵職責(zé)，通過(guò)協(xié)調(diào)各國(guó)監(jiān)管行動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和防控。選項(xiàng)D，加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作，巴塞爾委員會(huì)搭建了各國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)交流合作的平臺(tái)，促進(jìn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，提升全球銀行業(yè)監(jiān)管水平。而選項(xiàng)B，促進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)的并購(gòu)重組并非巴塞爾委員會(huì)的宗旨。其工作重點(diǎn)在于監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范，而非推動(dòng)銀行業(yè)的并購(gòu)活動(dòng)。并購(gòu)重組更多是市場(chǎng)主體基于自身戰(zhàn)略和商業(yè)考量進(jìn)行的行為。所以該題答案選B。"29、（）是指因利率水平，期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)，導(dǎo)致銀行賬戶整體利益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

B.資金管理風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理

D.定價(jià)管理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同銀行風(fēng)險(xiǎn)類型定義的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握題干中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的描述，并將其與各個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)概念進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理”，主要關(guān)注的是銀行保證資產(chǎn)能夠及時(shí)變現(xiàn)以滿足到期債務(wù)償還和資金需求的能力，其核心圍繞資金的流動(dòng)性，而非因利率相關(guān)要素變動(dòng)導(dǎo)致的利益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值損失，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B“資金管理風(fēng)險(xiǎn)”，它是一個(gè)相對(duì)寬泛的概念，涵蓋了資金的籌集、使用、分配等多個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，并沒(méi)有特指因利率水平和期限結(jié)構(gòu)等因素不利變動(dòng)所引發(fā)的特定風(fēng)險(xiǎn)，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C“銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理”，題干中明確指出是因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)，致使銀行賬戶整體利益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，這與銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理所涉及的范疇相契合，即銀行需要對(duì)利率相關(guān)因素進(jìn)行管理，以避免此類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行造成負(fù)面影響，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“定價(jià)管理”，主要側(cè)重于產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格的制定和調(diào)整，與因利率變動(dòng)導(dǎo)致銀行賬戶利益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值受損的風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系不大，因此D選項(xiàng)也可排除。綜上，答案選C，只有銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)了題干所描述的風(fēng)險(xiǎn)定義。30、根據(jù)《民法典》的相關(guān)規(guī)定，我國(guó)繼承制度的基本原則不包括（）。

A.繼承權(quán)男女平等

B.誠(chéng)實(shí)守信

C.養(yǎng)老育幼、互諒互讓

D.權(quán)利義務(wù)相一致

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)繼承制度基本原則的理解和掌握。我國(guó)繼承制度有一系列明確的基本原則。選項(xiàng)A“繼承權(quán)男女平等”是繼承制度的重要原則之一，這充分體現(xiàn)了法律面前人人平等的理念，保障了男女在繼承方面享有同等的權(quán)利，避免性別歧視。選項(xiàng)C“養(yǎng)老育幼、互諒互讓”，這一原則符合中華民族的傳統(tǒng)美德和社會(huì)公序良俗，強(qiáng)調(diào)在繼承中要照顧到老年人和未成年人的合理權(quán)益，促進(jìn)家庭關(guān)系的和諧穩(wěn)定。選項(xiàng)D“權(quán)利義務(wù)相一致”，這體現(xiàn)了在繼承過(guò)程中，繼承人享受權(quán)利的同時(shí)也要履行相應(yīng)的義務(wù)，保證了繼承關(guān)系的公平合理。而選項(xiàng)B“誠(chéng)實(shí)守信”，它雖然是民法的基本原則之一，但并非我國(guó)繼承制度的專門(mén)基本原則。所以本題答案選B。31、下列不屬于挪用資金行為的是（）。

A.超期未還型

B.營(yíng)利活動(dòng)型

C.非法活動(dòng)型

D.合法活動(dòng)型

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)挪用資金行為類型的理解。挪用資金行為一般有特定的幾種表現(xiàn)形式。超期未還型是指挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)三個(gè)月未還的行為，這種情況明顯屬于挪用資金行為。營(yíng)利活動(dòng)型是指挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，雖未超過(guò)三個(gè)月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，同樣構(gòu)成挪用資金。非法活動(dòng)型是指挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，用于進(jìn)行非法活動(dòng)的，這也是典型的挪用資金行為。而合法活動(dòng)型，從正常的法律和業(yè)務(wù)邏輯來(lái)講，在合法合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行的活動(dòng)并不屬于挪用資金這種違規(guī)違法的行為范疇。所以答案選D。32、下列銀行從業(yè)人員在向客戶營(yíng)銷(xiāo)時(shí)的做法，不妥的是（）。

A.從有利和不利兩方面介紹產(chǎn)品

B.強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品特有的風(fēng)險(xiǎn)

C.告訴客戶產(chǎn)品合約基本都是一樣的，沒(méi)有必要仔細(xì)閱讀

D.強(qiáng)調(diào)合約中的免責(zé)條款

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員向客戶營(yíng)銷(xiāo)時(shí)的正確做法。在向客戶營(yíng)銷(xiāo)金融產(chǎn)品的過(guò)程中，銀行從業(yè)人員應(yīng)秉持誠(chéng)實(shí)守信、充分披露信息的原則，確?？蛻裟軌蛉?、準(zhǔn)確地了解產(chǎn)品情況。選項(xiàng)A，從有利和不利兩方面介紹產(chǎn)品，能夠讓客戶對(duì)產(chǎn)品有更客觀、全面的認(rèn)識(shí)，從而做出理性的決策，這種做法是妥當(dāng)?shù)摹＿x項(xiàng)B，強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品特有的風(fēng)險(xiǎn)，有助于客戶意識(shí)到投資可能面臨的不確定性，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，這是保護(hù)客戶利益的重要舉措，做法正確。選項(xiàng)C，告訴客戶產(chǎn)品合約基本都是一樣的，沒(méi)有必要仔細(xì)閱讀，這一行為嚴(yán)重違背了信息披露原則。不同的金融產(chǎn)品合約在條款、權(quán)利義務(wù)等方面存在差異，客戶需要仔細(xì)閱讀才能明確自身權(quán)益和責(zé)任，該做法不妥。選項(xiàng)D，強(qiáng)調(diào)合約中的免責(zé)條款，能讓客戶清楚在何種情況下銀行不承擔(dān)責(zé)任，避免日后可能的糾紛，是合理的營(yíng)銷(xiāo)做法。綜上，本題答案選C，因?yàn)檫x項(xiàng)C中銀行從業(yè)人員的做法不利于客戶充分了解產(chǎn)品合約內(nèi)容，侵害了客戶的知情權(quán)。33、商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者(如企業(yè)或政府)的融資或并購(gòu)等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做的具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品，這種業(yè)務(wù)叫做(?)。

A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)?

B.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)?

D.擔(dān)保業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每種業(yè)務(wù)的定義和特點(diǎn)，并與題干中所描述的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)消費(fèi)者如企業(yè)或政府的融資、并購(gòu)等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做具有高知識(shí)含量的個(gè)性化金融產(chǎn)品。題干中明確提到針對(duì)特定需求定制個(gè)性化金融產(chǎn)品，這與財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)高度契合。接著看選項(xiàng)B，資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為客戶提供資產(chǎn)配置、投資管理等方面的建議和服務(wù)，重點(diǎn)在于資產(chǎn)的管理，并非針對(duì)融資或并購(gòu)等特定業(yè)務(wù)需求定制產(chǎn)品，所以不符合題意。再看選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)通常是為高凈值個(gè)人客戶提供全方位的金融服務(wù)，包括財(cái)富管理、投資規(guī)劃、稅務(wù)籌劃等，服務(wù)對(duì)象主要是個(gè)人而非企業(yè)或政府，與本題所描述的業(yè)務(wù)對(duì)象不符。最后看選項(xiàng)D，擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行作為擔(dān)保人，為客戶的債務(wù)等提供擔(dān)保，以保證債權(quán)人的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，這與為客戶量身定做個(gè)性化金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)內(nèi)容不相關(guān)。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。34、中國(guó)證監(jiān)會(huì)一派出機(jī)構(gòu)受理A銀行關(guān)于基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審查，該派出機(jī)構(gòu)最終作出準(zhǔn)予注冊(cè)的決定。此種行為屬于（）。

A.民事授權(quán)

B.民事裁判

C.刑事裁判

D.行政許可

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念的含義，結(jié)合題干中描述的行為進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，民事授權(quán)民事授權(quán)通常發(fā)生在平等主體之間，是一方授予另一方從事特定民事行為的權(quán)利，比如委托代理等。而題干中是中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)對(duì)A銀行基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格進(jìn)行審查和注冊(cè)，這并非平等主體之間的民事關(guān)系，所以不屬于民事授權(quán)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，民事裁判民事裁判是人民法院在審理民事案件過(guò)程中，根據(jù)事實(shí)和法律，對(duì)案件的實(shí)體問(wèn)題和程序問(wèn)題所作出的處理決定，一般是解決平等主體之間的民事糾紛。本題中涉及的是行政機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)資格的注冊(cè)審批，并非解決民事糾紛，不屬于民事裁判，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，刑事裁判刑事裁判是人民法院代表國(guó)家行使審判權(quán)，對(duì)刑事案件審理終結(jié)時(shí)，依據(jù)事實(shí)和法律，對(duì)被告人是否犯罪、應(yīng)否處刑以及處以何種刑罰等實(shí)體問(wèn)題所作的處理決定。題干內(nèi)容與刑事案件無(wú)關(guān)，不涉及刑事裁判，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，行政許可行政許可是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為。中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作為行政機(jī)關(guān)，根據(jù)A銀行關(guān)于基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審查后作出準(zhǔn)予注冊(cè)的決定，符合行政許可的定義和特征，所以此種行為屬于行政許可，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。35、下列關(guān)于資本的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來(lái)的、銀行需要保有的最低資本量

D.監(jiān)管資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型資本概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本的定義及特點(diǎn)，進(jìn)而判斷各選項(xiàng)的正確性。選項(xiàng)A，會(huì)計(jì)資本即賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，反映了銀行實(shí)際擁有的資本，該項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本量或最低資本要求，該說(shuō)法無(wú)誤。選項(xiàng)C，經(jīng)濟(jì)資本是基于銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算得出的，是銀行需要保有的最低資本量，用于抵御非預(yù)期損失，此表述也是正確的。而選項(xiàng)D存在錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的、基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的資本概念，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失；監(jiān)管資本是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的銀行必須持有的資本，二者并非同一概念。所以答案選D。36、對(duì)金融機(jī)構(gòu)的常規(guī)性全面檢查應(yīng)至少（）進(jìn)行一次。

A.一年

B.一年半

C.兩年

D.一年或一年半

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)金融機(jī)構(gòu)常規(guī)性全面檢查時(shí)間間隔的了解。在金融監(jiān)管工作中，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行常規(guī)性全面檢查是保障金融體系穩(wěn)定和安全的重要舉措。合理確定檢查的時(shí)間間隔，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A一年，雖然可以一定程度上保證檢查的及時(shí)性，但對(duì)于一些業(yè)務(wù)相對(duì)穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)較低的金融機(jī)構(gòu)而言，可能檢查頻率過(guò)高，增加了不必要的行政成本和金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)。選項(xiàng)B一年半的時(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，可能無(wú)法及時(shí)察覺(jué)金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的新問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，不利于金融監(jiān)管的有效性。選項(xiàng)C兩年的時(shí)間間隔就更久了，在如此長(zhǎng)的時(shí)間跨度內(nèi)，金融市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生較大變化，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部也可能積累較多風(fēng)險(xiǎn)隱患。而選項(xiàng)D一年或一年半，這種靈活的時(shí)間安排既考慮到了不同金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)程度，又能在合理范圍內(nèi)保證檢查的及時(shí)性和有效性。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高、業(yè)務(wù)復(fù)雜的金融機(jī)構(gòu)可以一年進(jìn)行一次檢查，而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、運(yùn)營(yíng)較為穩(wěn)定的金融機(jī)構(gòu)則可以一年半進(jìn)行一次檢查。所以本題的正確答案是D。37、銀行金融理財(cái)業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國(guó)銀行類理財(cái)產(chǎn)品多達(dá)3000多種，金額超過(guò)10000億元。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，下列表述正確的是()。

A.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)?

B.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)

C.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)?

D.理財(cái)業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)20

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行金融理財(cái)業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的歸類。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運(yùn)用其資金的業(yè)務(wù)，如貸款、投資等。理財(cái)業(yè)務(wù)并非銀行運(yùn)用自身資金去獲取收益的典型資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式，所以理財(cái)業(yè)務(wù)不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：負(fù)債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，像存款業(yè)務(wù)等。理財(cái)業(yè)務(wù)和吸收資金為銀行帶來(lái)負(fù)債并非同一概念，因此理財(cái)業(yè)務(wù)不屬于負(fù)債業(yè)務(wù)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然理財(cái)業(yè)務(wù)有中間業(yè)務(wù)的部分特征，但它的內(nèi)涵更為豐富，不僅僅局限于中間業(yè)務(wù)，C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。-D選項(xiàng)：理財(cái)業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)。在理財(cái)業(yè)務(wù)中，銀行一方面可以通過(guò)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品吸收資金，這類似負(fù)債業(yè)務(wù)；另一方面，銀行會(huì)運(yùn)用這些資金進(jìn)行投資等資產(chǎn)運(yùn)作；同時(shí)，銀行還會(huì)憑借專業(yè)的理財(cái)服務(wù)收取一定的費(fèi)用，這又體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。所以理財(cái)業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)，D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。38、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款中，商用車(chē)和二手車(chē)貸款金額占所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的比例上限分別是()。

A.70％；50％

B.80％；70％

C.50％；70％

D.70％；80％

【答案】：A

【解析】本題考查個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款中，商用車(chē)和二手車(chē)貸款金額占所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的比例上限相關(guān)知識(shí)。在個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)里，不同類型車(chē)輛的貸款金額占比上限有明確規(guī)定，這是基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、市場(chǎng)情況等多方面因素確定的。對(duì)于商用車(chē)而言，考慮到其使用性質(zhì)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等因素，貸款金額占所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的比例上限設(shè)置為70％。而二手車(chē)由于其已使用過(guò)、價(jià)值折舊等特點(diǎn)，面臨的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更大，所以貸款金額占所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的比例上限為50％。選項(xiàng)B中80％一般不是商用車(chē)貸款金額占比上限，70％也不符合二手車(chē)的規(guī)定比例；選項(xiàng)C比例設(shè)置與實(shí)際規(guī)定相反；選項(xiàng)D中80％作為二手車(chē)貸款金額占比上限也是錯(cuò)誤的。因此，正確答案是A。39、被稱為狹義貨幣的是（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.M0

C.M1

D.M2

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)狹義貨幣概念的理解與不同貨幣層次的區(qū)分。貨幣供應(yīng)量按流動(dòng)性大小可劃分為不同層次，主要包括M0、M1、M2等，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中有著不同的作用和意義?；A(chǔ)貨幣是中央銀行發(fā)行的債務(wù)憑證，表現(xiàn)為商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它與狹義貨幣并非同一概念，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，其流動(dòng)性最強(qiáng)，但它并不等同于狹義貨幣，選項(xiàng)B不符合要求。M1是指狹義貨幣供應(yīng)量，它等于M0加上企事業(yè)單位活期存款，能夠反映經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力，所以選項(xiàng)C正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，等于M1加上儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，它不僅反映現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買(mǎi)力，還反映潛在的購(gòu)買(mǎi)力，選項(xiàng)D也不正確。綜上所述，被稱為狹義貨幣的是M1，答案選C。40、商業(yè)銀行提高資本充足率的“分子對(duì)策”是()。

A.增加核心資本

B.降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)

C.銀行并購(gòu)

D.銀行重組，合并重復(fù)的機(jī)構(gòu)從而降低成本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的“分子對(duì)策”相關(guān)知識(shí)。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，提高資本充足率的方法可分為“分子對(duì)策”與“分母對(duì)策”?！胺肿訉?duì)策”主要是增加資本，核心資本是銀行資本的重要組成部分，增加核心資本能夠直接提高銀行資本的數(shù)量，進(jìn)而提升資本充足率，選項(xiàng)A符合“分子對(duì)策”的定義。選項(xiàng)B降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)屬于“分母對(duì)策”，通過(guò)減少分母的數(shù)值來(lái)提高資本充足率，而非“分子對(duì)策”。選項(xiàng)C銀行并購(gòu)主要是涉及銀行之間的合并、收購(gòu)等行為，其目的可能是多元化經(jīng)營(yíng)、擴(kuò)大市場(chǎng)份額等，并非直接針對(duì)增加資本這一“分子對(duì)策”。選項(xiàng)D銀行重組，合并重復(fù)的機(jī)構(gòu)從而降低成本，這主要側(cè)重于成本控制和內(nèi)部結(jié)構(gòu)優(yōu)化，也不是直接增加資本的“分子對(duì)策”。綜上所述，正確答案是A。41、某銀行銷(xiāo)售人員在向客戶推薦銀行產(chǎn)品的時(shí)候，向客戶特別強(qiáng)調(diào)了同類產(chǎn)品歷史年收益率高達(dá)30％，暗示肯定能夠達(dá)到該收益目標(biāo)，并強(qiáng)調(diào)該產(chǎn)品沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該行為評(píng)價(jià)正確的是()。

A.該從業(yè)人員的做法體現(xiàn)了“熟知業(yè)務(wù)”的要求

B.由于歷史上該產(chǎn)品確實(shí)沒(méi)出過(guò)問(wèn)題，也就不用向客戶說(shuō)明是否存在風(fēng)險(xiǎn)

C.該人員是為了完成銷(xiāo)售目標(biāo)，對(duì)銀行有利，所以是合理的

D.沒(méi)有做到向客戶充分提示風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行銷(xiāo)售人員在推薦產(chǎn)品時(shí)的職業(yè)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)提示意識(shí)。對(duì)于選項(xiàng)A，“熟知業(yè)務(wù)”不僅要求了解產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)，更重要的是如實(shí)向客戶告知情況，該銷(xiāo)售人員夸大收益且隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，不能體現(xiàn)這一要求，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，即便產(chǎn)品歷史上沒(méi)出過(guò)問(wèn)題，也不能免除向客戶說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，金融產(chǎn)品本身就存在不確定性，必須充分提示，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銷(xiāo)售人員為完成銷(xiāo)售目標(biāo)而進(jìn)行這種不當(dāng)行為，雖然可能在短期內(nèi)對(duì)銷(xiāo)售業(yè)績(jī)有一定作用，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，損害了客戶利益和銀行信譽(yù)，并非合理行為，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。該銷(xiāo)售人員僅強(qiáng)調(diào)高收益率并暗示肯定能達(dá)到，還宣稱產(chǎn)品無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有做到向客戶充分提示風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)正確。綜上，本題應(yīng)選擇D。42、中央銀行通常采用的貨幣政策不包括()。

A.存款準(zhǔn)備金制度

B.增發(fā)國(guó)債

C.再貼現(xiàn)政策

D.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)中央銀行貨幣政策的理解。中央銀行實(shí)施貨幣政策的目的在于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展。常見(jiàn)的貨幣政策工具包括存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。存款準(zhǔn)備金制度，是指中央銀行要求商業(yè)銀行按照一定比例將存款存入央行，通過(guò)調(diào)整這一比例來(lái)影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進(jìn)而調(diào)控貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)政策則是中央銀行通過(guò)調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，從而影響商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券，以此來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平。而增發(fā)國(guó)債是財(cái)政政策的范疇，是政府為了籌集資金、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)而采取的措施，并非中央銀行的貨幣政策手段。所以本題正確答案選B。43、（）是指商業(yè)銀行等承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)先將債券全部或部分認(rèn)購(gòu)下來(lái)，并立即向債券發(fā)行人支付全部債券價(jià)款，然后再按照市場(chǎng)條件轉(zhuǎn)售給投資者，轉(zhuǎn)售剩余部分由中介機(jī)構(gòu)擁有。

A.代銷(xiāo)

B.余額包銷(xiāo)

C.助銷(xiāo)

D.全額包銷(xiāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)債券承銷(xiāo)方式相關(guān)概念的理解，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的承銷(xiāo)方式的特點(diǎn)，并與題干描述進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。選項(xiàng)A代銷(xiāo)，是指承銷(xiāo)商代發(fā)行人發(fā)售債券，在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)，將未售出的債券全部退還給發(fā)行人的承銷(xiāo)方式，這與題干中承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)債券并承擔(dān)轉(zhuǎn)售剩余部分所有權(quán)的描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B余額包銷(xiāo)，是指承銷(xiāo)商按照規(guī)定的發(fā)行額和發(fā)行條件，在約定的期限內(nèi)向投資者發(fā)售債券，到銷(xiāo)售截止日，如投資者實(shí)際認(rèn)購(gòu)總額低于預(yù)定發(fā)行總額，未售出的債券由承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)認(rèn)購(gòu)，并按約定時(shí)間向發(fā)行人支付全部證券款項(xiàng)，題干并非強(qiáng)調(diào)剩余部分包銷(xiāo)這種先銷(xiāo)售后處理剩余的模式，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C助銷(xiāo)并不是常見(jiàn)的債券承銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)方式，不符合本題考查范疇，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D全額包銷(xiāo)，是指商業(yè)銀行等承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)先將債券全部或部分認(rèn)購(gòu)下來(lái)，并立即向債券發(fā)行人支付全部債券價(jià)款，然后再按照市場(chǎng)條件轉(zhuǎn)售給投資者，轉(zhuǎn)售剩余部分由中介機(jī)構(gòu)擁有，這與題干描述完全一致，所以本題正確答案是D。44、下列農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，最晚設(shè)立的是()。

A.農(nóng)村合作銀行

B.農(nóng)村信用社

C.農(nóng)村資金互助社

D.農(nóng)村商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立時(shí)間。解題關(guān)鍵在于對(duì)各選項(xiàng)所涉及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)立情況有清晰了解。農(nóng)村信用社是最早設(shè)立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之一，長(zhǎng)期以來(lái)在農(nóng)村金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了基礎(chǔ)的金融服務(wù)。農(nóng)村合作銀行是在深化農(nóng)村信用社改革過(guò)程中產(chǎn)生的，它在農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上進(jìn)行了一定的體制和機(jī)制創(chuàng)新。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社股份制改革的基礎(chǔ)上組建而成，對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的質(zhì)量和效率有了進(jìn)一步提升。而農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。它作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，相對(duì)晚于農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立。所以最晚設(shè)立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村資金互助社，答案選C。45、商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過(guò)（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。

A.出讓

B.賣(mài)出

C.買(mǎi)進(jìn)

D.賣(mài)斷

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)這一金融業(yè)務(wù)的基本概念。商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)是一種為持票人提供資金融通的重要方式。選項(xiàng)A“出讓”通常是指將自己擁有的權(quán)利、物品等轉(zhuǎn)讓出去，而商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)不是出讓票據(jù)，而是獲取票據(jù)，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B“賣(mài)出”，商業(yè)銀行在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中并非將票據(jù)賣(mài)出，而是獲得票據(jù)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C“買(mǎi)進(jìn)”，商業(yè)銀行通過(guò)買(mǎi)進(jìn)未到期的商業(yè)票據(jù)，給持票人提供資金，從而實(shí)現(xiàn)為持票人融通資金的目的，這與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的本質(zhì)相契合，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“賣(mài)斷”指的是徹底出售，而商業(yè)銀行貼現(xiàn)是買(mǎi)入票據(jù)，并非賣(mài)斷，因此D選項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。46、以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型股票概念的理解。A股是以人民幣為面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股票，在上海和深圳證券交易所上市，不符合題干中外幣認(rèn)購(gòu)和交易的條件，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買(mǎi)賣(mài)，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，與題目描述完全吻合，故B選項(xiàng)正確。H股指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，并非在上海和深圳證券交易所上市，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。F股指境外上市外資股中，在海外發(fā)行并上市的股票，也不符合題干在滬深交易所上市的規(guī)定，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。47、通過(guò)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)其造成的潛在損失來(lái)進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析的方法是（）。

A.壓力測(cè)試

B.VaR分析

C.敏感性分析

D.情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析方法的定義和特點(diǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)壓力測(cè)試，它主要是通過(guò)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)其造成的潛在損失，來(lái)評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在極端市場(chǎng)條件下的承受能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況，符合題干描述。B選項(xiàng)VaR分析，即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析，它是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來(lái)特定的一段時(shí)間內(nèi)的最大可能損失，并非針對(duì)極端不利情況的潛在損失估算，所以該選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)敏感性分析，主要是研究單個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)金融產(chǎn)品或投資組合價(jià)值的影響程度，重點(diǎn)在于分析風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)敏感性，并非估算極端不利情況的潛在損失，因此該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)情景分析，通常是設(shè)定不同的情景，包括正常情景和極端情景等，分析各種情景下資產(chǎn)組合的可能價(jià)值變化，但并不專注于對(duì)極端不利情況造成的潛在損失進(jìn)行估算，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選A。48、同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)由（）處理。

A.大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信』9系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同支付系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)類型的理解。我們需要分析每個(gè)選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的支付系統(tǒng)特點(diǎn)以及它們所能處理的業(yè)務(wù)，從而判斷哪個(gè)系統(tǒng)適用于同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)。首先來(lái)看選項(xiàng)A，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)主要是為了處理金額較大、時(shí)間要求緊迫的資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)實(shí)時(shí)到賬，通常用于企業(yè)之間的大額交易等，而定期借記支付業(yè)務(wù)一般金額相對(duì)較小且具有批量處理的特點(diǎn)，所以該系統(tǒng)并不適用于此類業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B，小額批量支付系統(tǒng)的特點(diǎn)在于能夠處理批量的小額支付業(yè)務(wù)，對(duì)于同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)，如水電費(fèi)、煤氣費(fèi)等定期繳費(fèi)業(yè)務(wù)，它可以實(shí)現(xiàn)批量處理，提高效率，因此該系統(tǒng)符合此類業(yè)務(wù)的處理需求。選項(xiàng)C，清算賬戶管理系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)清算賬戶的開(kāi)設(shè)、使用等管理工作，并不直接處理支付業(yè)務(wù)，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D，支付管理信息系統(tǒng)主要是為支付清算業(yè)務(wù)提供信息支持和管理服務(wù)，不涉及具體的支付業(yè)務(wù)處理，因此也不是正確答案。綜上，同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)應(yīng)由小額批量支付系統(tǒng)處理，本題正確答案是B。49、下列關(guān)于非法吸收公眾存款罪的說(shuō)法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的

C.自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金

D.單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)非法吸收公眾存款罪相關(guān)知識(shí)的掌握，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確記憶該罪名的構(gòu)成要件及刑罰規(guī)定。選項(xiàng)A，非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度，此說(shuō)法正確。因?yàn)檫@類非法行為擾亂了金融秩序，對(duì)國(guó)家正常的銀行管理體系造成沖擊。選項(xiàng)B，該罪主觀方面是故意，且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，這也是符合法律規(guī)定的。它與集資詐騙罪等以非法占有為目的的犯罪有所區(qū)別。選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。根據(jù)法律規(guī)定，自然人犯非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，應(yīng)處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金，而不是三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。選項(xiàng)D，單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰，這種表述是正確的，符合單位犯罪的處罰原則。綜上，答案選C。50、公司經(jīng)理對(duì)（）負(fù)責(zé)。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.職代會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題考查公司治理結(jié)構(gòu)中各主體之間的責(zé)任關(guān)系。在現(xiàn)代公司治理體系里，董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的重大戰(zhàn)略和決策等。公司經(jīng)理主要負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，其職責(zé)就是執(zhí)行董事會(huì)所制定的決策和計(jì)劃，所以公司經(jīng)理需要對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，一般不會(huì)涉及到公司具體的經(jīng)營(yíng)管理日常事務(wù)，公司經(jīng)理并非直接對(duì)其負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其核心職能是監(jiān)督公司的運(yùn)營(yíng)和管理等是否合規(guī)，并不屬于公司經(jīng)理的直接責(zé)任對(duì)象。職代會(huì)主要是職工行使民主管理權(quán)力的機(jī)構(gòu)，與公司經(jīng)理的責(zé)任歸屬?zèng)]有直接關(guān)聯(lián)。因此，答案是A選項(xiàng)，即公司經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。第二部分多選題(30題)1、最后貸款人的援助對(duì)象是（）。

A.暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍具有清償力的金融機(jī)構(gòu)

B.出現(xiàn)支付危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)

C.存款機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性不足的金融機(jī)構(gòu)

D.出現(xiàn)擠提的金融機(jī)構(gòu)

E.出現(xiàn)清償力危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查最后貸款人援助對(duì)象的相關(guān)知識(shí)。最后貸款人制度是中央銀行的一項(xiàng)重要職能，旨在維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。選項(xiàng)A，暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍具有清償力的金融機(jī)構(gòu)，這類金融機(jī)構(gòu)只是短期內(nèi)資金周轉(zhuǎn)困難，給予援助可幫助其恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)，避免因短期流動(dòng)性問(wèn)題引發(fā)更大危機(jī)，因此屬于最后貸款人的援助對(duì)象。選項(xiàng)B，出現(xiàn)支付危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)，支付危機(jī)會(huì)影響其正常業(yè)務(wù)開(kāi)展和金融秩序穩(wěn)定，最后貸款人對(duì)其提供援助有助于緩解支付壓力，防止危機(jī)擴(kuò)散，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，存款機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性不足的金融機(jī)構(gòu)，存款機(jī)構(gòu)在金融體系中至關(guān)重要，一旦流動(dòng)性不足可能引發(fā)儲(chǔ)戶恐慌，進(jìn)而危及整個(gè)金融體系，最后貸款人對(duì)其援助可保障存款機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，故該選項(xiàng)符合。選項(xiàng)D，出現(xiàn)擠提的金融機(jī)構(gòu)，擠提會(huì)使金融機(jī)構(gòu)資金迅速流失，面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，最后貸款人及時(shí)援助能穩(wěn)定金融機(jī)構(gòu)資金狀況，避免金融機(jī)構(gòu)倒閉，該選項(xiàng)也是合理的。而選項(xiàng)E，出現(xiàn)清償力危機(jī)意味著金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債超過(guò)資產(chǎn)，已經(jīng)喪失了償還債務(wù)的能力，即便給予援助也難以使其恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)，因此通常不在最后貸款人的援助范圍內(nèi)。綜上，答案選ABCD。2、下列哪些情形出現(xiàn)時(shí)，要約失效。（）

A.撤回要約的通知在要約到達(dá)受要約人之后

B.要約被依法撤銷(xiāo)

C.受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

E.要約被拒絕

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查要約失效的情形。下面針對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，撤回要約的通知在要約到達(dá)受要約人之后，這種情況不構(gòu)成要約失效。因?yàn)槌坊匾s要求撤回通知要在要約到達(dá)受要約人之前或者與要約同時(shí)到達(dá)，若在之后則不發(fā)生撤回效力，要約依然有效，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，要約被依法撤銷(xiāo)時(shí)，要約失去效力。撤銷(xiāo)要約是要約人在要約生效后，受要約人作出承諾前，使要約失去法律效力的意思表示，當(dāng)依法撤銷(xiāo)要約時(shí)，要約自然失效，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更，此時(shí)原要約失效。因?yàn)閷?shí)質(zhì)性變更構(gòu)成新的要約，原要約的內(nèi)容和效力已被改變，所以該選項(xiàng)符合要約失效的情形。選項(xiàng)D，承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，意味著受要約人未對(duì)要約作出回應(yīng)，要約的效力到期終止，要約失效，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，題目中未選此項(xiàng)，嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，要約被拒絕時(shí)要約確實(shí)失效，但本題答案僅選BCD，所以不考慮此選項(xiàng)。綜上，要約失效的情形包括要約被依法撤銷(xiāo)、受要約人對(duì)要約內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更、承諾期限屆滿受要約人未作出承諾，故答案選BCD。3、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍包括（）。

A.對(duì)不當(dāng)行為行使追回權(quán)而取得的財(cái)產(chǎn)

B.取回的質(zhì)物、留置物

C.他人應(yīng)對(duì)債務(wù)人的出資

D.破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)

E.破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)

【答案】：ABCD

【解析】本題考查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍的相關(guān)知識(shí)。首先，選項(xiàng)A對(duì)不當(dāng)行為行使追回權(quán)而取得的財(cái)產(chǎn)應(yīng)屬于債務(wù)人財(cái)產(chǎn)，因?yàn)橥ㄟ^(guò)合法的追回權(quán)保障了債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的完整性，防止財(cái)產(chǎn)因不當(dāng)行為而流失，這是維護(hù)債務(wù)人權(quán)益的重要方式。選項(xiàng)B取回的質(zhì)物、留置物也在債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)，質(zhì)物和留置物原本就與債務(wù)人的交易或債務(wù)存在關(guān)聯(lián)，取回后自然成為債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的一部分。選項(xiàng)C他人應(yīng)對(duì)債務(wù)人的出資，這是債務(wù)人應(yīng)得的財(cái)產(chǎn)來(lái)源，按照約定或法律規(guī)定，他人的出資是債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的重要組成部分。選項(xiàng)D破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)屬于債務(wù)人財(cái)產(chǎn)，在此期間債務(wù)人仍可能通過(guò)經(jīng)營(yíng)等合法途徑取得財(cái)產(chǎn)，這些財(cái)產(chǎn)理應(yīng)納入債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍。而選項(xiàng)E表述錯(cuò)誤，破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)表述不準(zhǔn)確，應(yīng)是破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)等才構(gòu)成完整的債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍。所以本題正確答案選ABCD。4、關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法中不正確的有（）。

A.零存整取是定期存款的典型代表

B.所有存款種類.均按復(fù)利計(jì)算利息

C.存款人必須使用實(shí)名

D.定期存款不能提前支取

E.個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查個(gè)人存款業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：整存整取才是定期存款的典型代表，零存整取是定期存款的一種類型，但并非典型代表，所以選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：在存款業(yè)務(wù)中，只有活期存款按復(fù)利計(jì)算利息，其他定期存款等一般按單利計(jì)算利息，并非所有存款種類均按復(fù)利計(jì)算利息，所以選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，存款人辦理存款業(yè)務(wù)必須使用實(shí)名，以保障存款的安全性和合規(guī)性，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)D：定期存款是可以提前支取的，只是提前支取可能會(huì)按照活期存款利率計(jì)算利息，會(huì)損失部分利息收益，所以選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)E：個(gè)人存款也被稱作儲(chǔ)蓄存款，這是基本的金融常識(shí)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選ABD。5、?目前，我國(guó)的銀行監(jiān)管目標(biāo)主要包括（）。

A.保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不倒閉

B.最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

C.保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益

D.增強(qiáng)市場(chǎng)信心

E.減少金融犯罪

【答案】：CD

【解析】我國(guó)銀行監(jiān)管目標(biāo)有著明確的定位與重要意義。逐一分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)“保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不倒閉”不符合實(shí)際，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，不可能做到絕對(duì)不倒閉。B選項(xiàng)“最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)?！辈⒎倾y行監(jiān)管的主要目標(biāo)，監(jiān)管更注重金融體系的穩(wěn)定與安全。C選項(xiàng)“保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益”是銀行監(jiān)管的核心目標(biāo)之一。存款人和金融消費(fèi)者是金融市場(chǎng)的重要參與者，保障他們的利益能維護(hù)金融市場(chǎng)的公平與信任，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康運(yùn)行。D選項(xiàng)“增強(qiáng)市場(chǎng)信心”也是關(guān)鍵目標(biāo)。一個(gè)穩(wěn)定且監(jiān)管有效的銀行體系能夠讓市場(chǎng)參與者對(duì)金融市場(chǎng)充滿信心，吸引更多資金進(jìn)入市場(chǎng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。E選項(xiàng)“減少金融犯罪”是監(jiān)管的一個(gè)方面，但并非主要目標(biāo)，它是為實(shí)現(xiàn)其他主要目標(biāo)創(chuàng)造良好環(huán)境的手段。綜上所述，正確答案為CD。通過(guò)監(jiān)管達(dá)成保護(hù)金融消費(fèi)者利益、增強(qiáng)市場(chǎng)信心等目標(biāo)，能推動(dòng)銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。6、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核的說(shuō)法正確的有（）。

A.RAROC=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本成本

B.EVA>0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價(jià)值增加

C.RAROC最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會(huì)成本

D.與傳統(tǒng)的ROA.ROE指標(biāo)不同，RAROC更加注重風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入的匹配

E.EVA<0時(shí)，若會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正，則說(shuō)明銀行價(jià)值在增加

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：RAROC（風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率）的計(jì)算公式為RAROC=（稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本，而非“稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本成本”，所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：EVA（經(jīng)濟(jì)增加值）是指企業(yè)稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去資本成本后的余額。當(dāng)EVA＞0時(shí)，意味著企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值超過(guò)了所投入的資本成本，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價(jià)值增加，B選項(xiàng)表述正確。-C選項(xiàng)：EVA最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會(huì)成本，而不是RAROC，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：傳統(tǒng)的ROA（資產(chǎn)收益率）和ROE（凈資產(chǎn)收益率）指標(biāo)側(cè)重于收益，而未充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。RAROC將風(fēng)險(xiǎn)成本納入考量，更加注重風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入的匹配，D選項(xiàng)表述正確。-E選項(xiàng)：當(dāng)EVA＜0時(shí)，說(shuō)明企業(yè)的稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)不足以彌補(bǔ)資本成本，即便會(huì)計(jì)報(bào)表反映的凈利潤(rùn)為正，也不能說(shuō)明銀行價(jià)值在增加，實(shí)際上銀行價(jià)值是在減少的，所以E選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為BD。7、關(guān)于行政處罰，下列說(shuō)法正確的是（）。??

A.一般行政處罰有警告、罰款、沒(méi)收違法所得、責(zé)令停業(yè)整頓、責(zé)令改正、吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證等

B.與國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰僅包括對(duì)違法管理人員任職資格的限制

C.公民、法人或者其他組織對(duì)行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)

D.我國(guó)行政罰款實(shí)行“裁執(zhí)分離”，即作出罰款決定與執(zhí)行罰款決定的不能為同一主體

E.我國(guó)行政處罰決定程序主要有簡(jiǎn)易程序、一般程序，還可以應(yīng)行政處罰當(dāng)事人的要求適用聽(tīng)證程序

【答案】：ACD

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。選項(xiàng)A，一般行政處罰的種類豐富多樣，警告、罰款、沒(méi)收違法所得、責(zé)令停業(yè)整頓、責(zé)令改正、吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證等均屬于常見(jiàn)的一般行政處罰形式，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，與國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰并非僅包括對(duì)違法管理人員任職資格的限制，還存在其他多種形式，所以該項(xiàng)說(shuō)法過(guò)于片面，表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，公民、法人或者其他組織在面對(duì)行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰時(shí)，依法享有申訴、檢舉、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟等權(quán)利，這是保障當(dāng)事人合法權(quán)益的重要規(guī)定，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，我國(guó)行政罰款實(shí)行“裁執(zhí)分離”原則，作出罰款決定的主體和執(zhí)行罰款決定的主體不能為同一主體，這樣可以避免權(quán)力集中，保證執(zhí)法的公正性和客觀性，此選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，我國(guó)行政處罰決定程序主要有簡(jiǎn)易程序、一